Urdhër pranimi në para. Urdhër me para në hyrje 1c urdhër arkë hyrëse

Urdhër pranimi në para- ky është një dokument i dokumentacionit parësor të kontabilitetit të transaksioneve në para, sipas të cilit paratë e gatshme merren në arkën e organizatës.

Kur lëshohet një urdhër arkëtimi në para

Meqenëse urdhri i marrjes së parave të gatshme është dokumenti kryesor i kontabilitetit, prandaj, ai duhet të hartohet kur kryeni një fakt të jetës ekonomike (Pjesa 3 e nenit 9 të Ligjit Federal të 6 dhjetorit 2011 N 402-FZ "Për Kontabilitetin"), domethënë, sipas faktit të marrjes së parave në arkën e një organizate ose sipërmarrësi individual.

Kështu, është e nevojshme të lëshohet një urdhër marrje në dorë në momentin e depozitimit të parave në arkën e një subjekti afarist.

Në cilat raste plotësohet formulari i porosisë së arkëtimit?

Urdhri i marrjes së parave të gatshme plotësohet kur merren para në arkën e organizatës në rastet e mëposhtme:

postimi i të ardhurave të marra. Kur shiten mallra (punë, shërbime) me para në dorë, kur blerësit i lëshohet një faturë arkë ose BSO, në fund të ndërrimit të punës, hartohet vetëm një PKO për të gjithë shumën e të ardhurave në para;

kthimi i parave të papërdorura;

marrja e parave nga një llogari rrjedhëse;

kthimi i fondeve të huazuara;

Formulari i marrjes së parave të gatshme

Për një urdhër marrje parash, është krijuar një formular i veçantë (formulari N KO-1), i cili është miratuar me Rezolutën e Komitetit Shtetëror të Statistikave të Rusisë, datë 18 gusht 1998 N 88 "Për miratimin e formave të unifikuara të dokumentacionit të kontabilitetit për regjistrim. transaksionet në para dhe regjistrimi i rezultateve të inventarit.”

Në përputhje me formularin N KO-1, urdhri i arkëtimit ka dy pjesë: vetë urdhrin e arkëtimit dhe faturën për urdhrin e arkëtimit. Një faturë për një urdhër pranimi parash i lëshohet personit që ka depozituar para në arkën e organizatës. Fatura për porosinë hyrëse të parave të gatshme duhet të vërtetohet me vulën e organizatës, e nënshkruar në të njëjtën mënyrë si vetë porosia hyrëse, dhe përveç kësaj, fatura për porosinë hyrëse të parave të gatshme duhet të nënshkruhet nga arkëtari që merr paratë. Në këtë rast, vetë dëftesa e arkës duhet të mbetet në arkë.

Regjistrimi i porosisë së arkëtimit të parave të gatshme

Lëshohet një urdhër marrje parash:

llogaritari kryesor;

një kontabilist ose punonjës tjetër (përfshirë një arkëtar), i përcaktuar nga menaxheri në marrëveshje me llogaritarin kryesor (nëse ka) duke lëshuar një dokument administrativ të organizatës, sipërmarrës individual (në tekstin e mëtejmë referuar si kontabilist);

menaxher (në mungesë të një llogaritari kryesor dhe kontabilist).

Në këtë rast, urdhri i marrjes së parave të gatshme nënshkruhet ose nga llogaritari, ose, në mungesë të tyre, nga menaxheri ose arkëtari.

Në rastin e kryerjes së transaksioneve në para dhe hartimit të dokumenteve të parave të gatshme nga menaxheri, dokumentet e parave të gatshme nënshkruhen nga menaxheri.

Urdhri i marrjes së parave të gatshme mund të lëshohet në letër ose duke përdorur mjete teknike të krijuara për përpunimin e informacionit, duke përfshirë një kompjuter personal dhe softuer.

Nëse një urdhër marrje në dorë lëshohet duke përdorur mjete teknike, atëherë ai duhet të printohet në letër.

Korrigjimet në urdhrin e arkëtimit të parave të gatshme nuk lejohen.

Procedura për plotësimin e një urdhri të arkëtimit të parave të gatshme

Formulari i marrjes së parave të gatshme lëshohet në një kopje nga një punonjës kontabël dhe nënshkruhet nga llogaritari kryesor ose një person i autorizuar për ta bërë këtë.

Në këtë rast, dëftesa për urdhrin e arkëtimit nënshkruhet nga llogaritari kryesor ose personi i autorizuar për këtë, dhe nga arkëtari, i vërtetuar me vulën (vulën) e arkëtarit.

Plotësimi i formularit të marrjes së parave të gatshme

Formulari i marrjes së parave të gatshme plotësohet si më poshtë:

Rreshti "Organizimi" tregon emrin e plotë të organizatës dhe kodin e saj OKPO të caktuar nga departamenti i statistikave.

Rreshti tjetër plotësohet vetëm nëse fondet vijnë nga një njësi strukturore e kësaj organizate (për shembull, të ardhurat nga një pikë shitjeje me pakicë), përndryshe vendoset një vizë.

PKO-të numërohen, si rregull, duke filluar nga 1 janari i vitit aktual - numri serial vendoset në kolonën "Numri i dokumentit".

Për shkak të faktit se dokumentet parësore duhet të plotësohen në ditën e operacionit, data aktuale tregohet në kolonën "Data e Përpilimit".

Në kolonat "Debit" dhe "Kredi" futen numrat e llogarive dhe kodeve përkatëse nëse organizata përdor kodimin:

Pra, në kolonën “Debiti” futet numri i llogarisë, debiti i së cilës përdoret për marrjen e fondeve. Ndërmarrjet që kanë lëshuar urdhrin shënojnë në këtë kolonë llogarinë 50 “Cash.” Këtu mund të tregohet edhe numri i nënllogarisë në përputhje me skemën e punës së organizatës.

Në kolonën "Kredia, llogaria përkatëse, nënllogaria" tregohet numri i llogarisë dhe, nëse është e nevojshme, nënllogaria, kredia e së cilës pasqyron marrjen e fondeve në arkën e organizatës. Këto mund të jenë llogari të tilla si 90.1 "Të ardhurat nga shitjet", 51 "Llogaritë e shlyerjeve", 62 "Shlyerjet me blerësit dhe klientët", 71 "Shlyerjet me personat përgjegjës", 73 "Shlyerjet me personelin për operacione të tjera", 75 "Shlyerjet me themeluesit ."

Në kolonën “Shuma” shënohet me numra shuma e fondeve të marra në arkë.

Një vizë vendoset në kolonën "Kodi i qëllimit" nëse organizata nuk ka miratuar një sistem kodimi.

Në rreshtin "Pranuar nga", shkruani emrin e plotë të punonjësit të organizatës, ose kur bëni pagesa midis organizatave - emrin e organizatës dhe emrin e plotë të punonjësit përmes të cilit janë transferuar fondet. Në këtë rast, futet fjala "përmes", për shembull "Pranuar nga "Emri i organizatës" deri në "Emri i plotë i punonjësit përmes të cilit janë transferuar fondet".

Në fushën "Bazë", duhet të vendosni përmbajtjen e transaksionit, për shembull, "të ardhurat me pakicë" ose "pagesa sipas marrëveshjes".

Në rreshtin "Shuma", rregullat kërkojnë që të tregoni të gjithë shumën e fondeve hyrëse me fjalë që nga fillimi i rreshtit me një shkronjë të madhe (kopekët tregohen me numra). Nëse pas shkrimit të shumës në rubla ka ende hapësirë të lirë në linjë, atëherë ajo kapërcehet.

Këtu duhet t'i kushtoni vëmendje kësaj veçorie. Nëse në kolonën "Shuma" shuma e marrë tregohej me kopekë, atëherë në këtë rresht shuma tregohet edhe me kopekë. Nëse shuma tregohej pa kopekë, atëherë rreshti për kopekët nuk përmendet.

Në rreshtin “Përfshirë” tregohet shuma e TVSH-së, e cila regjistrohet me numra, ose bëhet shënimi “pa tatimin (TVSH)”.

Dokumentet e bashkangjitura, duke treguar numrat dhe datat e përfundimit të tyre, ndodhen në fushën "Shtojcë". Vetë këto dokumente, menjëherë pas marrjes së parave, anulohen me vulën “Marrë” që tregon datën aktuale.

Plotësimi i një faturë për një urdhër faturë në para

Dëftesa për porosinë e arkëtimit të parave të gatshme duhet të përmbajë të njëjtin informacion si vetë porosia.

Në faturën e grisjes së bashkangjitur urdhrit të arkëtimit, plotësohet informacioni i mëposhtëm:

Emri i kompanisë

Numri dhe data e përgatitjes së dokumentit

Marre nga

Baza

duke përfshirë

Kryekontabilisti (nënshkrimi)

Arkëtar (nënshkrimi)

Veprimet e arkëtarit pas marrjes së fondeve

Pas kësaj, arkëtari i pranon paratë dhe, pasi i merr, vendos firmën, mbiemrin dhe inicialet e tij në dëftesë dhe faturë.

Në faturë, arkëtari tregon gjithashtu datën e marrjes së parave dhe vërteton nënshkrimin e tij me vulë. Dëftesa vuloset në mënyrë që buza të mbivendoset me vetë urdhrin e faturës

Pasi të mbërrijnë paratë në arkë, arkëtari heq faturën për PKO përgjatë vijës së prerë dhe ia dorëzon personit që i ka dorëzuar paratë dhe ia lë porosinë në arkë.

Në këtë rast bëhet shënimi i parave të pranuara në librin e arkës (Formulari N KO-4).

Ditari i regjistrimit të dokumenteve të parave të gatshme hyrëse dhe dalëse

Përpara se një urdhër arkë hyrëse të arrijë në arkë, ai duhet të regjistrohet në regjistrin e dokumenteve të arkës hyrëse dhe dalëse (Formulari nr. KO-3).

Ditari i regjistrimit të dokumenteve të parave të gatshme KO-3 - ka për qëllim regjistrimin e dokumenteve të parave të gatshme gjatë kryerjes së transaksioneve me para dhe përdoret për regjistrim nga departamenti i kontabilitetit të urdhrave të parave në hyrje dhe në dalje.

Formulari Nr. KO-3 përbëhet nga një kopertinë dhe një fletë e lirshme, sipas së cilës hartohen, plotësohen dhe shtypen të gjitha faqet e revistës.

Fleta e futjes është e ndarë në dy pjesë: njëra është e destinuar për regjistrimin e dokumenteve të parave të gatshme (kolonat 1-4), tjetra për shpenzimet (kolonat 5-8).

Dënimet për mungesë të PCO

Mungesa ose ekzekutimi i pahijshëm i dokumenteve primare të parave të gatshme, të cilat, në veçanti, përfshijnë një urdhër marrje parash, mund të rezultojë në gjoba për tatimpaguesin në përputhje me Artin. 120 i Kodit Tatimor të Federatës Ruse.

Pra, sipas këtij neni, një shkelje e rëndë e rregullave për kontabilizimin e të ardhurave dhe (ose) shpenzimeve dhe (ose) objekteve të taksimit, nëse këto veprime janë kryer gjatë një periudhe tatimore, në mungesë të shenjave të kundërvajtjes tatimore, kërkon një gjobë prej dhjetë mijë rubla.

Në të njëjtën kohë, një shkelje e rëndë e rregullave për kontabilizimin e të ardhurave dhe shpenzimeve dhe artikujve të tatueshëm nënkupton mungesën e dokumenteve parësore, përfshirë dokumentet e parave primare.

Gjithashtu, mungesa e dokumenteve primare të parave të gatshme nga organizata blerëse mund të bëhet baza për refuzimin e autoritetit tatimor për të njohur shpenzimet e specifikuara të organizatës për qëllimin e taksimit të fitimeve ose një takse të vetme në përputhje me sistemin e thjeshtuar të taksave ( - të ardhura të reduktuara me shumën e shpenzimeve të kryera).

Periudhat e ruajtjes për porositë e marrjes së parave të gatshme

Periudha e ruajtjes për urdhrat e arkëtimit të parave të gatshme është, si për të gjitha dokumentet parësore, pesë vjet pas vitit raportues.

Keni akoma pyetje rreth kontabilitetit dhe taksave? Pyetini ata në forumin e kontabilitetit.

Urdhër faturë në para: detaje për një kontabilist

Organizimi i pagesave në para në një institucion autonom
Paratë e gatshme pranohen sipas urdhrave të arkëtimit të parave të gatshme. Me marrjen e një urdhri të tillë... ka nënshkrimin e menaxherit), me rastin e lëshimit të urdhrit të arkëtimit në letër - kontrolloni... dokumentet mbështetëse të renditura në urdhrin e arkëtimit. Paratë duhet të pranohen një nga një... shumën e pasqyruar në urdhrin e arkëtimit, arkëtari fton depozituesin ta shtojë... Në këtë rast, arkëtari duhet të shënojë urdhrin e arkëtimit (nëse është lëshuar. ..
Ndryshime janë bërë në procedurën e kryerjes së transaksioneve me cash
Paratë e gatshme pranohen sipas urdhrave të arkëtimit të parave të gatshme. Pas marrjes së një urdhri të tillë ... prania e nënshkrimit të menaxherit), kur lëshoni një urdhër të marrjes së parave në letër - pajtueshmëria e tij ... prania e dokumenteve mbështetëse të listuara në urdhrin e marrjes së parave të gatshme. Paratë duhet të pranohen një nga një... arkëtari kontrollon shumën e specifikuar në urdhrin e arkëtimit me shumën e pranuar realisht... arkëtari i kërkon depozituesit të shtojë shumën në shumën e treguar në urdhrin e arkëtimit. ..
Procedurë e re për transaksionet në cash dhe dhënien e parave në llogari
Transaksionet me para të gatshme formalizohen nga dokumentet e parave të gatshme: arkëtimet e parave të gatshme, arkëtimet e parave të gatshme. Me futjen e... dokumenteve të tjera të parashikuara me ligj. Vetëm gjenerali... do të duhet të futet në urdhrin e arkëtimit. Risitë ndikuan edhe në rregullat për rilëshimin e urdhrave të arkëtimit. Në rast mospërputhjeje ndërmjet shumës së depozituar... të treguar në urdhrin e arkëtimit të përpiluar në letër, arkëtari shënon urdhrin e arkëtimit dhe ia dërgon përgjegjësit...
Procedura e përpunimit të transaksioneve me para në dorë dhe emetimit të fondeve për raportim është ndryshuar
F. 0310004) kryhen për çdo porosi në arkë hyrëse (f. 0310001), urdhër arkë dalëse... formular elektronik. Pra, me rastin e marrjes së një dëftese arkë (f. 0310001), arkëtari kontrollon... nuk korrespondon me shumën e përcaktuar në urdhrin e arkëtimit (f. 0310001), arkëtari ofron... cash. Arkëtari shënon urdhrin e arkëtimit (f. 0310001) (në rastin e... - bën shënim për nevojën e riregjistrimit të urdhrit të arkëtimit) dhe transferon (dërgon) në qendrën kryesore...

Kontabiliteti për transaksionet në para rregullohet nga direktiva e Bankës Qendrore të Federatës Ruse të datës 11 Mars 2014 N 3210-U "Për procedurën e kryerjes së transaksioneve me para nga personat juridikë dhe procedurën e thjeshtuar për kryerjen e transaksioneve me para nga sipërmarrës individualë dhe të vegjël. bizneset.” Ne rekomandojmë që shefat e kontabilitetit, arkëtarët dhe punonjësit e tjerë të shërbimit financiar të ndërmarrjes që punojnë me dokumentet e parave të gatshme të njihen me të. Vlen gjithashtu të lexohet udhëzimi i Bankës Qendrore të Federatës Ruse të datës 7 tetor 2013 N 3073-U "Për pagesat në para".

Përfituesit e fondeve buxhetore gjithashtu marrin parasysh rregulloret që kanë të bëjnë me rregullimin e transaksioneve me para të gatshme në financimin buxhetor.

Sipërmarrësit individualë nuk mund të mbajnë shënime të transaksioneve me para në 1C dhe nuk duhet të vendosin një kufi parash. Njëkohësisht duhen mbajtur edhe dokumente si KUDR, sepse nuk vlen për kasat.

Ndërmarrjet e vogla (numra deri në 100 persona dhe të ardhura të gatshme deri në 800 milion rubla, përfshirë mikrondërmarrjet - organizata me deri në 15 persona dhe të ardhura deri në 150 milion rubla) nuk u kërkohet të vendosin një kufi parash. Ndërmarrjet e tjera vendosin një kufi parash, mbi të cilin paratë duhet të depozitohen në bankë. Përjashtim bëhet për fondet qëllimi i të cilave është pagesa e pagave dhe pagesave të ngjashme. Në ditët e pagesës së pagave deri në 5 ditë pune (afati i saktë i pagesës përcaktohet nga drejtuesi i ndërmarrjes dhe tregohet në listën e pagave), lejohet të tejkalohet kufiri i parave në arkë sipas shumave të destinuara për të paguar listën e pagave për paga, përfitime dhe pagesa të ngjashme.

Regjistrohet marrja e fondeve në arkë Urdhër në para të famullisë(shkurtuar PKO), pagesat - Urdhër shpenzimi në para(shkurtuar RKO). Për pagesën e pagave etj. duhet të formohen paraprakisht listën e pagave ose listën e pagave, edhe nëse pagesat i bëhen një personi. Rrjedha e dokumentit mund të kryhet në formë letre ose elektronike. Në rastin e fundit, dokumentet duhet të nënshkruhen me një nënshkrim elektronik dixhital. Në fund të ditës formohet një libër parash në bazë të PKO dhe RKO. Nëse gjatë ditës nuk ka pasur lëvizje të mjeteve përmes arkës, nuk ka nevojë të krijohet një libër parash për atë ditë.

Kufiri limit shlyerjet në para ndërmjet palëve sipas një marrëveshjeje është 100,000 rubla. Zgjidhjet me individë kryhen pa kufizime në shumë.

Fondet e marra nga arka e ndërmarrjes përmes shitjes së mallrave, ofrimit të shërbimeve ose si prime sigurimi mund të shpenzohen vetëm për qëllimet e mëposhtme:

Pagesa e pagave dhe përfitimeve;
Pagesat e kompensimit të sigurimit fizike personat që kanë paguar primet e sigurimit para të gatshme;
Pagesa për mallra, punë, shërbime;
Lëshimi i parave të gatshme në llogari;
Rimbursimi i fondeve për mallra, punë, shërbime të paguara më parë në para të gatshme.

Për qëllime të tjera, paratë duhet të tërhiqen nga një llogari bankare.

Shkelja e procedurës për kryerjen e transaksioneve në para mund të çojë në gjobë (neni 15.1 i Kodit të Kundërvajtjeve Administrative të Federatës Ruse):

për një zyrtar - nga 4,000 në 5,000 rubla;
Për një person juridik - nga 40,000 në 50,000 rubla.

Autoritetet tatimore të Federatës Ruse janë përgjegjëse për kontrollin e korrektësisë së transaksioneve në para (neni 23.5 i Kodit të Kundërvajtjeve Administrative të Federatës Ruse).

Dokumentet e parave të gatshme në 1C

Metodologjia e mësipërme për kontabilizimin e transaksioneve në para nuk është shteruese dhe përmban rregullat bazë për të punuar me para.

Zgjedhja e artikujve të menusë Bankë dhe arkë => Arkë => Dokumente cash

Figura 1. Përzgjedhja e dokumenteve të parave të gatshme

Në varësi të versionit të programit, cilësimet e menusë mund të ndryshojnë pak, por në çdo rast në seksion Bankë dhe arkë do të keni mundësi të aksesoni dokumentet kryesore të parave të gatshme - PKO dhe RKO.

Figura 2. Butonat për futjen e PKO dhe RKO

Urdhër pranimi në para

1C ofron dhjetë lloje PKO në varësi të operacionit që futet. Ato janë si më poshtë:

Pagesa nga blerësi;
Të ardhurat me pakicë;
Kthimi nga një person përgjegjës;
Kthimi nga furnizuesi;
Marrja e parave të gatshme nga banka;
Marrja e një kredie nga një palë tjetër;
Marrja e një kredie nga një bankë;
Shlyerja e kredisë nga pala tjetër;
Shlyerja e një kredie nga një punonjës;
Ardhje tjetër.

Figura 3. Opsionet për dokumentin PQR

Emrat e dokumenteve pasqyrojnë thelbin e tyre dhe kanë cilësimet përkatëse, për shembull Kthimi nga një person përgjegjës si parazgjedhje do të ketë korrespondencë me pikën 71.

Opsioni PKO Të ardhura të tjera duket universale, sepse ju lejon të zgjidhni çdo llogari nga skema e llogarive dhe të kryeni çdo operacion. Por metodologët nga 1C këshillojnë ta përdorin atë vetëm si mjetin e fundit, për operacione jo standarde, duke u përpjekur, nëse është e mundur, të kryejnë dokumente me llojet e operacioneve nr. 1-9.

Më poshtë janë tre opsione për formularin e hyrjes PKO. Rregulla të përgjithshme - fushat e detyrueshme theksohen me një vijë të kuqe.

Figura 4. PKO - Kthimi nga një person përgjegjës

Kapitulli Detajet e formularit të printuar mund të zgjerohet ose të shembet kur shtypet.

Figura 5. PKO - para të gatshme nga banka. Tregohen detajet e formularit të printueshëm

Nëse dokumenti përfshin zgjedhjen e një pale që nuk është individ, është e detyrueshme të plotësoni fushën Marrëveshja.

Figura 6. PKO - Pagesa nga blerësi

Nëse duhet të specifikoni më shumë se një kontratë, përdorni funksionin Ndani pagesën i cili ju lejon të plotësoni të dhëna për disa kontrata. Në këtë rast, pasi të zgjidhni palën tjetër, duhet të hapni seksionin tabelor të Përbërjes së Pagesave, të zgjidhni kontratat dhe të tregoni shumat për secilën. Rezultati i përgjithshëm do të pasqyrohet në PQR.

Figura 7. Cilësimet e PKO - pagesa me marrëveshje

Vlera e fushës Artikulli DDS plotësuar nga drejtoria. Ky udhëzues ju lejon të shtoni Emri artikuj DDS, por këtu është kuptimi Lloji i lëvizjes nuk disponohet për redaktim. Nëse ka shumë artikuj dhe dëshironi t'i gruponi në dosje, duhet të përdorni butonin "Krijo grup". Vlerat e kompletuara të fushës do të merren parasysh në të ardhmen gjatë gjenerimit të formularit të raportimit nr. 4 "Pasqyra e fluksit të parasë".

Figura 8. Drejtoria - zërat e rrjedhës së parasë

Le të plotësojmë PQR për marrjen e parave të gatshme nga banka.

Figura 9. Shembull i një PQR të përfunduar

Figura 10. Postimet përmes PKO

Duhet theksuar se në këtë rast lëvizja e parave pasqyrohet jo vetëm përmes kasës, por edhe përmes llogarisë rrjedhëse. Për të shmangur debitimin e dyfishtë të parave nga një llogari bankare, transaksionet e tipit Dt 50.01 - Kt 51 gjenerohen me para në dorë dhe jo me dokumente bankare.

Urdhër parash në llogari

Urdhri i parave të gatshme, ose RKO, formohet kryesisht sipas të njëjtave rregulla si PKO. Në 1C ekzistojnë llojet e mëposhtme të kasave:

Pagesa tek furnizuesi
Kthehu tek blerësi
Lëshimi për një person përgjegjës
Pagesa e pagave sipas deklaratave
Pagesa e pagave për një punonjës
Pagesa për një punonjës sipas një kontrate
Depozitë në para në bankë
Shlyerja e kredisë ndaj palës tjetër
Shlyerja e kredisë në bankë
Lëshimi i një kredie për një palë tjetër
Mbledhja
Pagesa e pagave të depozituara
Lëshimi i një kredie për një punonjës
Shpenzime të tjera

Për pagesat nr. 4-5, fletëpagesat duhet të përgatiten paraprakisht, edhe nëse pagesa i bëhet një punonjësi.

Figura 11. Opsionet e dokumentit RKO

Ne do të lëshojmë një zgjidhje shlyerjeje për lëshimin e fondeve tek një person përgjegjës.

Figura 12. Dokumenti i plotësuar i arkës

Pas postimit të dokumentit, mund të shikoni postimet.

Figura 13. Postimet sipas arkës

Le të shqyrtojmë procedurën e bërjes së pagesave të pagave në 1C. Ne do të krijojmë një listë pagash. Nëse të gjithë punonjësit kanë marrë një pagë sipas saj, mund të përdorni butonin "Deklarata e pagesës" (në fund të formularit) dhe një shlyerje do të krijohet automatikisht.

Figura 14. Opsionet për dokumente cash bazuar në listën e pagave

Le të simulojmë një situatë ku paga e një punonjësi depozitohet dhe pjesa tjetër paguhet. Në versionin në letër të deklaratës, në shumat e depozituara vendoset shenja përkatëse. Në 1C, kur llogaritni transaksionet në para, duhet të hapni deklaratën dhe të përdorni butonin Krijo bazuar në pastaj Depozitë pagash. Për dokumentin e depozitimit lëmë emrat që na duhen.

Figura 15. Dokument Depozita e pagës

Pas plotësimit të dokumentit, ne shikojmë postimet.

Figura 16. Postimet gjatë deponimit të pagave

Ne kthehemi në listë dhe klikojmë në butonin Krijo bazuar në ne krijojmë një dokument Tërheqja e parave të gatshme. Shuma do të rillogaritet automatikisht dhe do të reduktohet nga shumat e depozituara.

Figura 17. Dokumenti i lëshimit të parave të gatshme bazuar në listën e pagave

Postimet për dhënien e pagave janë krijuar për dy punonjës dhe kështu duhet të jetë.

Figura 18. Postimet për dokumentin Tërheqja e parave

Shumat e depozituara mund të mbahen në arkë vetëm nëse nuk e kalojnë kufirin e ruajtjes së parave të gatshme. Përndryshe, ato duhet t'i dorëzohen bankës. Formimi i RKO Depozitë në para në bankë.

Figura 19. Plotësimi i dokumentit Depozitë në para në bankë

Rezultati i dokumentit.

Figura 20. Postimet sipas dokumentit Depozitë në para në bankë

Libri i parave në 1C 8.3

Bazuar në PKO dhe RKO të kryera gjatë ditës, ne do të krijojmë një libër parash (Figura 21), i cili është një raport mbi transaksionet e kryera me para.

Një shënim i vogël: ndonjëherë kur automatizojnë, programuesit pyesin përdoruesit në çfarë forme të zbatojnë këtë ose atë formë - si dokument apo si raport. Kjo pyetje shpesh i ngatërron njerëzit. Më lejoni të shpjegoj ndryshimin duke përdorur shembullin e dokumenteve të parave të gatshme. PKO ose RKO janë dokumente të veçanta për të cilat ekziston një formular input. Shumat në to, si rregull, futen nga vetë përdoruesi; ai mund t'i ndryshojë ato nëse dëshiron. Libri i arkës është raport, nuk ka formular të dhënash për të, ai plotësohet automatikisht në bazë të të dhënave të futura në dokumentet e PKO dhe RKO. Nëse bëhen ndryshime në këto dokumente, raporti do të japë automatikisht shumat e ndryshuara tashmë kur të krijohen.

Figura 21. Butoni për gjenerimin e një libri parash

Duke përdorur këtë raport, mund të vendosni cilësimet e nevojshme.

Figura 22. Cilësimet e librit të parave të gatshme

Raporti gati.

Figura 23. Raporti i Librit të Parasë

Raport paraprak

Një dokument tjetër i përfshirë në bllok Arka në programin 1C - Raport paraprak

Figura 24. Rruga e menusë drejt dokumenteve Raporti i avancuar

Le të shohim një shembull të plotësimit të një raporti paraprak.

Figura 25. Krijimi i një raporti shpenzimesh

Pjesa e tabelës përmban disa skeda. Ne plotësojmë skedën Përparime bazuar në shlyerjen e parave të gatshme.

Figura 26. Plotësimi i skedës Advances

Tab Mallrat plotësoni informacionin për mallrat ose materialet e blera. Nëse TVSH-ja është e theksuar në dokumente, ne i tregojmë këto të dhëna në raportin paraprak.

Figura 27. Plotësimi i skedës Produkte

Figura 28. Skeda e produkteve, detajet e llogarisë.

Në skedën Pagesa Ne tregojmë pagesën për mallrat e blera më parë.

Figura 29. Plotësimi i skedës Pagesa

Mësoni më shumë rreth përdorimit të skedave Mallrat Dhe Pagesa.

Nëse blini një produkt të vetëm në një dyqan me pakicë, pasqyroni një blerje të tillë në seksion Mallrat. Por le të themi se keni një situatë ku paguani me të njëjtin furnizues ose me para në dorë ose me transfertë bankare. Dhe ju dëshironi të keni të dhëna të sakta për llogaritjet, për shembull, për të gjeneruar një raport rakordimi. Pastaj faturat dhe faturat e marra nga ky furnizues në ditën e blerjes për para mund të postohen veçmas nga dokumenti i paradhënies Faturat (aktet, faturat), dhe në raport paraprak pasqyrojnë detajet e PKO-së, d.m.th. dokumenti i pagesës në skedën Pagesa.

Pas postimit të dokumentit, mund të shikoni postimet. Shuma e raportit paraprak ishte 10,180 rubla, d.m.th. mbishpenzimet prej 180 rubla do të duhet të lëshohen nga arka pas miratimit të raportit paraprak.

Figura 30. Postimet sipas raportit paraprak të kontabilitetit dhe regjistrimeve kontabël

Figura 31. SHA - TVSH e zbritshme

Pagesa me karta pagese

Pagesa me kartë pagese, ose në një mënyrë tjetër duke përvetësuar– një metodë aktualisht e përhapur e pagesës për mallra ose shërbime. Le të shqyrtojmë procedurën për kryerjen e një operacioni të tillë në 1C.

Rruga e menysë: Bankë dhe arkë => Arkë => Transaksione me kartë pagese.

Figura 32. Rruga e menysë - Transaksionet me kartë pagese

Me buton Krijo Ekzistojnë tre opsione të mundshme të dokumentit. Zgjidhni Pagesa nga blerësi, sepse ky dokument është konfiguruar për të pasqyruar pagesat nga persona juridikë dhe sipërmarrës individualë. Transaksionet me karta pagese me pakicë janë përtej qëllimit të këtij neni.

Figura 33. Zgjedhja e një opsioni dokumenti

Ne plotësojmë dokumentin, gjithçka është mjaft e thjeshtë këtu.

Figura 34. Dokumenti i Kompletuar i Transaksioneve me Kartelën e Pagesave

Le të shohim instalimet elektrike. Paratë e gatshme janë pasqyruar në llogarinë 57.03.

Figura 35. Postimet sipas dokumentit të transaksioneve në kartën e pagesës

Për të pasqyruar marrjen e fondeve në llogarinë rrjedhëse, mund të krijoni një dokument bazuar në transaksionin e kryer Faturë në llogarinë rrjedhëse.

Figura 36. Krijimi i një dokumenti Pranimi në llogarinë rrjedhëse

Pa komision bankar, pagesat nuk ka gjasa të bëhen, kështu që ne e ndajmë pagesën në shumën e pagesës dhe komisionin bankar dhe tregojmë llogarinë e kostos për këtë komision.

Figura 37. Dokumenti i plotësuar Pranimi në llogarinë rrjedhëse

Le të shohim instalimet elektrike.

Figura 38. Postimet sipas dokumentit Pranimi në llogarinë rrjedhëse

Operacionet me regjistruesin fiskal

Regjistruesi fiskal është një pajisje teknike për printimin e çeqeve, ka një memorie fiskale, lidhet me një kompjuter dhe është i aftë të punojë në rrjet. Rruga e menysë për lidhje Administrimi => Pajisjet e lidhura.

Figura 39. Menyja Pajisjet e lidhura

Në kapitull Regjistruesit fiskalë duhet të specifikohet drejtuesi i pajisjes.

Figura 40. Zgjedhja e një drejtuesi të regjistruesit fiskal

Nëse një regjistrues i vërtetë nuk është i disponueshëm, mund të përdorni një emulator nga 1C për qëllime testimi. Një shembull i plotësimit të të dhënave është paraqitur më poshtë në Figurën 41.

Figura 41. Shembull i një karte të plotësuar të cilësimeve të regjistruesit fiskal

Pas lidhjes së regjistruesit fiskal, bëhet e mundur printimi i çeqeve, për shembull, nga dokumentet PKO ose Transaksioni me kartë pagese.

Figura 42. Printimi i një faturë në programin 1C

Kjo përfundon diskutimin tonë për temën e pasqyrimit të urdhrave të parave hyrëse dhe dalëse në programin 1C 8.3.

Pershendetje lexues. Le të vazhdojmë të kuptojmë punën e programit të Kontabilitetit të Ndërmarrjeve 1C 8.2.

Ne kemi hyrë, do të kujdesemi për marrjen e parave në arkë.

Paratë e gatshme ruhen në llogarinë kontabël “50-Kassa”. Urdhrat e arkëtimit në para regjistrohen në debitin e llogarisë në korrespondencë me kredinë e llogarisë, në varësi të llojit të transaksionit dhe burimit të marrjes së parave të gatshme:

50/62 - pagesa nga blerësi;

50/90 – të ardhurat me pakicë;

50/71 – kthim nga personi përgjegjës;

50/51 – pranimi i parave të gatshme në bankë;

50/60 – kthim nga furnizuesi;

50/66 – shlyerjet për kreditë afatshkurtra dhe huamarrjet;

50/76 – shlyerjet me debitorë dhe kreditorë të tjerë;

50/75 - shlyerjet për kontributet në kapitalin e autorizuar ose kontributin e sipërmarrësit.

Rregullat për kontabilizimin e fondeve në një ndërmarrje udhëzojnë kontabilistin të shkruajë një urdhër arkë-marrjeje për shumën e marrë, ta shkruajë, ta printojë, por jo ta postojë.

Pas depozitimit të fondeve në arkë, arkëtari zyrtarizon transaksionin dhe fut një urdhër arkë-marrjeje. Transaksioni përfshihet në ditarin e transaksioneve me para dhe në librin e parave të gatshme.

Hapni programin 1C Enterprise Accounting 8.2, menuja kryesore.

Cash tavolinë – Furnizimi me para në dorë – Shto. Ne zgjedhim llojin e transaksionit të dokumentit, kemi të ardhura, OK.

Numri do të plotësohet automatikisht, data e dokumentit do të shfaqet në ditën aktuale. Ne zgjedhim një llogari të kontabilitetit analitik dhe futim shumën e arkëtimeve të parave të gatshme.

Plotësojmë detajet, zgjedhim zërin e fluksit të parasë, llogarinë operative të parasë, korrespondencën e llogarisë së kredisë, në këtë rast – 90.01.1 Të ardhurat sipas sistemit të përgjithshëm të taksave.

Shkoni te artikulli i menysë - Printo. Plotësojmë emrin e arkëtarit që dorëzon të ardhurat nga tregtimi, bazën e pagesës dhe dokumentet bashkëngjitur. Menyja e poshtme - Print - Porosia e marrjes së parave të gatshme.

Hapet një urdhër arkëtimi, duke paralajmëruar se fillimisht duhet ta regjistroni atë. Ne konfirmojmë. Ne kontrollojmë urdhrin e marrjes së parave të gatshme, nëse gjithçka është në rregull, e printojmë dhe ia japim arkëtarit.

Pas depozitimit të parave të gatshme në arkë, duhet të afishohet një dëftesë parash, kjo bëhet nga arkëtari.

Postimi shkon në ditarin e transaksioneve të biznesit. Në këtë rast është 50/90.01.1 – Të ardhura.

Dokumentet e parave të gatshme në 1C 8.3 përpilohen, si rregull, në dy dokumente: Urdhër Marrje Cash (në tekstin e mëtejmë PKO) dhe Urdhër Parash në dalje (në tekstin e mëtejmë RKO). Projektuar për regjistrim në programin për pranimin dhe lëshimin e parave në arkë (nga arka) e ndërmarrjes.

Do të filloj rishikimin me PKO. Siç nënkupton edhe emri, ky dokument zyrtarizon marrjen e parave në arkë.

Në 1C Accounting 3.0, llojet e mëposhtme të transaksioneve mund të ekzekutohen duke përdorur dokumentin PKO:

Marrja e pagesës nga blerësi.
Rimbursimi i fondeve nga personi përgjegjës.
Marrja e një kthimi nga furnizuesi.
Marrja e fondeve nga banka.
Shlyerja e huave dhe huazimeve.
Shlyerja e një kredie nga një punonjës.
Operacione të tjera për marrjen e fondeve.

Kjo ndarje është e nevojshme për formimin e saktë të regjistrimeve kontabël dhe librit të të ardhurave dhe shpenzimeve.

Para së gjithash dua të marr parasysh Pagesa nga blerësi, Kthimi nga blerësi Dhe Pagesat për huatë dhe huamarrjet, meqenëse janë të ngjashme në strukturë dhe kanë pjesë tabelare.

Të tre këto lloje të softuerit në 1C kanë të njëjtin grup fushash në kokë. Kjo Numri Dhe datë(më tej për të gjitha dokumentet), Kundërpartia, Kontrollo Kontabiliteti Dhe Shuma.

Merrni 267 mësime video në 1C falas:

Numri– gjenerohet automatikisht dhe është më mirë të mos e ndryshoni.
datë- Data aktuale. Këtu duhet të kihet parasysh se nëse ndryshoni datën në një datë më të vogël (për shembull, një ditë më parë) se ajo aktuale, gjatë printimit, programi do të lëshojë një paralajmërim se numërimi i fletëve në librin e parave është i gabuar. dhe do të ofrojë rillogaritjen e tyre. Është e dëshirueshme që numërimi i dokumenteve gjatë gjithë ditës të jetë gjithashtu i qëndrueshëm. Për ta bërë këtë, mund të ndryshoni kohën e dokumentit.
Kundërpartia– Një person fizik ose juridik që depoziton fonde në arkë. Më lejoni të vërej menjëherë se kjo fushë tregon saktësisht Kundërpartia, sipas të cilit do të kryhen marrëveshjet e ndërsjella. Në fakt, paratë mund të depozitohen në arkë, për shembull, nga një punonjës Organizatat - Kundërpartia. Përzgjidhet nga drejtoria Individët në fushë Marre nga. Në këtë rast, formulari i shtypur i PKO do të tregojë emrin e plotë nga i cili janë marrë paratë.
Llogaria– në postimet 1C, si rregull, përdoret llogaria 50.1 (më shumë detaje rreth cilësimeve në artikull -). Llogaria përkatëse varet nga lloji i transaksionit dhe merret nga pjesa tabelare e PKO.

Tani dua të tërheq vëmendjen tuaj për zyrtarizimin e shumës së parave të depozituara. Pagesa nga blerësi, Kthimi nga blerësi Dhe Pagesat për huatë dhe huamarrjet nuk mund të ekzekutohet pa specifikuar kontratën. Për më tepër, fondet mund të pranohen në të njëjtën kohë sipas disa kontratave. Për këtë shërben seksioni tabelor. Shuma e pagesës formohet nga shumat në rreshtat e seksionit tabelor. Aty tregohet gjithashtu Llogaria e shlyerjes Dhe Përparon llogari(llogaritë përkatëse). Këto llogari janë konfiguruar në regjistrin e informacionit .

Llojet e tjera të operacioneve nuk duhet të paraqesin ndonjë vështirësi. Ato nuk kanë një pjesë tabelare dhe e gjithë plotësimi i PQS-së varet kryesisht nga zgjedhja e kundërpalës. Ky mund të jetë një person përgjegjës, një bankë ose një punonjës.

Transaksione të tjera të arkëtimit të parave të gatshme pasqyroni çdo faturë tjetër në arkën e ndërmarrjes dhe krijoni postimet e veta. Një llogari përkatëse arbitrare zgjidhet manualisht.

Urdhër parash në llogari

Regjistrimi i pagesave me para në arkë praktikisht nuk është i ndryshëm nga regjistrimi i pagesave me para në dorë. Në Kontabilitetin 1C, ekzistojnë llojet e mëposhtme të tërheqjeve të parave:

Lëshimi i pagesës për furnizuesin.
Lëshimi i një rimbursimi për blerësin.
Lëshimi i fondeve për një person përgjegjës.
Lëshimi i pagave në listën e pagave ose veçmas për një punonjës.
Para në bankë.
Lëshimi i kredive dhe kredive.
Kryerja e grumbullimit.
Lëshimi i pagës së depozituar.
Lëshimi i një kredie për një punonjës.
Operacione të tjera për emetimin e fondeve.

Më vete, do të doja të përqendrohesha vetëm në pagesën e pagave. Ky lloj operacioni ka një pjesë tabelare në të cilën është e nevojshme të tregohet një ose më shumë fletëpagesa. Shuma totale e shlyerjes me para do të jetë shuma e pasqyrave. Pa specifikuar të paktën një deklaratë, nuk do të jetë e mundur të kryhet shlyerja në para.

Për të regjistruar operacionet e arkës në 1C Kontabiliteti 8.3, përdoren dokumentet e mëposhtme: marrja e parave të gatshme dhe urdhri i shpenzimeve. Ditari për regjistrimin e porosive të parave dalëse dhe hyrëse në 1C ndodhet në artikullin "Dokumentet e parave të gatshme" të menusë "Banka dhe arka".

Për të krijuar një dokument të ri, klikoni në butonin "Marrje" në formularin e listës që hapet.

Grupi i fushave dhe transaksioneve të shfaqura varet drejtpërdrejt nga vlera e specifikuar në fushën "Lloji i operacionit".

Le të shohim secilin lloj në më shumë detaje:

Si parazgjedhje, llogaria e debitit është 50.01 kudo - "Para e gatshme e organizatës".

Urdhër parash në llogari

Për të krijuar pagesa parash në listën e dokumenteve të parave të gatshme 1C 8.3, duhet të klikoni në butonin "Lëshimi".

Ekzekutimi i këtij dokumenti praktikisht nuk ndryshon nga marrja në arkë. Seti i detajeve varet gjithashtu nga lloji i zgjedhur i funksionimit.

E vetmja gjë që vlen të përmendet është se kur zgjidhni llojin e transaksioneve të pagesës së pagave (përveç kontratave të punës), në dokument duhet të zgjidhni një deklaratë për pagimin e pagave përmes arkës. Në dokumentet e shlyerjes tregohet edhe lloji i pagesës: shlyerja e borxhit ose interesi.

Kufiri i gjendjes së parave të gatshme

Për të vendosur kufirin e arkës, shkoni te seksioni me të njëjtin emër në kartën e drejtorisë "Organizatat". E kemi në nënseksionin "Më shumë".

Ky udhëzues tregon shumën kufi dhe periudhën e vlefshmërisë. Ky funksionalitet e ka bërë jetën shumë më të lehtë për kontabilistët që të respektojnë ligjin.

Libër parash

Programi 1C: Kontabiliteti zbaton funksionalitetin e krijimit të një libri parash (formulari KO-4). është në revistën PKO dhe RKO. Për ta hapur, klikoni në butonin "Libri i parave".

Në kokën e raportit, tregoni periudhën (parazgjedhja është dita aktuale). Nëse programi juaj mban të dhëna për më shumë se një organizatë, duhet të tregohet gjithashtu. Përveç kësaj, nëse është e nevojshme, ju mund të zgjidhni një ndarje specifike për të cilën do të gjenerohet libri i parave të gatshme.

Për cilësime më të hollësishme të raportit, klikoni në butonin "Trego cilësimet".

Këtu mund të specifikoni se si do të gjenerohet libri i parave të gatshme dhe disa nga cilësimet për hartimin e tij në 1C.

Pasi të keni bërë ndonjë ndryshim në cilësimet e këtij raporti, klikoni "Generate".

Si rezultat, do të merrni një raport me të gjitha lëvizjet e parave në arkë, si dhe gjendjet në fillim / fund të ditës dhe gjendjet.

Inventari i parave të gatshme në 1C 8.3 Kontabiliteti

Procedura për kryerjen e inventarit të arkës përshkruhet në urdhrin e Ministrisë së Financave të Federatës Ruse nr. 49, datë 13 qershor 1995.

Fatkeqësisht, në programin 1C 8.3 nuk ka asnjë raport të inventarit të parave në formën INV-15. Kjo kërkesë i është propozuar tashmë kompanisë 1C. Ndoshta një ditë ata do të finalizojnë programin, por tani për tani kontabilistët duhet të bëjnë inventarin e arkës me dorë.

Ju mund të shkarkoni formularin dhe mostrën e plotësimit të INV-15 në.

Mënyra më e shpejtë dhe më efektive për të zgjidhur këtë problem është të porosisni përpunimin për formimin e INV-15 nga një specialist. Ky përpunim jo vetëm që do të kursejë shumë kohë, por do të zvogëlojë edhe ndikimin e faktorit njerëzor, i cili do të shmangë gabimet.

Video trajnimi

Shihni gjithashtu udhëzimet video për regjistrimin e transaksioneve me para në 1C 8.3: