Kvitto kontantbeställning. Inkommande kontantorder 1c inkommande kontantorder

Kvitto kontantbeställning- detta är ett dokument för primär redovisningsdokumentation av kontanttransaktioner, enligt vilket kontanter tas emot i organisationens kassadisk.

När en order om kassakvitto utfärdas

Eftersom kassakvittoordern är det primära redovisningsdokumentet, måste det därför upprättas när man begår ett faktum om det ekonomiska livet (del 3 av artikel 9 i den federala lagen av den 6 december 2011 N 402-FZ "Om redovisning"), det vill säga enligt det faktum att kontanter har tagits emot i kassan hos en organisation eller enskild företagare.

Således är det nödvändigt att utfärda en order om kontantkvitto vid tidpunkten för insättning av kontanter i en affärsenhets kassadisk.

I vilka fall fylls beställningsformuläret för kassakvitto i?

En kassakvittoorder fylls i när kontanter tas emot i organisationens kassa i följande fall:

bokföring av mottagna intäkter. Vid försäljning av varor (arbete, tjänster) mot kontanter, när köparen utfärdas ett kassakvitto eller BSO, i slutet av arbetspasset, upprättas endast en PKO för hela kontantbeloppet;

återlämnande av oanvända kontopengar;

ta emot pengar från ett löpande konto;

avkastning av lånade medel;

Blankett för kontantkvitto

För en beställning av kontantkvitto har en särskild blankett upprättats (formulär N KO-1), som godkänns av resolutionen från Rysslands statliga statistikkommitté av den 18 augusti 1998 N 88 "Om godkännande av enhetliga former av redovisningsdokumentation för registrering kontanttransaktioner och registrering av lagerresultat."

I enlighet med blankett N KO-1 har en kassakvittoorder två delar: själva kvittoordern och ett kvitto för kassakvittoordern. Ett kvitto på en kassakvittobeställning utfärdas till den som deponerat kontanter i organisationens kassa. Kvittot för kontantkvittoordern ska intygas av organisationens sigill, undertecknad på samma sätt som själva kvittoordern, och dessutom ska kvittot för kassakvittoordern vara undertecknad av kassören som tar emot pengarna. I detta fall måste själva kassakvittobeställningen finnas kvar i kassan.

Registrering av kassakvittobeställning

En order om kontantkvitto utfärdas:

kamrer;

en revisor eller annan anställd (inklusive en kassörska), som bestäms av chefen i samförstånd med chefsrevisorn (om någon) genom att utfärda ett administrativt dokument för organisationen, enskild företagare (nedan kallad revisorn);

chef (i avsaknad av chefsrevisor och revisor).

I detta fall undertecknas kassakvittoordern antingen av revisorn eller, i deras frånvaro, av chefen eller kassörskan.

Vid utförande av kontanttransaktioner och upprättande av kassahandlingar av förvaltaren, undertecknas kassahandlingar av förvaltaren.

En order om kassakvitto kan utfärdas på papper eller med hjälp av tekniska medel som är utformade för att behandla information, inklusive en persondator och programvara.

Om en order om kontantkvitto utfärdas med hjälp av tekniska medel, måste den skrivas ut på papper.

Rättelser i kassakvittoordern är inte tillåtna.

Proceduren för att fylla i en beställning av kontantkvitto

Blanketten för kassakvitto utfärdas i ett exemplar av en redovisningsanställd och undertecknas av redovisningschefen eller en person som är behörig att göra det.

I detta fall undertecknas kvittot för kassakvittoordern av chefsrevisorn eller en person som är behörig att göra det, och av kassörskan, bestyrkt av kassans sigill (stämpel).

Fyller i formuläret för kassakvitto

Kontantkvittoformuläret fylls i enligt följande:

Raden "Organisation" anger organisationens fullständiga namn och dess OKPO-kod tilldelad av statistikavdelningen.

Nästa rad fylls bara i om medlen kommer från en strukturell enhet i denna organisation (till exempel intäkter från en butik), annars placeras ett streck där.

PKO:er numreras som regel från och med den 1 januari innevarande år - serienumret placeras i kolumnen "Dokumentnummer".

På grund av det faktum att primära dokument måste fyllas i på dagen för operationen, anges det aktuella datumet i kolumnen "Datum för sammanställning".

I kolumnerna "Debet" och "Kredit" anges numren på motsvarande konton och koder om organisationen använder kodning:

Så i kolumnen "Debet" anges kontonumret, vars debitering används för att ta emot pengar. De företag som utfärdat ordern anger konto 50 "Kontanter" i denna kolumn. Underkontonumret kan även anges här i enlighet med organisationens arbetskontoplan.

I kolumnen "Kredit, motsvarande konto, underkonto" anges kontonumret och, om nödvändigt, underkontot, vars kredit återspeglar mottagandet av medel vid organisationens kassadisk. Det kan vara konton som 90.1 ”Försäljningsintäkter”, 51 ”Avräkningskonton”, 62 ”Avräkningar med köpare och kunder”, 71 ”Avräkningar med redovisningsskyldiga”, 73 ”Avräkningar med personal för övrig verksamhet”, 75 ” Avräkningar med grundare ."

I kolumnen "Belopp" skrivs summan av medel som erhållits vid kassadisken i siffror.

Ett streck placeras i kolumnen "Syftekod" om organisationen inte har antagit ett kodsystem.

Skriv det fullständiga namnet på organisationens anställda på raden "Accepterat från", eller när du gör betalningar mellan organisationer - organisationens namn och det fullständiga namnet på den anställde genom vilken medlen överfördes. I det här fallet skrivs ordet "genom" in, till exempel "Accepterat från "Organisationens namn" till "Fullständigt namn på den anställde genom vilken medlen överfördes."

I fältet "Bas" måste du ange innehållet i transaktionen, till exempel "detaljhandelsintäkter" eller "betalning enligt avtalet".

På raden "Belopp" kräver reglerna att du anger hela beloppet av inkommande medel i ord från början av raden med en stor bokstav (kopek anges med siffror). Om det fortfarande finns ledigt utrymme på linjen efter att ha skrivit beloppet i rubel, är det överstruket.

Här bör du vara uppmärksam på denna funktion. Om det mottagna beloppet i kolumnen "Belopp" indikerades med kopek, visas beloppet på den här raden också med kopek. Om beloppet angavs utan kopek, nämns inte raden om kopek.

På raden "Inklusive" anges momsbeloppet, som registreras i siffror, eller så görs "exklusive skatt (moms)".

De bifogade dokumenten, som anger deras nummer och datum för slutförandet, finns i fältet "Bilaga". Dessa dokument i sig, omedelbart efter att ha tagit emot pengarna, avbryts med stämpeln "Mottaget" som anger det aktuella datumet.

Fyller i ett kvitto för en beställning av kontantkvitto

Kvittot för kassakvittobeställningen måste innehålla samma information som själva beställningen.

I avrivningskvittot som bifogas kassakvittoordern fylls följande uppgifter i:

Företagets namn

Nummer och datum för dokumentberedning

Tagen från

Bas

Inklusive

Chefsrevisor (signatur)

Kassörska (signatur)

Kassörens åtgärder efter att ha mottagit medel

Därefter tar kassörskan emot pengarna och sätter efter att ha tagit emot dem sin signatur, efternamn och initialer på kvittoordern och kvittot.

På kvittot anger kassörskan även vilket datum pengarna togs emot och intygar sin underskrift med ett sigill. Kvittot stämplas så att kanten överlappar själva kvittotordern

Efter att pengarna kommit till kassan, river kassörskan av kvittot för PKO längs skärlinjen och lämnar till den som lämnat över pengarna och lämnar kassaordern i kassan.

I detta fall görs en anteckning om de accepterade pengarna i kassaboken (blankett N KO-4).

Journal över registrering av inkommande och utgående kassahandlingar

Innan en inkommande kassaorder når kassan ska den registreras i registret över in- och utgående kassahandlingar (blankett nr KO-3).

Journal för registrering av kontantdokument KO-3 - är avsedd för registrering av kontantdokument i samband med att genomföra kontanttransaktioner och används för registrering av redovisningsavdelningen för inkommande och utgående kontantorder.

Blankett nr KO-3 består av ett omslag och ett löst blad, enligt vilket alla sidor i tidningen är utformade, ifyllda och tryckta.

Inmatningsbladet är uppdelat i två delar: den ena är avsedd för registrering av inkommande kassahandlingar (kolumn 1-4), den andra för utgifter (kolumn 5-8).

Påföljder för bristande PCO

Frånvaron eller felaktig utförande av primära kontantdokument, som i synnerhet inkluderar en kassakvittoorder, kan resultera i påföljder för den skattskyldige i enlighet med art. 120 i Ryska federationens skattelag.

Så, enligt denna artikel, en grov överträdelse av reglerna för redovisning av inkomster och (eller) kostnader och (eller) föremål för beskattning, om dessa handlingar begicks under en skatteperiod, i avsaknad av tecken på ett skattebrott, medför böter på tio tusen rubel.

Samtidigt innebär ett grovt brott mot reglerna för redovisning av inkomster och kostnader och skattepliktiga poster frånvaron av primära handlingar, inklusive primära kassahandlingar.

Dessutom kan frånvaron av primära kontantdokument från inköpsorganisationen bli grunden för skattemyndighetens vägran att erkänna organisationens specificerade utgifter i syfte att beskatta vinster eller en enda skatt i enlighet med det förenklade skattesystemet ( - inkomst minskad med uppkomna utgifter).

Lagringsperioder för beställningar av kassakvitto

Lagringstiden för kassakvittobeställningar är, som för alla primära handlingar, fem år efter redovisningsåret.

Har du fortfarande frågor om bokföring och skatter? Fråga dem på redovisningsforumet.

Kvitto kontantbeställning: detaljer för en revisor

Organisation av kontantbetalningar i en självständig institution
Kontanter accepteras enligt kassakvittobeställningar. Vid mottagande av en sådan beställning... det finns en underskrift av chefen), vid utfärdande av en kassakvittoorder på papper - kontrollera... de styrkande dokumenten som anges i kassakvittobeställningen. Kontanter måste accepteras en i taget... det belopp som återspeglas i kassakvittobeställningen uppmanar kassören insättaren att lägga till... I det här fallet måste kassören stryka över kassakvittoordern (om denna utfärdas. ..
Förändringar har gjorts i förfarandet för att genomföra kontanttransaktioner
Kontanter accepteras enligt kassakvittobeställningar. Vid mottagande av en sådan beställning ... närvaron av chefens underskrift), när du utfärdar en beställning på papper för kontantkvitto - dess överensstämmelse ... närvaron av stödjande dokument som anges i kassakvittobeställningen. Kontanter måste accepteras en i taget... kassörskan kontrollerar det belopp som anges i kassakvittobeställningen med det belopp som faktiskt accepterats... kassörskan ber insättaren att lägga beloppet till det belopp som anges i kassakvittobeställningen. ..
Nytt förfarande för kontanttransaktioner och utgivning av pengar på konto
Kontanttransaktioner formaliseras av kontantdokument: kassakvitton, kassakvitton. Med införandet av... andra dokument enligt lag. Endast det allmänna... kommer att behöva föras in i kassakvittobeställningen. Innovationerna påverkade också reglerna för återutgivande av kassakvittoorder. Vid avvikelse mellan det insatta beloppet... som anges i den på papper upprättade kassakvittoordern stryker kassörskan över kassakvittoordern och skickar den till ansvarig...
Förfarandet för att hantera kontanttransaktioner och utfärda medel för rapportering har ändrats
F. 0310004) utförs för varje inkommande kontantorder (f. 0310001), utgående kontantorder... elektronisk blankett. Så, när man tar emot en beställning av kassakvitto (f. 0310001), kassörens checkar... motsvarar inte det belopp som anges i kassakvittobeställningen (f. 0310001), kassörskan erbjuder... kontanter. Kassören stryker över kassakvittoordern (f. 0310001) (vid... - gör en anteckning om behovet av att omregistrera kassakvittoordern) och överför (sänder) till huvud...

Redovisning av kontanttransaktioner regleras av direktivet från Ryska federationens centralbank daterat den 11 mars 2014 N 3210-U "Om förfarandet för att utföra kontanttransaktioner av juridiska personer och det förenklade förfarandet för att utföra kontanttransaktioner av enskilda företagare och små företag.” Vi rekommenderar att chefsrevisorer, kassörer och andra anställda på företagets finanstjänst som arbetar med kassadokument bekantar sig med det. Det är också värt att läsa instruktionerna från Ryska federationens centralbank daterad 7 oktober 2013 N 3073-U "Om kontantbetalningar."

Mottagare av budgetmedel tar dessutom hänsyn till bestämmelser om reglering av kontanttransaktioner vid budgetfinansiering.

Enskilda företagare får inte föra register över kontanttransaktioner i 1C och bör inte sätta en kontantgräns. Samtidigt måste dokument som KUDR underhållas, eftersom gäller inte kassaregister.

Små företag (upp till 100 personer och klara intäkter upp till 800 miljoner rubel, inklusive mikroföretag - organisationer med upp till 15 personer och intäkter upp till 150 miljoner rubel) behöver inte sätta en kontantgräns. Andra företag sätter en kontantgräns, över vilken kontanterna ska sättas in på banken. Undantag görs för fonder som har till syfte att betala löner och liknande utbetalningar. På lönebetalningsdagar i upp till 5 arbetsdagar (den exakta betalningsfristen fastställs av företagets chef och anges på lönelistan) är det tillåtet att överskrida gränsen för pengar i kassaregistret med belopp som är avsedda att betala lön för löner, förmåner och liknande utbetalningar.

Mottagande av medel till kassan registreras Församlingens kontantbeställning(förkortad PKO), betalningar – Kontantbeställning för utgifter(förkortad RKO). För utbetalning av lön m.m. bör vara förformad löner eller löner,även om betalningar görs till en person. Dokumentflödet kan utföras i pappersform eller elektronisk form. I det senare fallet ska handlingar vara undertecknade med en elektronisk digital signatur. Vid slutet av dagen en kassabok bildas på basis av PKO och RKO. Om det inte var någon rörelse av medel genom kassaregistret under dagen, finns det ingen anledning att skapa en kassabok för den dagen.

Begränsa begränsa kontantavräkningar mellan motparter enligt ett avtal är 100 000 rubel. Uppgörelser med enskilda genomförs utan beloppsbegränsningar.

Medel som tas emot av företagets kassa genom försäljning av varor, tillhandahållande av tjänster eller som försäkringspremier kan endast användas för följande ändamål:

Utbetalning av löner och förmåner;
Försäkringsersättningar fysisk personer som har betalat försäkringspremier kontanter;
Betalning för varor, arbeten, tjänster;
Kontantemission på konto;
Återbetalning av medel för varor, arbeten, tjänster som tidigare betalats kontant.

För andra ändamål bör kontanter tas ut från ett bankkonto.

Brott mot förfarandet för att genomföra kontanttransaktioner kan leda till böter (artikel 15.1 i Ryska federationens kod för administrativa brott):

För en tjänsteman - från 4 000 till 5 000 rubel;
För en juridisk person - från 40 000 till 50 000 rubel.

Skattemyndigheterna i Ryska federationen är ansvariga för att kontrollera riktigheten av kontanttransaktioner (artikel 23.5 i Ryska federationens kod för administrativa brott).

Kontantdokument i 1C

Ovanstående metod för att redovisa kontanttransaktioner är inte uttömmande och innehåller de grundläggande reglerna för att arbeta med kontanter.

Välja menyalternativ Bank och kassa => Kassa => Kassadokument

Figur 1. Välja kontantdokument

Beroende på versionen av programmet kan menyinställningarna skilja sig något, men i alla fall i avsnittet Bank och kassa du kommer att kunna komma åt de viktigaste kontantdokumenten - PKO och RKO.

Figur 2. Knappar för att ange PKO och RKO

Kvitto kontantbeställning

1C erbjuder tio typer av PKO beroende på vilken operation som anges. De är följande:

Betalning från köparen;
Detaljhandelsintäkter;
Återkomst från en ansvarig person;
Retur från leverantör;
Ta emot kontanter från banken;
Ta emot ett lån från en motpart;
Att få ett lån från en bank;
Återbetalning av lånet av motparten;
Återbetalning av ett lån av en anställd;
Annan ankomst.

Figur 3. Alternativ för PQR-dokumentet

Namnen på dokumenten återspeglar deras väsen och har till exempel motsvarande inställningar Återvända från en ansvarig person som standard kommer att ha korrespondens med poäng 71.

PKO-alternativ Annan inkomst verkar universellt, eftersom låter dig välja vilket konto som helst från kontoplanen och utföra valfri operation. Men metodologer från 1C rekommenderar att man bara använder det som en sista utväg, för icke-standardiserade operationer, och försöker, om möjligt, utföra dokument med typer av operationer nr 1-9.

Nedan finns tre alternativ för PKO-anmälningsformuläret. Allmänna regler – obligatoriska fält är markerade med en röd linje.

Figur 4. PKO - Återkomst från en ansvarig person

Kapitel Detaljer om det tryckta formuläret kan expanderas eller fällas ihop när den trycks ned.

Figur 5. PKO - kontanter från banken. Utskrivbara formulärdetaljer visas

Om handlingen innebär att man väljer en motpart som inte är en enskild person är det obligatoriskt att fylla i fältet Avtal.

Bild 6. PKO - Betalning från köparen

Om du behöver ange mer än ett kontrakt, använd funktionen Dela upp betalningen som låter dig fylla i uppgifter för flera kontrakt. I det här fallet, efter att ha valt motpart, bör du öppna tabellsektionen Betalningsuppdelning, välja kontrakt och ange beloppen för varje. Det övergripande resultatet kommer att återspeglas i PQR.

Figur 7. PKO-inställningar - betalning enligt överenskommelse

Fältvärde DDS-artikel fylls i från katalogen. Denna guide låter dig lägga till namn DDS-artiklar, men här är meningen Typ av rörelse inte tillgänglig för redigering. Om det finns för många objekt och du vill gruppera dem i mappar, bör du använda knappen "Skapa grupp". De ifyllda fältvärdena kommer att beaktas i framtiden vid generering av rapporteringsformulär nr 4 "Kassaflödesanalys".

Figur 8. Katalog - kassaflödesposter

Låt oss fylla i PQR för kontantkvitto från banken.

Figur 9. Exempel på en färdig PQR

Figur 10. Inlägg via PKO

Det bör noteras att i det här fallet återspeglas rörelsen av pengar inte bara genom kassaregistret utan också genom byteskontot. För att undvika dubbeldebitering av pengar från ett bankkonto genereras transaktioner av typen Dt 50.01 - Kt 51 av kontanter och inte bankdokument.

Kontantbeslut

En utgiftskontantorder, eller RKO, bildas i stort sett enligt samma regler som PKO. I 1C finns följande typer av kassaregister:

Betalning till leverantören
Återgå till köparen
Emission till en ansvarig person
Utbetalning av lön enligt utlåtanden
Utbetalning av lön till en anställd
Betalning till en anställd enligt avtal
Kontantinsättning till banken
Återbetalning av lånet till motparten
Återbetalning av lån till banken
Utgivning av lån till en motpart
Samling
Utbetalning av insatt lön
Ge ut ett lån till en anställd
Andra utgifter

För utbetalningar nr 4-5 bör lönebesked upprättas i förväg även om utbetalningen sker till en anställd.

Figur 11. RKO dokumentalternativ

Vi kommer att utfärda en uppgörelse för emission av medel till en ansvarig person.

Figur 12. Ifyllt kassadokument

Efter att ha lagt upp dokumentet kan du se inläggen.

Figur 13. Bokningar per kassaapparat

Låt oss överväga förfarandet för att göra lönebetalningar i 1C. Vi kommer att skapa en lönelista. Om alla anställda fått lön enligt den kan du använda knappen "Löneutdrag" (längst ner i formuläret), så genereras en avräkning automatiskt.

Figur 14. Alternativ för kassahandlingar baserade på löneutbetalningar

Låt oss simulera en situation där en anställds lön sätts in och resten betalas. I pappersversionen av utlåtandet sätts motsvarande markering på de insatta beloppen. I 1C, när du bokför kontanttransaktioner, bör du öppna kontoutdraget och använda knappen Skapa utifrån sedan Löneinsättning. Till deponeringshandlingen lämnar vi de namn vi behöver.

Figur 15. Dokument Löneinsättning

Efter att ha fyllt i dokumentet tittar vi på bokföringen.

Figur 16. Bokningar vid insättning av löner

Vi återgår till listan och klickar på knappen Skapa utifrån vi skapar ett dokument Kontantuttag. Beloppet kommer att räknas om automatiskt och minskas med de insatta beloppen.

Figur 17. Dokument kontantutgivning baserat på löneutbetalning

Löneposter genererades för två anställda, och det är så det ska vara.

Figur 18. Bokningar för dokumentet Kontantuttag

Insatta belopp kan endast förvaras i kassan om de inte överstiger gränsen för kontantlagring. Annars bör de lämnas över till banken. Bildar RKO Kontantinsättning till banken.

Figur 19. Fylla i dokumentet Kontantinsättning till banken

Resultatet av dokumentet.

Figur 20. Bokningar enligt dokumentet Kontantinsättning till banken

Kassabok i 1C 8.3

Utifrån PKO och RKO genomförda under dagen kommer vi att skapa en kassabok (Figur 21), som är en rapport över utförda kontanttransaktioner.

En liten notering: ibland när de automatiserar frågar programmerare användare i vilken form de ska implementera det här eller det formuläret - som ett dokument eller som en rapport. Denna fråga förvirrar ofta människor. Låt mig förklara skillnaden med exemplet med kontantdokument. PKO eller RKO är separata dokument för vilka det finns en inmatningsblankett. Beloppen i dem skrivs som regel in av användaren själv, han kan ändra dem om så önskas. Kassaboken är en rapport, det finns ingen inmatningsblankett för den, den fylls i automatiskt baserat på de uppgifter som anges i PKO- och RKO-dokumenten. Om ändringar görs i dessa dokument kommer rapporten automatiskt att ge de redan ändrade beloppen när den genereras.

Figur 21. Knapp för att skapa en kassabok

Med den här rapporten kan du göra nödvändiga inställningar.

Figur 22. Kassaboksinställningar

Klar rapport.

Figur 23. Kassabokrapport

Förhandsrapport

Ytterligare ett dokument ingår i blocket Kassaregister i 1C-programmet - Förhandsrapport

Figur 24. Menysökväg till dokument Förhandsrapport

Låt oss titta på ett exempel på att fylla i en förhandsrapport.

Bild 25. Skapa en utgiftsrapport

Tabelldelen innehåller flera flikar. Vi fyller i fliken Förskott baserat på den utfärdade kontantavräkningen.

Figur 26. Fylla i fliken Förskott

Flik Varor fyll i informationen om köpta varor eller material. Om moms är markerad i dokumenten anger vi dessa uppgifter i förhandsrapporten.

Figur 27. Fylla i fliken Produkter

Figur 28. Fliken Produkter, kontouppgifter.

På fliken Betalning Vi visar betalning för tidigare köpta varor.

Figur 29. Fylla i fliken Betalning

Läs mer om att använda flikar Varor Och Betalning.

Om du köper en enskild produkt i en butik, reflektera ett sådant köp i avsnittet Varor. Men låt oss säga att du har en situation där du betalar med samma leverantör antingen kontant eller via banköverföring. Och du vill ha korrekt data för beräkningar, till exempel för att generera en avstämningsrapport. Då kan fakturor och fakturor mottagna från denna leverantör på inköpsdagen för kontanter bokföras separat från förskottsbetalningsdokumentet Kvitton (handlingar, fakturor), och i förhandsrapporten återspegla detaljerna i PKO, d.v.s. betalningsdokument på fliken Betalning.

Efter att ha lagt upp dokumentet kan du se inläggen. Förskottsrapportens belopp var 10 180 rubel, d.v.s. överutgiften på 180 rubel måste utfärdas från kassan efter godkännande av förskottsrapporten.

Figur 30. Bokföringar enligt förhandsredovisning av bokföring och bokföring

Figur 31. JSC - Avdragsgill för moms

Betalning med betalkort

Betalning med betalkort, eller på annat sätt förvärva– en för närvarande utbredd betalningsmetod för varor eller tjänster. Låt oss överväga proceduren för att utföra en sådan operation i 1C.

Menysökväg: Bank och kassa => Kassa => Betalkortstransaktioner.

Figur 32. Menyväg - Betalkortstransaktioner

Med knapp Skapa Det finns tre möjliga dokumentalternativ. Välja Betalning från köparen, därför att detta dokument är konfigurerat för att återspegla betalningar från juridiska personer och enskilda företagare. Detaligger utanför ramen för denna artikel.

Figur 33. Välja ett dokumentalternativ

Vi fyller i dokumentet, allt är ganska enkelt här.

Figur 34. Slutförda betalkortstransaktionsdokument

Låt oss titta på ledningarna. Kontanter återspeglas på konto 57.03.

Figur 35. Bokningar enligt dokumentet Transaktioner på betalkort

För att återspegla mottagandet av medel på det aktuella kontot kan du skapa ett dokument baserat på den utförda transaktionen Kvitto till löpande konto.

Bild 36. Skapa ett dokument Kvitto till löpande konto

Utan bankprovision är det osannolikt att betalningar görs, så vi delar upp betalningen i betalningsbeloppet och bankprovisionen och anger kostnadskontot för denna provision.

Bild 37. Ifyllt dokument Kvitto till löpande konto

Låt oss titta på ledningarna.

Figur 38. Konteringar enligt dokumentet Kvitto till löpande konto

Verksamhet med skatteregistratorn

Skatteregistratorn är en teknisk anordning för att skriva ut checkar, har ett skatteminne, ansluter till en dator och kan arbeta över ett nätverk. Menysökväg för anslutning Administration => Ansluten utrustning.

Bild 39. Meny Ansluten utrustning

I kapitel Skatteregistratorer enhetsdrivrutinen måste anges.

Figur 40. Välja en skatteregistreringsdrivrutin

Om en riktig brännare inte är tillgänglig kan du använda en emulator från 1C för teständamål. Ett exempel på att fylla i data visas nedan i figur 41.

Figur 41. Exempel på ett ifyllt inställningskort för skatteregistrator

Efter att ha kopplat skatteregistratorn blir det möjligt att skriva ut checkar, till exempel från dokument PKO eller Betalkortstransaktion.

Bild 42. Skriva ut ett kvitto i 1C-programmet

Detta avslutar vår diskussion om ämnet att spegla inkommande och utgående kontantordrar i 1C 8.3-programmet.

Hälsningar läsare. Låt oss fortsätta att förstå arbetet med 1C Enterprise Accounting-programmet 8.2.

Vi har gått in, vi tar hand om mottagandet av kontanter i kassan.

Kontanter förvaras på bokföringskontot "50-Kassa". Kontantbeställningar registreras på kontots debitering i överensstämmelse med kontots kredit, beroende på typen av transaktion och källan till kassakvitto:

50/62 - betalning från köparen;

50/90 – detaljhandelsintäkter;

50/71 – återvändande från en ansvarig person;

50/51 – ta emot kontanter på banken;

50/60 – retur från leverantören;

50/66 – avräkningar för kortfristiga lån och upplåning;

50/76 – förlikningar med andra gäldenärer och borgenärer;

50/75 – avräkningar för tillskott till det auktoriserade kapitalet eller företagarens tillskott.

Reglerna för redovisning av medel på ett företag instruerar revisorn att skriva ut en kassakvittoorder för det mottagna beloppet, skriva ner det, skriva ut det, men inte bokföra det.

Efter att ha satt in pengar i kassan, formaliserar kassören transaktionen och lägger in en beställning för kassakvitto. Transaktionen ingår i kassatransaktionsjournalen och kassaboken.

Öppna programmet 1C Enterprise Accounting 8.2, huvudmenyn.

Kassa – Kvitto kassaorder – Lägg till. Vi väljer transaktionstyp för dokumentet, vi har intäkter, OK.

Numret kommer att fyllas i automatiskt, datumet för dokumentet kommer att visas på aktuell dag. Vi väljer ett analytiskt bokföringskonto och anger mängden kassakvitton.

Vi fyller i detaljerna, väljer kassaflödesposten, operativt kassakonto, korrespondensen för lånekontot, i detta fall – 90.01.1 Intäkter under det allmänna skattesystemet.

Gå till menyalternativet – Skriv ut. Vi fyller i namnet på kassörskan som överlämnar handelsintäkterna, underlaget för betalningen och bifogade dokument. Nedersta menyn - Skriv ut - Beställning av kassakvitto.

En kassakvittobeställning öppnas, varning om att du först måste registrera den. Vi bekräftar. Vi kontrollerar kassakvittobeställningen, om allt är bra skriver vi ut det och ger det till kassan.

Efter insättning av kontanter i kassan ska en kassakvittobeställning läggas upp, detta görs av kassan.

Bokningen går in i affärstransaktionsjournalen. I det här fallet är det 50/90.01.1 – Intäkt.

Kontanthandlingar i 1C 8.3 upprättas som regel i två dokument: Mottagande Kontantuppdrag (nedan kallat PKO) och Utgående Kontantuppdrag (nedan kallat RKO). Designad för registrering i programmet för att ta emot och utfärda kontanter till företagets kassadisk (från kassadisken).

Jag börjar recensionen med PKO. Som namnet antyder formaliserar detta dokument mottagandet av pengar i kassan.

I 1C Accounting 3.0 kan följande typer av transaktioner utföras med PKO-dokumentet:

Tar emot betalning från köparen.
Återbetalning av medel från den ansvarige personen.
Ta emot retur från leverantören.
Ta emot pengar från banken.
Återbetalning av lån och upplåning.
Återbetalning av ett lån av en anställd.
Andra transaktioner för mottagande av medel.

Denna åtskillnad är nödvändig för korrekt bildande av bokföringsposter och boken för inkomster och kostnader.

Först och främst vill jag överväga Betalning från köparen, Retur från köpare Och Betalningar för lån och upplåning, eftersom de är lika i struktur och har tabelldelar.

Alla dessa tre typer av programvara i 1C har samma uppsättning fält i rubriken. Detta siffra Och datum(ytterligare för alla dokument), Motpart, Kolla upp bokföring Och Belopp.

Få 267 videolektioner på 1C gratis:

siffra– genereras automatiskt och det är bättre att inte ändra det.
datum- Det aktuella datumet. Här bör det beaktas att om du ändrar datumet till ett mindre datum (till exempel föregående dag) än det nuvarande, vid utskrift, kommer programmet att utfärda en varning om att numreringen av arken i kassaboken är felaktig och kommer att erbjuda att räkna om dem. Det är önskvärt att numreringen av dokument under dagen också är konsekvent. För att göra detta kan du ändra tidpunkten för dokumentet.
Motpart– En person eller juridisk person som sätter in pengar i kassan. Låt mig omedelbart notera att detta fält indikerar exakt Motpart, enligt vilken inbördes avräkningar kommer att genomföras. I själva verket kan pengar sättas in i kassan, till exempel av en anställd Organisationer - Motpart. Den väljs från katalogen Individer i fält Tagen från. I det här fallet kommer den tryckta formen av PKO att ange det fullständiga namnet från vilken pengarna togs emot.
konto– i 1C-inlägg används som regel konto 50.1 (mer information om inställningarna i artikeln -). Motsvarande konto beror på typen av transaktion och tas från den tabellformade delen av PKO.

Nu vill jag uppmärksamma er på formaliseringen av det insatta beloppet. Betalning från köparen, Retur från köpare Och Betalningar för lån och upplåning kan inte utföras utan att avtalet specificeras. Dessutom kan medel accepteras samtidigt under flera kontrakt. Detta är vad tabelldelen är till för. Betalningsbeloppet bildas av beloppen i raderna i tabellsektionen. Det anges också där Avräkningskonto Och Förskottskonto(motsvarande konton). Dessa konton konfigureras i informationsregistret .

Andra typer av operationer bör inte innebära några svårigheter. De har ingen tabelldel, och hela ifyllningen av PQS beror främst på valet av Motpart. Det kan vara en ansvarig person, en bank eller en anställd.

Andra kassakvittotransaktioneråterspeglar eventuella andra kvitton till företagets kassadisk och genererar sina egna konteringar. Ett godtyckligt motsvarande konto väljs manuellt.

Kontantbeslut

Registrering av kontantavräkningar i kassan skiljer sig praktiskt taget inte från registrering av kontantavräkningar. I 1C Accounting finns det följande typer av kontantuttag:

Utfärdande av betalning till leverantören.
Utfärdande av återbetalning till köparen.
Emission av medel till en ansvarig person.
Utfärdande av lön på lönelista eller separat till en anställd.
Kontanter till banken.
Utgivning av krediter och lån.
Genomför insamling.
Utfärdande av insatt lön.
Ge ut ett lån till en anställd.
Övrig verksamhet för utgivning av medel.

Separat skulle jag bara vilja fokusera på utbetalning av löner. Denna typ av operation har en tabelldel där det är nödvändigt att ange en eller flera lönebesked. Det totala kontantavräkningsbeloppet kommer att vara summan av utdragen. Utan att ange minst en uppgift kommer det inte att vara möjligt att genomföra kontantavräkning.

För att registrera kassaverksamhet i 1C Bokföring 8.3 används följande dokument: kassakvitto och utgiftsorder. Journalen för registrering av utgående och inkommande kassaorder i 1C finns i posten "Kontantdokument" i menyn "Bank och kassa".

För att skapa ett nytt dokument, klicka på knappen "Kvitto" i listformuläret som öppnas.

Uppsättningen av fält och transaktioner som visas direkt beror på värdet som anges i fältet "Typ av operation".

Låt oss titta på varje typ mer detaljerat:

Som standard är debetkontot 50.01 överallt – "Organisationens kontanter".

Kontantbeslut

För att skapa kontantavräkningar i listan över kontantdokument 1C 8.3, måste du klicka på knappen "Utfärda".

Utförandet av detta dokument skiljer sig praktiskt taget inte från mottagandet i kassan. Uppsättningen av detaljer beror också på den valda typen av operation.

Det enda som är värt att notera är att när du väljer typ av lönebetalningstransaktioner (förutom för arbetskontrakt), måste du i dokumentet välja ett utdrag för att betala löner via kassaregistret. I återbetalningsdokumenten anges också typen av betalning: återbetalning av skuld eller ränta.

Gräns för kassabehållning

För att ställa in en kassagräns, gå till avsnittet med samma namn i katalogkortet "Organisationer". Vi har det i undersektionen "Mer".

Denna guide anger gränsbelopp och giltighetstid. Denna funktion har gjort livet mycket lättare för revisorer att följa lagen.

Kassaböckerna

1C:Accounting-programmet implementerar funktionaliteten att skapa en kassabok (formulär KO-4). finns i tidskriften PKO och RKO. För att öppna den, klicka på knappen "Kassabok".

I rapporthuvudet, ange perioden (standard är den aktuella dagen). Om ditt program har register för mer än en organisation måste det också anges. Dessutom kan du vid behov välja en specifik division för vilken kassaboken ska genereras.

För mer detaljerade rapportinställningar, klicka på knappen "Visa inställningar".

Här kan du specificera hur kassaboken kommer att genereras och några av inställningarna för dess design i 1C.

När du har gjort några ändringar i inställningarna för denna rapport, klicka på "Generera".

Som ett resultat kommer du att få en rapport med alla kontantrörelser i kassan, samt saldon i början/slutet av dagen och saldon.

Kassalager i 1C 8.3 Redovisning

Förfarandet för att genomföra en kassaregisterinventering beskrivs i order från Ryska federationens finansministerium nr 49 daterad 13 juni 1995.

Tyvärr finns det ingen kontantinventeringsrapport i 1C 8.3-programmet i INV-15-formuläret. Denna begäran har redan föreslagits till 1C-företaget. Kanske kommer de en dag att slutföra programmet, men för närvarande måste revisorer inventera kassaregistret manuellt.

Du kan ladda ner formuläret och provet för att fylla i INV-15 på.

Det snabbaste och mest effektiva sättet att lösa detta problem är att beställa bearbetning för bildandet av INV-15 från en specialist. Denna bearbetning kommer inte bara att spara mycket tid, utan kommer också att minska påverkan av den mänskliga faktorn, vilket kommer att undvika fel.