Chitanță comandă numerar. Comanda în numerar primită 1c Comanda în numerar primită

Chitanță comandă numerar- acesta este un document de documentație contabilă primară a tranzacțiilor cu numerar, conform căruia numerarul este primit la casieria organizației.

Când se emite un ordin de primire în numerar

Deoarece ordinul de primire a numerarului este documentul contabil primar, prin urmare, acesta trebuie întocmit la comiterea unui fapt de viață economică (Partea 3 a articolului 9 din Legea federală din 6 decembrie 2011 N 402-FZ „Cu privire la contabilitate”), adică conform faptului primirii de numerar la casieria unei organizații sau antreprenor individual.

Astfel, este necesară emiterea unui ordin de primire de numerar în momentul depunerii numerarului la casieria unei entități comerciale.

În ce cazuri se completează formularul de comandă de primire în numerar?

O comandă de primire de numerar este completată atunci când se primesc numerar la casieria organizației în următoarele cazuri:

înregistrarea veniturilor primite. La vânzarea mărfurilor (lucrări, servicii) în numerar, atunci când cumpărătorului i se eliberează chitanță de casă sau BSO, la sfârșitul schimbului de muncă, se întocmește un singur PKO pentru întreaga sumă a încasărilor în numerar;

returnarea banilor responsabili neutilizați;

primirea de bani dintr-un cont curent;

returnarea fondurilor împrumutate;

Formular de chitanță de numerar

Pentru o comandă de primire în numerar, a fost creat un formular special (formular N KO-1), care este aprobat prin Rezoluția Comitetului de Stat pentru Statistică al Rusiei din 18 august 1998 N 88 „Cu privire la aprobarea formelor unificate de documentație contabilă pentru înregistrare. tranzacții cu numerar și înregistrarea rezultatelor stocurilor.”

În conformitate cu formularul N KO-1, o comandă de primire de numerar are două părți: comanda de primire în sine și o chitanță pentru comanda de primire de numerar. O chitanță pentru un ordin de primire de numerar este emisă persoanei care a depus numerar la casieria organizației. Chitanța pentru comanda de primire în numerar trebuie să fie certificată de sigiliul organizației, semnată în același mod ca și comanda de primire în sine, iar în plus, chitanța pentru comanda de primire în numerar trebuie să fie semnată de casieria care primește banii. În acest caz, comanda de primire în numerar în sine trebuie să rămână în casa de marcat.

Înregistrarea comenzii de primire în numerar

Se emite un ordin de primire în numerar:

contabil șef;

un contabil sau alt angajat (inclusiv un casier), determinat de manager de comun acord cu contabilul-șef (dacă există) prin emiterea unui document administrativ al organizației, antreprenor individual (denumit în continuare contabil);

manager (în lipsa unui contabil șef și contabil).

În acest caz, ordinul de primire de numerar este semnat fie de contabil, fie, în lipsa acestora, de manager sau casier.

În cazul efectuării tranzacțiilor cu numerar și al întocmirii documentelor de numerar de către manager, documentele de numerar sunt semnate de către manager.

O comandă de primire în numerar poate fi emisă pe hârtie sau folosind mijloace tehnice concepute pentru prelucrarea informațiilor, inclusiv un computer personal și software.

Dacă o comandă de chitanță în numerar este emisă folosind mijloace tehnice, atunci aceasta trebuie tipărită pe hârtie.

Nu sunt permise corecții în comanda de primire în numerar.

Procedura de completare a unei comenzi de primire de numerar

Formularul de chitanță de numerar este eliberat într-un singur exemplar de un angajat contabil și semnat de contabilul-șef sau de o persoană autorizată în acest sens.

În acest caz, chitanța pentru ordinul de primire în numerar este semnată de contabilul-șef sau de o persoană împuternicită în acest sens, și de casier, certificată prin sigiliul (ștampila) casierului.

Completarea formularului de chitanță de numerar

Formularul de chitanță de numerar se completează după cum urmează:

Linia „Organizație” indică numele complet al organizației și codul OKPO al acesteia atribuit de departamentul de statistică.

Următorul rând este completat numai dacă fondurile provin de la o unitate structurală a acestei organizații (de exemplu, venituri de la un punct de vânzare cu amănuntul), în caz contrar, o liniuță este plasată acolo.

PKO-urile sunt numerotate, de regulă, începând cu 1 ianuarie a anului curent - numărul de serie este plasat în coloana „Numărul documentului”.

Datorită faptului că documentele primare trebuie completate în ziua operațiunii, data curentă este indicată în coloana „Data întocmirii”.

În coloanele „Debit” și „Credit” sunt introduse numerele conturilor și codurile corespunzătoare dacă organizația folosește codificare:

Deci, în coloana „Debit” este introdus numărul contului, al cărui debit este utilizat pentru a primi fonduri. Întreprinderile care au emis ordinul introduc în această coloană contul 50 „Numerar” și numărul subcontului poate fi indicat aici, în conformitate cu planul de conturi de lucru al organizației.

În coloana „Credit, cont corespunzător, subcont” este indicat numărul contului și, dacă este necesar, subcontul, al cărui credit reflectă primirea de fonduri la casieria organizației. Acestea pot fi conturi precum 90.1 „Venituri din vânzări”, 51 „Conturi decontări”, 62 „Decontări cu cumpărători și clienți”, 71 „Decontări cu persoane responsabile”, 73 „Decontări cu personal pentru alte operațiuni”, 75 „Decontări cu fondatori ."

În coloana „Suma” suma fondurilor primite la casierie este introdusă în cifre.

În coloana „Cod scop” este plasată o liniuță dacă organizația nu a adoptat un sistem de codificare.

În rândul „Acceptat de la”, scrieți numele complet al angajatului organizației sau atunci când efectuați plăți între organizații - numele organizației și numele complet al angajatului prin care au fost transferate fondurile. În acest caz, se introduce cuvântul „prin”, de exemplu „Acceptat de la „Numele organizației” până la „Numele complet al angajatului prin care au fost transferate fondurile”.

În câmpul „Bază”, trebuie să introduceți conținutul tranzacției, de exemplu, „venituri cu amănuntul” sau „plată conform acordului”.

În rândul „Suma”, regulile vă cer să indicați întreaga sumă a fondurilor primite în cuvinte de la începutul rândului cu majuscule (copecii sunt indicați în cifre). Dacă după ce ați scris suma în ruble, mai există spațiu liber pe linie, atunci aceasta este tăiată.

Aici ar trebui să acordați atenție acestei caracteristici. Dacă în coloana „Suma” suma primită a fost indicată cu copeici, atunci în acest rând suma este indicată și cu copeici. Dacă suma a fost indicată fără copeici, atunci linia despre copeici nu este menționată.

În rândul „Inclusiv” este indicată suma TVA, care se înregistrează în cifre, sau se face intrarea „fără impozit (TVA)”.

Documentele anexate, indicându-se numerele și datele de completare, se află în câmpul „Anexă”. Aceste documente în sine, imediat după primirea banilor, sunt anulate cu ștampila „Primit” care indică data curentă.

Completarea unei chitanțe pentru o comandă de chitanță în numerar

Chitanța pentru comanda de primire în numerar trebuie să conțină toate aceleași informații ca și comanda în sine.

În chitanța de rupere atașată ordinului de primire în numerar, se completează următoarele informații:

Numele companiei

Numărul și data întocmirii documentului

Luat din

Baza

Inclusiv

contabil șef (semnătură)

casier (semnătură)

Acțiuni ale casierului după primirea fondurilor

După aceasta, casierul acceptă banii și, după ce i-a primit, își pune semnătura, prenumele și parafa pe comanda de primire și chitanța.

Pe chitanță, casierul indică și data primirii banilor și își certifică semnătura cu un sigiliu. Chitanța este ștampilată astfel încât marginea să se suprapună cu comanda de primire în sine

După ce banii ajung la casa de marcat, casierul rupe chitanța pentru PKO de-a lungul liniei de tăiere și o înmânează persoanei care a predat banii și lasă comanda de numerar la casa de marcat.

În acest caz, se face o înscriere despre banii acceptați în cartea de casă (Formular N KO-4).

Jurnalul de înregistrare a documentelor de numerar de intrare și de ieșire

Înainte ca o comandă de numerar primită să ajungă la casierie, aceasta trebuie înregistrată în registrul documentelor de numerar de intrare și de ieșire (Formular nr. KO-3).

Jurnalul de înregistrare a documentelor de numerar KO-3 - este destinat înregistrării documentelor de numerar în cursul efectuării tranzacțiilor cu numerar și este utilizat pentru înregistrarea de către departamentul de contabilitate a comenzilor de numerar primite și ieșite.

Formularul nr. KO-3 constă dintr-o copertă și o frunză liberă, conform cărora toate paginile revistei sunt proiectate, completate și tipărite.

Fișa de inserție este împărțită în două părți: una este destinată înregistrării documentelor de numerar primite (coloanele 1-4), cealaltă pentru cheltuieli (coloanele 5-8).

Sancțiuni pentru lipsa PCO

Lipsa sau executarea necorespunzătoare a documentelor primare de numerar, care includ, în special, un ordin de primire de numerar, poate duce la penalități pentru contribuabil în conformitate cu art. 120 din Codul Fiscal al Federației Ruse.

Deci, conform acestui articol, o încălcare gravă a regulilor de contabilizare a veniturilor și (sau) cheltuielilor și (sau) obiectelor de impozitare, dacă aceste acte au fost săvârșite în cursul unei perioade fiscale, în absența semnelor unei infracțiuni fiscale, atrage o amendă de zece mii de ruble.

În același timp, o încălcare gravă a regulilor de contabilizare a veniturilor și cheltuielilor și a elementelor impozabile înseamnă absența documentelor primare, inclusiv a documentelor primare de numerar.

De asemenea, absența documentelor primare de numerar de la organizația cumpărătoare poate deveni baza refuzului autorității fiscale de a recunoaște cheltuielile specificate ale organizației în scopul impozitării profiturilor sau a unui impozit unic în conformitate cu sistemul de impozitare simplificat ( - venituri reduse cu suma cheltuielilor efectuate).

Perioade de stocare pentru comenzile de încasări în numerar

Perioada de stocare a comenzilor de încasare în numerar este, ca și pentru toate documentele primare, de cinci ani după anul de raportare.

Mai aveți întrebări despre contabilitate și taxe? Întrebați-i pe forumul de contabilitate.

Chitanță comandă numerar: detalii pentru un contabil

• Organizarea plăților în numerar într-o instituție autonomă

  Se acceptă numerar conform comenzilor de primire în numerar. La primirea unui astfel de ordin... există semnătura managerului), la emiterea ordinului de primire numerar pe hârtie - verificați... documentele justificative enumerate în ordinul de primire numerar. Numerarul trebuie acceptat unul câte unul... suma reflectată în ordinul de primire de numerar, casierul invită deponentul să adauge... În acest caz, casieria trebuie să bifeze ordinul de primire de numerar (dacă acesta este emis. ..

• Au fost aduse modificări în procedura de efectuare a tranzacțiilor cu numerar

  Se acceptă numerar conform comenzilor de primire în numerar. La primirea unui astfel de ordin... prezența semnăturii managerului), la emiterea unui ordin de primire de numerar pe hârtie - respectarea acestuia... prezența documentelor justificative enumerate în ordinul de primire de numerar. Numerarul trebuie acceptat unul câte unul... casierul verifică suma specificată în ordinul de primire numerar cu suma efectiv acceptată... casierul cere deponentului să adauge suma la suma indicată în ordinul de primire numerar. ..

• Nouă procedură pentru tranzacțiile cu numerar și emiterea de bani în cont

  Tranzacțiile cu numerar se formalizează prin documente de numerar: încasări de numerar, încasări de numerar. Odată cu introducerea... altor documente prevăzute de lege. Doar generalul... va trebui introdus în ordinul de primire în numerar. Inovațiile au afectat și regulile de reemitere a ordinelor de primire în numerar. În cazul unei neconcordanțe între suma depusă... indicată în ordinul de primire numerar întocmit pe hârtie, casierul bifează ordinul de primire numerar și îl transmite responsabilului...

• Procedura de procesare a tranzacțiilor cu numerar și emitere de fonduri pentru raportare a fost modificată

  F. 0310004) se efectuează pentru fiecare ordin de numerar de intrare (f. 0310001), ordin de numerar de ieșire... formular electronic. Deci, la primirea unei comenzi de primire numerar (f. 0310001), casieria verifică... nu corespunde cu suma specificată în ordinul de primire numerar (f. 0310001), casieria oferă... numerar. Casierul bifează ordinul de primire numerar (f. 0310001) (în cazul... - notează necesitatea reînregistrării ordinului de primire numerar) și transferă (trimite) către principalul...

Contabilitatea tranzacțiilor cu numerar este reglementată de directiva Băncii Centrale a Federației Ruse din 11 martie 2014 N 3210-U „Cu privire la procedura de efectuare a tranzacțiilor cu numerar de către persoane juridice și procedura simplificată pentru efectuarea tranzacțiilor în numerar de către întreprinzătorii individuali și micii afaceri.” Vă recomandăm ca contabilii șefi, casierii și alți angajați ai serviciului financiar al întreprinderii care lucrează cu documente de numerar să se familiarizeze cu acesta. De asemenea, merită să citiți instrucțiunea Băncii Centrale a Federației Ruse din 7 octombrie 2013 N 3073-U „Cu privire la plățile în numerar”.

Beneficiarii fondurilor bugetare iau în considerare în plus reglementările referitoare la reglementarea tranzacțiilor în numerar în finanțarea bugetară.

Întreprinzătorii individuali nu pot ține evidența tranzacțiilor cu numerar în 1C și nu ar trebui să stabilească o limită de numerar. În același timp, documente precum KUDR trebuie menținute, deoarece nu se aplică caselor de marcat.

Întreprinderile mici (număr de până la 100 de persoane și venituri gata de până la 800 de milioane de ruble, inclusiv microîntreprinderi - organizații cu până la 15 persoane și venituri de până la 150 de milioane de ruble) nu sunt obligate să stabilească o limită de numerar. Alte întreprinderi stabilesc o limită de numerar, peste care numerarul trebuie depus la bancă. Se face o excepție pentru fondurile al căror scop este plata salariilor și plăților similare. În zilele de plată a salariului de până la 5 zile lucrătoare (termenul exact de plată este stabilit de conducătorul întreprinderii și indicat pe statul de plată), este permisă depășirea limitei de bani din casa de marcat cu sume destinate plății salariului pt. salarii, beneficii și plăți similare.

Se înregistrează primirea fondurilor la casierie Comandă în numerar parohială(abreviat PKO), plăți – Ordin de numerar pentru cheltuieli(abreviat RKO). Pentru plata salariilor etc. ar trebui să fie preformat statul de plată sau statul de plata, chiar dacă plățile se fac către o singură persoană. Fluxul documentelor poate fi realizat pe hârtie sau în formă electronică. În acest din urmă caz, documentele trebuie să fie semnate cu semnătură electronică digitală. La sfarsitul zilei se formează un registru de numerar pe baza PKO și RKO. Dacă nu a existat nicio mișcare a fondurilor prin casa de marcat în timpul zilei, nu este nevoie să creați un registru de casă pentru ziua respectivă.

Limită limită decontări în numerar între contrapărți în cadrul unui singur acord este 100.000 de ruble. Decontările cu persoane fizice se efectuează fără restricții de sumă.

Fondurile primite de casieria întreprinderii prin vânzarea de bunuri, furnizarea de servicii sau ca prime de asigurare pot fi cheltuite numai în următoarele scopuri:

• Plata salariilor si beneficiilor;
• Plăți compensatorii de asigurare fizic persoanele care au plătit prime de asigurare bani gheata;
• Plata pentru bunuri, lucrari, servicii;
• Emisiune de numerar în cont;
• Rambursarea fondurilor pentru bunuri, lucrări, servicii plătite anterior în numerar.

În alte scopuri, numerarul trebuie retras dintr-un cont bancar.

Încălcarea procedurii de efectuare a tranzacțiilor cu numerar poate duce la o amendă (articolul 15.1 din Codul contravențiilor administrative al Federației Ruse):

• Pentru un funcționar – de la 4.000 la 5.000 de ruble;
• Pentru o persoană juridică - de la 40.000 la 50.000 de ruble.

Autoritățile fiscale ale Federației Ruse sunt responsabile pentru verificarea corectitudinii tranzacțiilor cu numerar (articolul 23.5 din Codul de infracțiuni administrative al Federației Ruse).

Documente de numerar în 1C

Metodologia de mai sus pentru contabilizarea tranzacțiilor cu numerar nu este exhaustivă și conține regulile de bază pentru lucrul cu numerar.

Selectarea elementelor de meniu Bancă și casierie => Casă => Documente de numerar

Figura 1. Selectarea documentelor de numerar

În funcție de versiunea programului, setările meniului pot diferi ușor, dar în orice caz în secțiune Bancă și casierie veți putea accesa principalele documente de numerar - PKO și RKO.

Figura 2. Butoane pentru introducerea PKO și RKO

Chitanță comandă numerar

1C oferă zece tipuri de PKO în funcție de operațiunea introdusă. Acestea sunt după cum urmează:

1. Plata de la cumparator;
2. Venituri cu amănuntul;
3. Întoarcerea de la o persoană responsabilă;
4. Retur de la furnizor;
5. Primirea de numerar de la bancă;
6. Primirea unui împrumut de la o contraparte;
7. Obținerea unui împrumut de la o bancă;
8. Rambursarea împrumutului de către contraparte;
9. Rambursarea unui împrumut de către un angajat;
10. Altă sosire.

Figura 3. Opțiuni pentru documentul PQR

Numele documentelor reflectă esența lor și au setări corespunzătoare, de exemplu Întoarcerea de la o persoană responsabilă implicit va avea corespondență cu scorul 71.

Opțiunea PKO Alt venit pare universal, pentru că vă permite să selectați orice cont din planul de conturi și să efectuați orice operațiune. Dar metodologii de la 1C sfătuiesc să-l folosească doar ca ultimă soluție, pentru operațiuni non-standard, încercând, dacă este posibil, să realizeze documente cu tipurile de operațiuni nr. 1-9.

Mai jos sunt trei opțiuni pentru formularul de intrare PKO. Reguli generale – câmpurile obligatorii sunt evidențiate cu o linie roșie.

Figura 4. PKO - Întoarcere de la o persoană responsabilă

Capitol Detalii despre formularul tipărit poate fi extins sau restrâns atunci când este apăsat.

Figura 5. PKO - numerar de la bancă. Detaliile formularului imprimabil sunt afișate

Daca documentul presupune alegerea unei contraparti care nu este persoana fizica, este obligatoriu completarea campului Acord.

Figura 6. PKO - Plata de la cumparator

Dacă trebuie să specificați mai multe contracte, utilizați funcția Împărțiți plata care vă permite să completați date pentru mai multe contracte. În acest caz, după selectarea contrapartidei, ar trebui să deschideți secțiunea tabulară Defalcarea plăților, să selectați contractele și să indicați sumele pentru fiecare. Rezultatul general va fi reflectat în PQR.

Figura 7. Setări PKO - plată prin acord

Valoarea câmpului articol DDS completate din director. Acest ghid vă permite să adăugați Nume Articole DDS, dar aici este sensul Tipul de mișcare nu este disponibil pentru editare. Dacă există prea multe articole și doriți să le grupați în dosare, ar trebui să utilizați butonul „Creați grup”. Valorile câmpurilor completate vor fi luate în considerare în viitor la generarea formularului de raportare nr. 4 „Situația fluxului de numerar”.

Figura 8. Director - elemente de flux de numerar

Să completăm PQR-ul pentru primirea de numerar de la bancă.

Figura 9. Exemplu de PQR finalizat

Figura 10. Afișări prin PKO

De menționat că în acest caz mișcarea banilor se reflectă nu doar prin casa de marcat, ci și prin contul curent. Pentru a evita dubla debitare a banilor dintr-un cont bancar, tranzactiile de tip Dt 50.01 - Kt 51 sunt generate de numerar si nu de documente bancare.

Mandatul de numerar de cont

Un ordin de numerar pentru cheltuieli, sau RKO, este în mare parte format conform acelorași reguli ca și PKO. În 1C există următoarele tipuri de case de marcat:

1. Plata catre furnizor
2. Reveniți la cumpărător
3. Emiterea către o persoană responsabilă
4. Plata salariilor conform declaratiilor
5. Plata salariului unui angajat
6. Plata către un angajat în baza unui contract
7. Depozit în numerar la bancă
8. Rambursarea împrumutului către contrapartidă
9. Rambursarea împrumutului către bancă
10. Emiterea unui credit unei contrapartide
11. Colectie
12. Plata salariilor depuse
13. Emiterea unui împrumut unui angajat
14. Alte cheltuieli

Pentru plățile nr. 4-5, fișele de plată trebuie întocmite în avans, chiar dacă plata se face către un singur angajat.

Figura 11. Opțiunile documentului RKO

Vom emite un acord de decontare pentru emiterea de fonduri către o persoană responsabilă.

Figura 12. Document de casă completat

După postarea documentului, puteți vizualiza postările.

Figura 13. Înregistrări după casa de marcat

Să luăm în considerare procedura de plată a salariilor în 1C. Vom crea un stat de plată. Dacă toți angajații au primit un salariu conform acestuia, puteți folosi butonul „Declarație de plată” (din partea de jos a formularului), iar o decontare va fi generată automat.

Figura 14. Opțiuni pentru documentele de numerar bazate pe statul de plată

Să simulăm o situație în care salariul unui angajat este depus, iar restul sunt plătiți. În versiunea pe hârtie a extrasului, pe sumele depuse se pune marca corespunzătoare. În 1C, atunci când contabilizați tranzacțiile cu numerar, ar trebui să deschideți extrasul și să utilizați butonul Creați pe baza apoi Depozit de salariu. Pentru documentul de depunere, lasam numele de care avem nevoie.

Figura 15. Document Depozit de salariu

După completarea documentului, ne uităm la postări.

Figura 16. Afișări la depunerea salariilor

Ne întoarcem la listă și facem clic pe butonul Creați pe baza creăm un document Retragere de numerar. Suma va fi recalculata automat si va fi redusa cu sumele depuse.

Figura 17. Document Emitere numerar pe baza de salarizare

Afișări pentru emiterea de salarii au fost generate pentru doi angajați și așa ar trebui să fie.

Figura 18. Înregistrări pentru documentul Retragere numerar

Sumele depuse pot fi păstrate în casierie doar dacă nu depășesc limita de stocare a numerarului. În caz contrar, acestea ar trebui predate băncii. Se formează RKO Depozit în numerar la bancă.

Figura 19. Completarea documentului Depunere numerar la bancă

Rezultatul documentului.

Figura 20. Înregistrări conform documentului Depunere numerar la bancă

Registrul de casă în 1C 8.3

Pe baza PKO și RKO efectuate în timpul zilei, vom crea un registru de numerar (Figura 21), care este un raport privind tranzacțiile în numerar efectuate.

O mică notă: uneori, atunci când automatizează, programatorii întreabă utilizatorii sub ce formă să implementeze această sau acea formă - ca document sau ca raport. Această întrebare încurcă adesea oamenii. Permiteți-mi să explic diferența folosind exemplul documentelor de numerar. PKO sau RKO sunt documente separate pentru care există un formular de introducere. Sumele din ele, de regulă, sunt introduse de către utilizator însuși; acesta le poate modifica dacă dorește. Registrul de numerar este un raport; nu există un formular de intrare pentru acesta; se completează automat pe baza datelor introduse în documentele PKO și RKO. Dacă se fac modificări la aceste documente, raportul va da automat sumele deja modificate atunci când este generat.

Figura 21. Buton pentru generarea registrului de numerar

Folosind acest raport, puteți seta setările necesare.

Figura 22. Setări cash book

Raport gata.

Figura 23. Raport Cash Book

Raport în avans

Un alt document inclus în bloc Casă de marcatîn programul 1C - Raport în avans

Figura 24. Calea meniului către documente Raport avansat

Să ne uităm la un exemplu de completare a unui raport în avans.

Figura 25. Crearea unui raport de cheltuieli

Partea tabel conține mai multe file. Completăm fila Avansuri în funcție de decontarea în numerar emisă.

Figura 26. Completarea filei Avansuri

Tab Bunuri completați informațiile despre bunurile sau materialele achiziționate. Daca in acte este evidentiat TVA, indicam aceste date in raportul prealabil.

Figura 27. Completarea filei Produse

Figura 28. Fila Produse, detaliile contului.

Pe fila Plată Afișăm plata pentru bunurile achiziționate anterior.

Figura 29. Completarea filei Plată

Aflați mai multe despre utilizarea filelor BunuriȘi Plată.

Dacă achiziționați un singur produs dintr-un magazin cu amănuntul, reflectați o astfel de achiziție în secțiune Bunuri. Dar să presupunem că aveți o situație în care plătiți cu același furnizor fie în numerar, fie prin transfer bancar. Și doriți să aveți date corecte pentru calcule, de exemplu, pentru a genera un raport de reconciliere. Apoi, facturile și facturile primite de la acest furnizor în ziua achiziției pentru numerar pot fi afișate separat de documentul de plată în avans Chitanțe (acte, facturi), iar în raportul prealabil reflectă detaliile PKO, i.e. document de plată în fila Plată.

După postarea documentului, puteți vizualiza postările. Suma raportului anticipat a fost de 10.180 de ruble, adică. cheltuiala excesivă de 180 de ruble va trebui să fie emisă de la casierie după aprobarea raportului de avans.

Figura 30. Înregistrări conform raportului de avans al evidențelor contabile și contabile

Figura 31. SA - TVA deductibil

Plata cu carduri de plata

Plata cu carduri de plata sau in alt mod dobândind– o metodă de plată răspândită în prezent pentru bunuri sau servicii. Să luăm în considerare procedura pentru efectuarea unei astfel de operații în 1C.

Calea meniului: Bancă și casierie => Casă => Tranzacții cu cardul de plată.

Figura 32. Calea meniului - Tranzacții cu cardul de plată

Prin buton Crea Există trei opțiuni posibile pentru documente. Alege Plata de la cumparator, deoarece acest document este configurat pentru a reflecta plățile de la persoane juridice și antreprenori individuali. Tranzacțiile cu cardul de plată cu amănuntul depășesc domeniul de aplicare al acestui articol.

Figura 33. Selectarea unei opțiuni de document

Completam documentul, totul este destul de simplu aici.

Figura 34. Document completat privind tranzacțiile cu cardul de plată

Să ne uităm la cablaj. Numerarul este reflectat în contul 57.03.

Figura 35. Înregistrări conform documentului Tranzacții pe cardul de plată

Pentru a reflecta primirea fondurilor în contul curent, puteți crea un document pe baza tranzacției efectuate Chitanță în contul curent.

Figura 36. Crearea unui document Chitanță în contul curent

Fără un comision bancar, este puțin probabil să se facă plăți, așa că împărțim plata în suma de plată și comisionul bancar și indicăm contul de cost pentru acest comision.

Figura 37. Document completat Chitanța în contul curent

Să ne uităm la cablaj.

Figura 38. Înregistrări conform documentului Încasare în contul curent

Operațiuni cu registratorul fiscal

Registratorul fiscal este un dispozitiv tehnic pentru tipărirea cecurilor, are memorie fiscală, se conectează la un computer și este capabil să lucreze în rețea. Calea meniului pentru conectare Administrare => Echipamente conectate.

Figura 39. Meniul Echipament conectat

În capitolul Registratori fiscali trebuie specificat driverul dispozitivului.

Figura 40. Selectarea unui driver de registrator fiscal

Dacă nu este disponibil un recorder real, puteți utiliza un emulator de la 1C în scopuri de testare. Un exemplu de completare a datelor este prezentat mai jos în Figura 41.

Figura 41. Exemplu de card de setări completat al registratorului fiscal

După conectarea registratorului fiscal, devine posibilă imprimarea cecurilor, de exemplu, din documente PKO sau Tranzacție cu cardul de plată.

Figura 42. Imprimarea unei chitanțe în programul 1C

Aceasta încheie discuția noastră despre subiectul reflectării ordinelor în numerar primite și ieșite în programul 1C 8.3.

Salutare cititori. Să continuăm să înțelegem activitatea programului 1C Enterprise Accounting 8.2.

Am intrat, ne vom ocupa de primirea numerarului la casierie.

Numerarul este păstrat în contul contabil „50-Kassa”. Ordinele de numerar de primire se înregistrează în debitul contului în corespondență cu creditul contului, în funcție de tipul tranzacției și de sursa încasării numerarului:

50/62 - plata de la cumparator;

50/90 – venituri din retail;

50/71 – întoarcere de la o persoană responsabilă;

50/51 – primirea numerarului la bancă;

50/60 – retur de la furnizor;

50/66 – decontări pentru împrumuturi și împrumuturi pe termen scurt;

50/76 – decontări cu alți debitori și creditori;

50/75 – decontari pentru aporturi la capitalul autorizat sau aportul antreprenorului.

Regulile de contabilizare a fondurilor la o întreprindere îl instruiesc pe contabil să scrie o comandă de primire în numerar pentru suma primită, să o noteze, să o imprime, dar să nu o posteze.

După depunerea fondurilor în casa de marcat, casieria formalizează tranzacția și introduce un ordin de primire de numerar. Tranzacția este inclusă în jurnalul de tranzacții cu numerar și în registrul de numerar.

Deschideți programul 1C Enterprise Accounting 8.2, meniul principal.

Casă – Chitanță comandă numerar – Adaugă. Selectăm tipul de tranzacție al documentului, avem venituri, OK.

Numărul va fi completat automat, data documentului va apărea în ziua curentă. Selectăm un cont de contabilitate analitică și introducem suma încasărilor în numerar.

Completem detaliile, selectăm elementul flux de numerar, contul de numerar operațional, corespondența contului de credit, în acest caz – 90.01.1 Venituri în regim general de impozitare.

Accesați elementul de meniu – Imprimare. Completam numele casierului care preda veniturile comerciale, baza de plata si documentele atasate. Meniul de jos - Imprimare - Ordin de chitanță în numerar.

Se deschide o comandă de primire în numerar, avertizând că trebuie mai întâi să o înregistrați. Confirmăm. Verificăm comanda de chitanță de numerar, dacă totul este în regulă, o tipărim și o dăm casieriei.

După depunerea numerarului în casa de marcat, trebuie postat un ordin de primire de numerar; acest lucru este făcut de casier.

Postarea intră în jurnalul de tranzacții comerciale. În acest caz, este 50/90.01.1 – Venituri.

Documentele de numerar din 1C 8.3 sunt întocmite, de regulă, în două documente: Ordin de numerar de primire (denumită în continuare PKO) și Ordin de numerar de ieșire (denumită în continuare RKO). Conceput pentru înregistrarea în programul de acceptare și emitere de numerar la casieria (de la casieria) a întreprinderii.

Voi începe recenzia cu PKO. După cum sugerează și numele, acest document formalizează primirea banilor la casierie.

În 1C Accounting 3.0, următoarele tipuri de tranzacții pot fi executate folosind documentul PKO:

• Primirea plății de la cumpărător.
• Rambursarea fondurilor de la persoana responsabilă.
• Primirea unui retur de la furnizor.
• Primirea de fonduri de la bancă.
• Rambursarea împrumuturilor și a împrumuturilor.
• Rambursarea unui împrumut de către un angajat.
• Alte tranzacții pentru primirea de fonduri.

Această separare este necesară pentru formarea corectă a înregistrărilor contabile și a registrului de Venituri și Cheltuieli.

In primul rand vreau sa iau in considerare Plata de la cumparator, Retur de la cumpărătorȘi Plăți pentru împrumuturi și împrumuturi,întrucât sunt asemănătoare ca structură și au părți tabulare.

Toate aceste trei tipuri de software din 1C au același set de câmpuri în antet. Acest NumărȘi Data(mai departe pentru toate documentele), Contrapartidă, Verifica contabilitateȘi Sumă.

Obțineți 267 de lecții video pe 1C gratuit:

• Număr– este generat automat și este mai bine să nu îl schimbați.
• Data- Data curentă. Aici trebuie avut în vedere că, dacă modificați data cu una mai mică (de exemplu, ziua anterioară) decât cea actuală, la imprimare, programul va emite un avertisment că numerotarea foilor din registrul de casă este incorectă. și se va oferi să le recalculeze. Este de dorit ca numerotarea documentelor pe parcursul zilei să fie, de asemenea, consecventă. Pentru a face acest lucru, puteți modifica ora documentului.
• Contrapartidă– O persoană fizică sau juridică care depune fonduri în casa de marcat. Permiteți-mi să notez imediat că acest câmp indică exact Contrapartidă, conform cărora se vor efectua decontări reciproce. De fapt, banii pot fi depuși în casa de marcat, de exemplu, de către un angajat Organizații - Contrapartidă. Este selectat din director Persoanele fiziceîn câmp Luat din. În acest caz, formularul tipărit al PKO va indica numele complet de la care au fost primiți banii.
• Cont– în postările 1C, de regulă, se folosește contul 50.1 (mai multe detalii despre setări în articol -). Contul corespunzător depinde de tipul tranzacției și este preluat din partea tabelară a PKO.

Acum vreau să vă atrag atenția asupra formalizării sumei de bani depuse. Plata de la cumparator, Retur de la cumpărătorȘi Plăți pentru împrumuturi și împrumuturi nu poate fi executat fără precizarea contractului. Mai mult, fondurile pot fi acceptate simultan în cadrul mai multor contracte. Pentru asta este secțiunea tabelară. Suma de plata se formează din cantitățile din rândurile secțiunii tabelare. Tot acolo este indicat Cont de decontareȘi Cont de avans(conturile corespunzătoare). Aceste conturi sunt configurate în registrul de informații .

Alte tipuri de operațiuni nu ar trebui să prezinte dificultăți. Nu au o parte tabelară, iar întreaga completare a PQS se reduce în principal la alegerea contrapărții. Aceasta ar putea fi o persoană responsabilă, o bancă sau un angajat.

Alte tranzacții cu încasări în numerar reflectă orice alte încasări către casieria întreprinderii și generează propriile înregistrări. Un cont corespunzător arbitrar este selectat manual.

Mandatul de numerar de cont

Înregistrarea decontărilor în numerar la casierie nu este practic diferită de înregistrarea decontărilor în numerar. În 1C Accounting, există următoarele tipuri de retrageri de numerar:

• Emiterea plății către furnizor.
• Emiterea unei rambursări către cumpărător.
• Emiterea de fonduri către o persoană responsabilă.
• Emiterea salariului pe statul de plată sau separat unui angajat.
• Numerar la bancă.
• Emiterea de credite și împrumuturi.
• Efectuarea colectării.
• Emiterea salariului depus.
• Emiterea unui împrumut unui angajat.
• Alte operațiuni de emitere de fonduri.

Separat, aș dori să mă concentrez doar pe plata salariilor. Acest tip de operațiune are o parte tabelară în care este necesară indicarea uneia sau mai multor fișe de salariu. Suma totală de decontare în numerar va fi suma extraselor. Fără a specifica cel puțin o declarație, nu va fi posibilă efectuarea decontării în numerar.

Pentru inregistrarea operatiunilor de casa de marcat in 1C Contabilitate 8.3 se folosesc urmatoarele documente: chitanta de numerar si ordin de cheltuiala. Jurnalul pentru înregistrarea ordinelor de numerar de ieșire și de intrare în 1C se află în rubrica „Documente de numerar” din meniul „Bancă și casierie”.

Pentru a crea un document nou, faceți clic pe butonul „Chitanță” din formularul de listă care se deschide.

Setul de câmpuri și tranzacții afișate direct depinde de valoarea specificată în câmpul „Tip de operațiune”.

Să ne uităm la fiecare tip mai detaliat:

În mod implicit, contul de debit este 50,01 peste tot – „Numerar al organizației”.

Mandatul de numerar de cont

Pentru a crea decontări în numerar în lista documentelor de numerar 1C 8.3, trebuie să faceți clic pe butonul „Problemă”.

Executarea acestui document nu este practic diferită de primirea la casierie. Setul de detalii depinde și de tipul de operație selectat.

Singurul lucru demn de remarcat este că la alegerea tipului de tranzacții de plată a salariului (cu excepția contractelor de muncă), în document trebuie să selectați un extras pentru plata salariilor prin casa de marcat. Documentele de rambursare indică și tipul plății: rambursarea datoriilor sau a dobânzii.

Limita soldului de numerar

Pentru a seta o limită a casei de marcat, accesați secțiunea cu același nume din cardul director „Organizații”. Îl avem în subsecțiunea „Mai multe”.

Acest ghid indică valoarea limită și perioada de valabilitate. Această funcționalitate a făcut viața mult mai ușoară pentru contabili să respecte legea.

Cartea de numerar

Programul 1C:Accounting implementează funcționalitatea creării unui registru de numerar (formular KO-4). este în jurnalul PKO și RKO. Pentru a-l deschide, faceți clic pe butonul „Cash Book”.

În antetul raportului, indicați perioada (valoarea implicită este ziua curentă). Dacă programul dvs. menține înregistrări pentru mai multe organizații, trebuie de asemenea indicat. În plus, dacă este necesar, puteți selecta o anumită divizie pentru care va fi generat registrul de casă.

Pentru setări mai detaliate ale raportului, faceți clic pe butonul „Afișați setările”.

Aici puteți specifica modul în care va fi generată cartea de numerar și câteva dintre setările pentru proiectarea acesteia în 1C.

După ce ați făcut orice modificări ale setărilor acestui raport, faceți clic pe „Generați”.

Ca urmare, veți primi un raport cu toate mișcările de numerar la casierie, precum și soldurile la începutul / sfârșitul zilei și soldurile.

Inventar de numerar în 1C 8.3 Contabilitate

Procedura de efectuare a inventarului casei de marcat este descrisă în ordinul Ministerului Finanțelor al Federației Ruse nr. 49 din 13 iunie 1995.

Din păcate, în programul 1C 8.3 nu există un raport de inventar în numerar în formularul INV-15. Această solicitare a fost deja propusă companiei 1C. Poate că într-o zi vor finaliza programul, dar deocamdată contabilii trebuie să facă inventarul casei de marcat manual.

Puteți descărca formularul și mostra de completare a INV-15 la adresa.

Cea mai rapidă și eficientă modalitate de a rezolva această problemă este de a comanda procesarea pentru formarea INV-15 de la un specialist. Această prelucrare nu numai că va economisi mult timp, dar va reduce și influența factorului uman, ceea ce va evita erorile.

Video de antrenament

Consultați și instrucțiunile video pentru înregistrarea tranzacțiilor cu numerar în 1C 8.3: