Kases pasūtījuma saņemšana. Ienākošais kases orderis 1c ienākošais kases orderis

Kases pasūtījuma saņemšana- tas ir skaidras naudas darījumu primārās uzskaites dokumentācijas dokuments, saskaņā ar kuru skaidrā nauda tiek saņemta organizācijas kasē.

Kad tiek izsniegts kases ieņēmumu orderis

Tā kā kases ieņēmumu orderis ir primārais grāmatvedības dokuments, tas ir jāsastāda, veicot saimnieciskās dzīves faktu (2011. gada 6. decembra Federālā likuma N 402-FZ “Par grāmatvedību” 9. panta 3. daļa), tas ir, saskaņā ar skaidras naudas saņemšanas faktu organizācijas vai individuāla uzņēmēja kasē.

Līdz ar to skaidras naudas iemaksas brīdī saimnieciskās darbības subjekta kasē nepieciešams izsniegt kases ieņēmumu orderi.

Kādos gadījumos tiek aizpildīta kases ieņēmumu ordera veidlapa?

Kases ieņēmumu orderis tiek aizpildīts, saņemot skaidru naudu organizācijas kasē šādos gadījumos:

saņemto ieņēmumu grāmatošana. Pārdodot preces (darbu, pakalpojumus) par skaidru naudu, pircējam izsniedzot kases čeku vai BSO, darba maiņas beigās tiek sastādīts tikai viens PKO par visu naudas ieņēmumu summu;

neizlietotās atskaites naudas atgriešana;

naudas saņemšana no norēķinu konta;

aizņemto līdzekļu atgriešana;

Skaidras naudas čeka veidlapa

Kases ieņēmumu orderim ir izveidota speciāla veidlapa (veidlapa N KO-1), kas apstiprināta ar Krievijas Valsts statistikas komitejas 1998.gada 18.augusta lēmumu N 88 “Par vienotu grāmatvedības dokumentācijas formu apstiprināšanu uzskaitei. skaidras naudas darījumi un inventarizācijas rezultātu uzskaite.”

Saskaņā ar veidlapu N KO-1 kases ieņēmumu orderim ir divas daļas: pats ieņēmumu orderis un kases ieņēmumu ordera kvīts. Kases ieņēmumu ordera kvīts tiek izsniegta personai, kura iemaksāja skaidru naudu organizācijas kasē. Kases ieņēmumu ordera kvīts jāapliecina ar organizācijas zīmogu, jāparaksta tāpat kā pats saņemšanas orderis, turklāt kases ieņēmumu ordera kvīts jāparaksta kasierim, kurš saņem naudu. Šajā gadījumā pašam kases ieņēmumu orderim jāpaliek kasē.

Kases ieņēmumu ordera reģistrācija

Kases ieņēmumu orderis tiek izsniegts:

galvenais grāmatvedis;

grāmatvedis vai cits darbinieks (arī kasieris), kuru nosaka vadītājs, vienojoties ar galveno grāmatvedi (ja tāds ir), izsniedzot organizācijas, individuālā uzņēmēja (turpmāk – grāmatvedis) administratīvo dokumentu;

vadītājs (galvenā grāmatveža un grāmatveža prombūtnes laikā).

Šajā gadījumā kases ieņēmumu orderi paraksta vai nu grāmatvedis, vai, viņu prombūtnes laikā, vadītājs vai kasieris.

Ja skaidras naudas darījumus veic un kases dokumentus noformē pārvaldnieks, kases dokumentus paraksta vadītājs.

Kases ieņēmumu orderi var noformēt uz papīra vai izmantojot informācijas apstrādei paredzētus tehniskos līdzekļus, tai skaitā personālo datoru un programmatūru.

Ja kases ieņēmumu orderis tiek izsniegts, izmantojot tehniskos līdzekļus, tad tas ir jādrukā uz papīra.

Labojumi kases ieņēmumu orderī nav pieļaujami.

Kases ieņēmumu ordera aizpildīšanas kārtība

Kases čeka veidlapu vienā eksemplārā izsniedz grāmatvedības darbinieks un paraksta galvenais grāmatvedis vai tam pilnvarota persona.

Šajā gadījumā kases ieņēmumu ordera kvīti paraksta galvenais grāmatvedis vai tam pilnvarota persona un kasieris, ko apliecina ar kases zīmogu (zīmogu).

Kases čeka veidlapas aizpildīšana

Skaidras naudas čeka veidlapu aizpilda šādi:

Rindā “Organizācija” norādīts pilns organizācijas nosaukums un statistikas departamenta piešķirtais OKPO kods.

Nākamo rindu aizpilda tikai tad, ja līdzekļi nāk no šīs organizācijas struktūrvienības (piemēram, ieņēmumi no mazumtirdzniecības vietas), pretējā gadījumā tur tiek ievietota domuzīme.

PKO parasti tiek numurēti, sākot ar kārtējā gada 1.janvāri - sērijas numurs tiek ievietots ailē “Dokumenta numurs”.

Sakarā ar to, ka primārie dokumenti ir jāaizpilda operācijas dienā, ailē “Sastādīšanas datums” tiek norādīts aktuālais datums.

Kolonnās “Debets” un “Kredīts” tiek ievadīti atbilstošo kontu numuri un kodi, ja organizācija izmanto kodēšanu:

Tātad ailē “Debets” tiek ievadīts konta numurs, kura debets tiek izmantots līdzekļu saņemšanai. Uzņēmumi, kas izdevuši rīkojumu, šajā ailē ieraksta kontu 50 “Skaidra nauda” Šeit var norādīt arī subkonta numuru saskaņā ar organizācijas darba kontu plānu.

Ailē “Kredīts, atbilstošais konts, apakškonts” norāda konta numuru un, ja nepieciešams, apakškontu, kura kredīts atspoguļo naudas līdzekļu saņemšanu organizācijas kasē. Tie var būt tādi konti kā 90.1 “Pārdošanas ieņēmumi”, 51 “Norēķinu konti”, 62 “Norēķini ar pircējiem un klientiem”, 71 “Norēķini ar atbildīgajām personām”, 73 “Norēķini ar personālu par citām operācijām”, 75 “Norēķini ar dibinātājiem ”.

Ailē “Summa” ar cipariem tiek ievadīta kasē saņemtā naudas summa.

Slejā “Mērķa kods” tiek ievietota domuzīme, ja organizācija nav pieņēmusi kodēšanas sistēmu.

Rindā “Pieņemts no” ierakstiet pilnu organizācijas darbinieka vārdu vai, veicot maksājumus starp organizācijām, organizācijas nosaukumu un tā darbinieka pilnu vārdu, caur kuru tika pārskaitīti līdzekļi. Šajā gadījumā tiek ievadīts vārds “caur”, piemēram, “Pieņemts no “Organizācijas nosaukums” līdz “Darbinieka pilns vārds, caur kuru tika pārskaitīti līdzekļi”.

Laukā “Bāze” jāievada darījuma saturs, piemēram, “mazumtirdzniecības ieņēmumi” vai “maksājums saskaņā ar līgumu”.

Rindā “Summa” noteikumi nosaka, ka visa ienākošo līdzekļu summa jānorāda ar vārdiem no rindas sākuma ar lielo burtu (kapeikas ir norādītas ar cipariem). Ja pēc summas ierakstīšanas rubļos uz līnijas joprojām ir brīva vieta, tad tā tiek izsvītrota.

Šeit jums vajadzētu pievērst uzmanību šai funkcijai. Ja ailē “Summa” saņemtā summa bija norādīta ar kapeikām, tad šajā rindā summu norāda arī ar kapeikām. Ja summa bija norādīta bez kapeikām, tad rinda par kapeikām nav minēta.

Rindā “Ieskaitot” norāda PVN summu, kas tiek fiksēta skaitļos, vai izdara ierakstu “bez nodokļa (PVN)”.

Pievienotie dokumenti, norādot to numurus un aizpildīšanas datumus, atrodas laukā “Pielikums”. Paši šie dokumenti uzreiz pēc naudas saņemšanas tiek dzēsti ar zīmogu “Saņemts”, kas norāda aktuālo datumu.

Kases ieņēmumu ordera kvīts aizpildīšana

Kases ieņēmumu ordera kvītī jābūt visai tai pašai informācijai, kas pašā pasūtījumā.

Kases ieņēmumu orderim pievienotajā noraušanas čekā aizpilda šādu informāciju:

Uzņēmuma nosaukums

Dokumenta sagatavošanas numurs un datums

Paņemts no

Bāze

Ieskaitot

Galvenais grāmatvedis (paraksts)

Kasiere (paraksts)

Kasiera darbības pēc līdzekļu saņemšanas

Pēc tam kasieris pieņem naudu un pēc tās saņemšanas uz kvīts ordera un kvīts uzliek savu parakstu, uzvārdu un iniciāļus.

Kvītā kasiere norāda arī naudas saņemšanas datumu un apliecina savu parakstu ar zīmogu. Kvīts ir apzīmogota tā, lai mala pārklātu pašu kvīts pasūtījumu

Pēc naudas nonākšanas kasē kasiere pa griezuma līniju noplēš PKO čeku un nodod naudas nodevējam, kases orderi atstāj kasē.

Šajā gadījumā par pieņemto naudu tiek izdarīts ieraksts kases grāmatā (veidlapa N KO-4).

Ienākošo un izejošo kases dokumentu reģistrācijas žurnāls

Pirms ienākošais kases orderis nonāk kasē, tas jāreģistrē ienākošo un izejošo kases dokumentu reģistrā (veidlapa Nr.KO-3).

Kases dokumentu reģistrācijas žurnāls KO-3 - paredzēts kases dokumentu reģistrēšanai skaidras naudas darījumu veikšanas gaitā un tiek izmantots ienākošo un izejošo kases orderu uzskaitei.

Veidlapa Nr.KO-3 sastāv no vāka un vaļīgas lapiņas, pēc kuras tiek noformētas, aizpildītas un izdrukātas visas žurnāla lapas.

Ieliktņu lapa ir sadalīta divās daļās: viena paredzēta ienākošo kases dokumentu reģistrēšanai (1.-4.aile), otra izdevumiem (5.-8.aile).

Sodi par PCO trūkumu

Par primāro kases dokumentu, kas jo īpaši ietver kases ieņēmumu orderi, neesamību vai nepareizu noformēšanu nodokļu maksātājam var tikt piemērotas sankcijas saskaņā ar Art. Krievijas Federācijas Nodokļu kodeksa 120. pants.

Tātad, saskaņā ar šo pantu, rupjš ienākumu un (vai) izdevumu un (vai) nodokļu objektu uzskaites noteikumu pārkāpums, ja šīs darbības izdarītas vienā taksācijas periodā, ja nav nodokļu pārkāpuma pazīmju, uzliek naudas sodu desmit tūkstošu rubļu apmērā.

Tajā pašā laikā rupjš ienākumu un izdevumu un ar nodokli apliekamo priekšmetu uzskaites noteikumu pārkāpums nozīmē primāro dokumentu, tostarp primāro kases dokumentu, neesamību.

Arī primāro kases dokumentu neesamība no pircēja organizācijas var kļūt par pamatu nodokļu iestādes atteikumam atzīt organizācijas norādītos izdevumus peļņas vai vienota nodokļa aplikšanai ar nodokli saskaņā ar vienkāršoto nodokļu sistēmu ( - ienākumi, kas samazināti par veikto izdevumu summu).

Kases ieņēmumu orderu glabāšanas termiņi

Kases ieņēmumu orderu glabāšanas laiks, tāpat kā visiem primārajiem dokumentiem, ir pieci gadi pēc pārskata gada.

Joprojām ir jautājumi par grāmatvedību un nodokļiem? Jautājiet viņiem grāmatvedības forumā.

Kvīts kases orderis: rekvizīti grāmatvedim

• Skaidras naudas norēķinu organizēšana autonomā iestādē

  Skaidru naudu pieņem pēc kases ieņēmumu orderiem. Saņemot šādu rīkojumu... ir vadītāja paraksts), izsniedzot kases ieņēmumu orderi uz papīra - pārbaudiet... kases ieņēmumu orderī norādītos apliecinošos dokumentus. Skaidrā nauda jāpieņem pa vienai...kases ieņēmumu orderī atspoguļotā summa, kasiere aicina noguldītāju pievienot... Tādā gadījumā kasierim kases ieņēmumu orderis ir jāizsvītro (ja tāds ir izsniegts. ..

• Veiktas izmaiņas skaidras naudas darījumu veikšanas kārtībā

  Skaidru naudu pieņem pēc kases ieņēmumu orderiem. Saņemot šādu rīkojumu... vadītāja paraksta klātbūtne), izsniedzot kases ieņēmumu orderi uz papīra - tā atbilstība... kases ieņēmumu orderī norādīto apliecinošo dokumentu klātbūtne. Skaidrā nauda jāpieņem pa vienam... kasiere pārbauda kases ieņēmumu orderī norādīto summu ar faktiski pieņemto... kasiere lūdz noguldītājam summu pieskaitīt kases ieņēmumu orderī norādītajai summai. ..

• Jauna kārtība skaidras naudas darījumiem un naudas izrakstīšanai kontā

  Skaidras naudas darījumus noformē ar kases dokumentiem: kases čeki, kases čeki. Ar... citu likumā paredzēto dokumentu ieviešanu. Kases ieņēmumu orderī būs jāieraksta tikai ģenerālis.... Jauninājumi skāra arī kases ieņēmumu orderu atkārtotas izsniegšanas noteikumus. Ja rodas neatbilstība starp iemaksāto summu..., kas norādīta uz papīra sastādītā kases ieņēmumu orderī, kasiere kases ieņēmumu orderi izsvītro un nosūta atbildīgajai...

• Mainīta skaidrās naudas darījumu apstrādes un naudas līdzekļu izsniegšanas kārtība pārskatu sniegšanai

  F. 0310004) tiek veiktas katram ienākošajam kases orderim (f. 0310001), izejošajam kases orderim... elektroniskā forma. Tātad, saņemot kases ieņēmumu orderi (f. 0310001), kase pārbauda... neatbilst kases ieņēmumu orderī norādītajai summai (f. 0310001), kasiere piedāvā... skaidru naudu. Kasiere izsvītro kases ieņēmumu orderi (f. 0310001) (gadījumā... - izdara atzīmi par nepieciešamību pārreģistrēt kases ieņēmumu orderi) un pārskaita (nosūta) uz galveno...

Skaidras naudas darījumu uzskaiti regulē Krievijas Federācijas Centrālās bankas 2014. gada 11. marta direktīva N 3210-U “Par kārtību, kādā juridiskas personas veic skaidras naudas darījumus, un vienkāršoto kārtību, kādā individuālie uzņēmēji un mazie uzņēmēji veic skaidras naudas darījumus. uzņēmumiem.” Iesakām ar to iepazīties galvenajiem grāmatvežiem, kasieriem un citiem uzņēmuma finanšu dienesta darbiniekiem, kuri strādā ar kases dokumentiem. Ir arī vērts izlasīt Krievijas Federācijas Centrālās bankas instrukciju, kas datēta ar 2013. gada 7. oktobri N 3073-U “Par skaidras naudas maksājumiem”.

Budžeta līdzekļu saņēmēji papildus ņem vērā normatīvos aktus, kas attiecas uz skaidrās naudas darījumu regulēšanu budžeta finansēšanā.

Individuālie uzņēmēji nedrīkst veikt skaidras naudas darījumu uzskaiti 1C, un viņiem nevajadzētu noteikt skaidras naudas limitu. Tajā pašā laikā ir jāsaglabā tādi dokumenti kā KUDR, jo neattiecas uz kases aparātiem.

Mazajiem uzņēmumiem (līdz 100 cilvēkiem un gataviem ieņēmumiem līdz 800 miljoniem rubļu, ieskaitot mikrouzņēmumus - organizācijas ar līdz 15 cilvēkiem un ieņēmumiem līdz 150 miljoniem rubļu) skaidras naudas limits nav jānosaka. Citi uzņēmumi nosaka skaidras naudas limitu, kuru pārsniedzot, skaidrā nauda jāiemaksā bankā. Izņēmums ir fondiem, kuru mērķis ir izmaksāt algas un tamlīdzīgus maksājumus. Algu izmaksas dienās līdz 5 darbdienām (precīzu izmaksas termiņu nosaka uzņēmuma vadītājs un norāda algas lapā) atļauts pārsniegt naudas limitu kasē par summām, kas paredzētas algu sarakstam. algas, pabalsti un līdzīgi maksājumi.

Naudas līdzekļu saņemšana kasē tiek reģistrēta Pagasta kases orderis(saīsināti PKO), maksājumi – Izdevumu kases orderis(saīsināti RKO). Par algu izmaksu utt. jābūt iepriekš noformētam algu saraksts vai algu saraksts, pat ja maksājumi tiek veikti vienai personai. Dokumentu apriti var veikt papīra vai elektroniskā formā. Pēdējā gadījumā dokumenti jāparaksta ar elektronisko ciparparakstu. Dienas beigās uz PKO un RKO bāzes tiek veidota kases grāmata. Ja dienas laikā naudas līdzekļu kustība caur kasi nenotika, kases grāmatiņa tai dienai nav jāveido.

Ierobežot ierobežojums skaidras naudas norēķini starp darījumu partneriem saskaņā ar vienu līgumu ir 100 000 rubļu. Norēķini ar privātpersonām tiek veikti bez summas ierobežojumiem.

Līdzekļus, ko uzņēmuma kase saņem, pārdodot preces, sniedzot pakalpojumus vai kā apdrošināšanas prēmijas, var tērēt tikai šādiem mērķiem:

• Algu un pabalstu izmaksa;
• Apdrošināšanas atlīdzības maksājumi fiziskais personas, kuras ir veikušas apdrošināšanas prēmijas skaidrā naudā;
• Apmaksa par precēm, darbiem, pakalpojumiem;
• Skaidras naudas izsniegšana kontā;
• Naudas līdzekļu atmaksa par iepriekš skaidrā naudā apmaksātām precēm, darbiem, pakalpojumiem.

Citiem nolūkiem skaidra nauda ir jāizņem no bankas konta.

Par skaidras naudas darījumu veikšanas procedūras pārkāpšanu var uzlikt naudas sodu (Krievijas Federācijas Administratīvo pārkāpumu kodeksa 15.1. pants):

• Amatpersonai – no 4000 līdz 5000 rubļiem;
• Juridiskai personai - no 40 000 līdz 50 000 rubļu.

Krievijas Federācijas nodokļu iestādes ir atbildīgas par skaidras naudas darījumu pareizības pārbaudi (Krievijas Federācijas Administratīvo pārkāpumu kodeksa 23.5. pants).

Kases dokumenti 1C

Iepriekš minētā skaidras naudas darījumu uzskaites metodika nav izsmeļoša un satur pamatnoteikumus darbam ar skaidru naudu.

Izvēlnes vienumu izvēle Banka un kase => Kase => Kases dokumenti

Attēls 1. Kases dokumentu atlase

Atkarībā no programmas versijas izvēlnes iestatījumi var nedaudz atšķirties, bet jebkurā gadījumā sadaļā Banka un kase varēsiet piekļūt galvenajiem kases dokumentiem - PKO un RKO.

2. attēls. Pogas PKO un RKO ievadīšanai

Kases pasūtījuma saņemšana

1C piedāvā desmit PKO veidus atkarībā no ievadītās operācijas. Tie ir šādi:

1. Apmaksa no pircēja;
2. Mazumtirdzniecības ieņēmumi;
3. Atgriešanās no atbildīgās personas;
4. Atgriešana no piegādātāja;
5. Skaidras naudas saņemšana no bankas;
6. Aizdevuma saņemšana no darījuma partnera;
7. Aizdevuma saņemšana bankā;
8. darījuma partnera veiktā aizdevuma atmaksa;
9. Darbinieka aizdevuma atmaksa;
10. Cita ierašanās.

3. attēls. PQR dokumenta opcijas

Dokumentu nosaukumi atspoguļo to būtību un, piemēram, tiem ir atbilstoši iestatījumi Atgriešanās no atbildīgas personas pēc noklusējuma būs atbilstība ar punktu skaitu 71.

PKO opcija Citi ienākumišķiet universāls, jo ļauj izvēlēties jebkuru kontu no kontu plāna un veikt jebkuru darbību. Bet metodiķi no 1C iesaka to izmantot tikai kā pēdējo līdzekli, nestandarta operācijām, cenšoties, ja iespējams, veikt dokumentus ar operāciju veidiem Nr. 1-9.

Tālāk ir norādītas trīs PKO ievades veidlapas iespējas. Vispārīgi noteikumi – obligātie lauki ir iezīmēti ar sarkanu līniju.

4. attēls. PKO - Atgriešanās no atbildīgās personas

nodaļa Sīkāka informācija par drukāto veidlapu nospiežot, to var izvērst vai sakļaut.

Attēls 5. PKO - skaidra nauda no bankas. Parādīta drukājamās veidlapas informācija

Ja dokumentā ir jāizvēlas darījuma partneris, kas nav fiziska persona, lauks ir obligāti jāaizpilda vienošanās.

6. attēls. PKO - maksājums no pircēja

Ja nepieciešams norādīt vairāk nekā vienu līgumu, izmantojiet funkciju Sadaliet maksājumu kas ļauj aizpildīt datus par vairākiem līgumiem. Šādā gadījumā pēc darījuma partnera izvēles jāatver tabulas sadaļa Maksājumu sadalījums, jāizvēlas līgumi un katram jānorāda summas. Kopējais rezultāts tiks atspoguļots PQR.

Attēls 7. PKO iestatījumi - samaksa pēc vienošanās

Lauka vērtība DDS raksts aizpildīta no direktorija. Šī rokasgrāmata ļauj jums pievienot Vārds DDS raksti, bet šeit ir jēga Kustības veids nav pieejams rediģēšanai. Ja vienumu ir pārāk daudz un vēlaties tos grupēt mapēs, izmantojiet pogu “Izveidot grupu”. Aizpildītās lauku vērtības turpmāk tiks ņemtas vērā, veidojot atskaites veidlapu Nr.4 “Naudas plūsmas pārskats”.

8. attēls. Katalogs - naudas plūsmas posteņi

Aizpildīsim PQR skaidras naudas saņemšanai no bankas.

9. attēls. Pabeigta PQR piemērs

10. attēls. Publicēšana caur PKO

Jāpiebilst, ka šajā gadījumā naudas kustība tiek atspoguļota ne tikai caur kases aparātu, bet arī caur norēķinu kontu. Lai izvairītos no dubultas naudas norakstīšanas no bankas konta, darījumus Dt 50.01 - Kt 51 veido skaidra nauda, ​​nevis bankas dokumenti.

Konta naudas orderis

Izdevumu kases orderis jeb RKO lielākoties tiek veidots saskaņā ar tiem pašiem noteikumiem kā PKO. 1C ir šādi kases aparātu veidi:

1. Samaksa piegādātājam
2. Atgriezties pie pircēja
3. Izsniegšana atbildīgajai personai
4. Darba algas izmaksa saskaņā ar izziņām
5. Darba algas izmaksa darbiniekam
6. Maksājums darbiniekam saskaņā ar līgumu
7. Skaidras naudas iemaksa bankā
8. Aizdevuma atmaksa darījuma partnerim
9. Kredīta atmaksa bankai
10. Aizdevuma izsniegšana darījuma partnerim
11. Kolekcija
12. Noguldītās algas izmaksa
13. Aizdevuma izsniegšana darbiniekam
14. Citi izdevumi

Maksājumiem Nr.4-5 algas lapas jāsagatavo iepriekš, pat ja maksājums tiek veikts vienam darbiniekam.

Attēls 11. RKO dokumentu iespējas

Izlīgumu par naudas līdzekļu izsniegšanu izsniegsim atbildīgajai personai.

12.attēls Aizpildīts kases dokuments

Pēc dokumenta ievietošanas jūs varat apskatīt ierakstus.

13. attēls. Pasūtījumi pēc kases

Apskatīsim algu izmaksu veikšanas kārtību 1C. Izveidosim algu sarakstu. Ja visi darbinieki saņēma algu saskaņā ar to, varat izmantot pogu “Maksājuma izraksts” (veidlapas apakšā), un norēķinu norēķins tiks izveidots automātiski.

14. attēls. Kases dokumentu iespējas, pamatojoties uz algu sarakstu

Simulēsim situāciju, kad vienam darbiniekam tiek iemaksāta alga, bet pārējiem tiek izmaksāta alga. Izziņas papīra versijā uz noguldītajām summām tiek uzlikta atbilstošā atzīme. 1C, uzskaitot skaidras naudas darījumus, jāatver izraksts un jāizmanto poga Izveidot, pamatojoties uz tad Algas depozīts. Deponēšanas dokumentam atstājam vajadzīgos vārdus.

15.attēls. Dokumentu algas depozīts

Pēc dokumenta aizpildīšanas skatāmies sūtījumus.

16. attēls. Norīkojumi, iemaksājot algas

Mēs atgriežamies sarakstā un noklikšķiniet uz pogas Izveidot, pamatojoties uz mēs izveidojam dokumentu Skaidras naudas izņemšana. Summa tiks automātiski pārrēķināta un tiks samazināta par noguldītajām summām.

17. attēls. Dokuments Skaidras naudas izsniegšana, pamatojoties uz algu sarakstu

Norīkojumi algu izrakstīšanai tika izveidoti diviem darbiniekiem, un tā tam arī jābūt.

18.attēls. Grāmatojumi dokumentam Skaidras naudas izņemšana

Noguldītās summas var glabāt kasē tikai tad, ja tās nepārsniedz skaidras naudas uzglabāšanas limitu. Pretējā gadījumā tie ir jānodod bankai. RKO veidošana Skaidras naudas iemaksa bankā.

19.attēls Dokumenta aizpildīšana Skaidras naudas iemaksa bankā

Dokumenta rezultāts.

20.attēls. Grāmatojumi pēc dokumenta Skaidras naudas iemaksa bankā

Kases grāmata 1C 8.3

Pamatojoties uz dienas laikā veikto PKO un RKO, veidosim kases grāmatiņu (21.attēls), kas ir pārskats par veiktajām skaidrās naudas operācijām.

Neliela piezīme: dažreiz, automatizējot, programmētāji jautā lietotājiem, kādā formā ieviest šo vai citu formu - kā dokumentu vai kā atskaiti. Šis jautājums bieži mulsina cilvēkus. Ļaujiet man izskaidrot atšķirību, izmantojot kases dokumentu piemēru. PKO vai RKO ir atsevišķi dokumenti, kuriem ir ievades forma. Tajos esošās summas, kā likums, ievada pats lietotājs, ja vēlas, viņš tās var mainīt. Kases grāmata ir atskaite, tai nav ievades formas, tā tiek aizpildīta automātiski, pamatojoties uz PKO un RKO dokumentos ievadītajiem datiem. Ja šajos dokumentos tiek veiktas izmaiņas, atskaite ģenerēšanas brīdī automātiski uzrādīs jau mainītās summas.

21. attēls. Kases grāmatas ģenerēšanas poga

Izmantojot šo pārskatu, varat iestatīt nepieciešamos iestatījumus.

22. attēls. Kases grāmatas iestatījumi

Gatavs ziņojums.

23. attēls. Kases grāmatas pārskats

Iepriekšēja atskaite

Vēl viens blokā iekļauts dokuments Kases aparāts programmā 1C - Iepriekšēja atskaite

24. attēls. Izvēlnes ceļš uz dokumentiem Advance report

Apskatīsim avansa atskaites aizpildīšanas piemēru.

25.attēls Izdevumu pārskata izveide

Tabulas daļā ir vairākas cilnes. Mēs aizpildām cilni Avansa, pamatojoties uz izsniegto skaidras naudas norēķinu.

26. attēls. Cilnes Advances aizpildīšana

Tab Preces aizpildiet informāciju par iegādātajām precēm vai materiāliem. Ja dokumentos ir izcelts PVN, mēs šos datus norādām avansa pārskatā.

27. attēls. Cilnes Produkti aizpildīšana

28. attēls. Produktu cilne, konta informācija.

Uz cilnes Maksājums Parādām samaksu par iepriekš iegādātajām precēm.

29. attēls. Cilnes Maksājums aizpildīšana

Uzziniet vairāk par ciļņu izmantošanu Preces Un Maksājums.

Ja mazumtirdzniecības veikalā iegādājaties vienu produktu, atspoguļojiet šādu pirkumu sadaļā Preces. Bet pieņemsim, ka jums ir situācija, kad maksājat ar to pašu piegādātāju skaidrā naudā vai ar bankas pārskaitījumu. Un jūs vēlaties, lai būtu pareizi dati aprēķiniem, piemēram, lai izveidotu saskaņošanas atskaiti. Tad rēķinus un rēķinus, kas saņemti no šī piegādātāja pirkuma dienā par skaidru naudu, var izlikt atsevišķi no avansa maksājuma dokumenta Kvītis (akti, rēķini), un avansa ziņojumā atspoguļo informāciju par PKO, t.i. maksājuma dokuments cilnē Maksājums.

Pēc dokumenta ievietošanas jūs varat apskatīt ierakstus. Avansa atskaites summa bija 10 180 rubļi, t.i. pārtēriņi 180 rubļu apmērā būs jāizraksta no kases pēc avansa atskaites apstiprināšanas.

30.attēls. Grāmatojumi pēc grāmatvedības un grāmatvedības uzskaites avansa atskaites

31.attēls AS - PVN atskaitāms

Apmaksa ar maksājumu kartēm

Apmaksa ar maksājumu kartēm vai citā veidā iegūstot– pašlaik plaši izplatīts preču vai pakalpojumu apmaksas veids. Apskatīsim šādas darbības veikšanas procedūru 1C.

Izvēlnes ceļš: Banka un kase => Kase => Maksājumu karšu darījumi.

32. attēls. Izvēlnes ceļš - Maksājumu karšu darījumi

Pēc pogas Izveidot Ir trīs iespējamie dokumenta varianti. Izvēlieties Apmaksa no pircēja, jo šis dokuments ir konfigurēts, lai atspoguļotu juridisko personu un individuālo uzņēmēju maksājumus. Mazumtirdzniecības maksājumu karšu darījumi ir ārpus šī raksta darbības jomas.

33. attēls. Dokumenta opcijas izvēle

Mēs aizpildām dokumentu, šeit viss ir pavisam vienkārši.

34.attēls. Dokuments par veiktajiem norēķinu kartes darījumiem

Apskatīsim elektroinstalāciju. Skaidrā nauda tiek atspoguļota kontā 57.03.

35.attēls. Iegrāmatojumi saskaņā ar dokumentu Darījumi ar maksājumu karti

Lai atspoguļotu naudas līdzekļu saņemšanu norēķinu kontā, varat izveidot dokumentu, pamatojoties uz veikto darījumu Kvīts uz norēķinu kontu.

36.attēls Dokumenta izveide Kvīts norēķinu kontā

Bez bankas komisijas maksas maksājumi, visticamāk, netiks veikti, tāpēc maksājumu sadalām maksājuma summā un bankas komisijā un norādām šīs komisijas izmaksu kontu.

37.attēls Aizpildīts dokuments Kvīts norēķinu kontā

Apskatīsim elektroinstalāciju.

38.attēls Grāmatojumi pēc dokumenta Kvīts norēķinu kontā

Darbības ar fiskālo reģistratoru

Fiskālais reģistrators ir tehniska ierīce čeku drukāšanai, tai ir fiskālā atmiņa, kas savienojas ar datoru un spēj strādāt tīklā. Savienojuma izvēlnes ceļš Administrēšana => Pieslēgts aprīkojums.

39. attēls. Izvēlne Pievienotais aprīkojums

Nodaļā Fiskālie reģistratori ir jānorāda ierīces draiveris.

40. attēls. Fiskālā reģistratora draivera izvēle

Ja īsts ierakstītājs nav pieejams, testēšanas nolūkos varat izmantot emulatoru no 1C. Datu aizpildīšanas piemērs parādīts zemāk 41. attēlā.

41. attēls. Aizpildītas fiskālā reģistratūras iestatījumu kartes piemērs

Pēc fiskālā reģistratūras pievienošanas kļūst iespējams izdrukāt čekus, piemēram, no dokumentiem PKO vai Darījums ar maksājumu karti.

42. attēls. Kvīts drukāšana programmā 1C

Tas noslēdz mūsu diskusiju par ienākošo un izejošo skaidras naudas pārvedumu atspoguļošanas tēmu programmā 1C 8.3.

Sveiciens lasītājiem. Turpināsim izprast 1C uzņēmuma grāmatvedības programmas darbu 8.2.

Esam iebraukuši, parūpēsimies par skaidras naudas saņemšanu kasē.

Skaidrā nauda tiek glabāta grāmatvedības kontā “50-Kassa”. Kvītu kases orderi tiek reģistrēti konta debetā atbilstoši konta kredītam atkarībā no darījuma veida un skaidras naudas saņemšanas avota:

50/62 - maksājums no pircēja;

50/90 – mazumtirdzniecības ieņēmumi;

50/71 – atgriešana no atbildīgās personas;

50/51 – skaidras naudas saņemšana bankā;

50/60 – atgriešana no piegādātāja;

50/66 – norēķini par īstermiņa aizdevumiem un aizņēmumiem;

50/76 – norēķini ar citiem parādniekiem un kreditoriem;

50/75 – norēķini par iemaksām pamatkapitālā vai uzņēmēja iemaksā.

Noteikumi par naudas līdzekļu uzskaiti uzņēmumā uzdod grāmatvedim izrakstīt kases ieņēmumu orderi par saņemto summu, pierakstīt, izdrukāt, bet ne iegrāmatot.

Pēc naudas iemaksas kasē kasieris noformē darījumu un ievada kases ieņēmumu orderi. Darījums tiek iekļauts kases darījumu žurnālā un kases grāmatā.

Atveriet programmas 1C Enterprise Accounting 8.2 galveno izvēlni.

Kase – Kvīts kases orderis – Pievienot. Izvēlamies dokumenta darījuma veidu, mums ir ieņēmumi, OK.

Numurs tiks aizpildīts automātiski, dokumenta datums parādīsies kārtējā dienā. Izvēlamies analītiskās grāmatvedības kontu un ievadām kases ieņēmumu summu.

Aizpildām rekvizītus, izvēlamies naudas plūsmas pozīciju, darbības naudas kontu, aizdevuma konta korespondenci, šajā gadījumā – 90.01.1 Ieņēmumi pēc vispārējās nodokļu sistēmas.

Dodieties uz izvēlnes vienumu - Drukāt. Aizpildām tirdzniecības ieņēmumus nododošā kasiera vārdu, maksājuma pamatu un pievienotos dokumentus. Apakšējā izvēlne - Drukāt - Kases čeka pasūtījums.

Tiek atvērts kases ieņēmumu orderis, brīdinot, ka vispirms tas ir jāieraksta. Mēs apstiprinām. Pārbaudām kases čeka orderi, ja viss kārtībā, izdrukājam un iedodam kasierei.

Pēc skaidras naudas iemaksas kasē ir jāizvieto kases ieņēmumu orderis, to veic kasiere.

Grāmatojums tiek ievadīts biznesa darījumu žurnālā. Šajā gadījumā tas ir 50/90.01.1 – Ieņēmumi.

Skaidras naudas dokumenti 1C 8.3. punktā parasti tiek sastādīti divos dokumentos: saņemšanas kases orderis (turpmāk tekstā — PKO) un izejošais kases orderis (turpmāk — RKO). Paredzēts reģistrācijai programmā skaidras naudas pieņemšanai un izsniegšanai uzņēmuma kasē (no kases).

Sākšu apskatu ar PKO. Kā norāda nosaukums, šis dokuments noformē naudas saņemšanu kasē.

Programmā 1C Accounting 3.0, izmantojot PKO dokumentu, var veikt šādus darījumu veidus:

• Maksājuma saņemšana no pircēja.
• Naudas līdzekļu atmaksa no atbildīgās personas.
• Atgriešanas saņemšana no piegādātāja.
• Līdzekļu saņemšana no bankas.
• Kredītu un aizņēmumu atmaksa.
• Darbinieka aizdevuma atmaksa.
• Citi naudas līdzekļu saņemšanas darījumi.

Šī nodalīšana ir nepieciešama pareizai grāmatvedības ierakstu un ienākumu un izdevumu grāmatiņas veidošanai.

Vispirms es vēlos apsvērt Apmaksa no pircēja, Atgriešana no pircēja Un Maksājumi par aizdevumiem un aizņēmumiem, jo tiem ir līdzīga struktūra un tabulu daļas.

Visiem šiem trīs programmatūras veidiem 1C galvenē ir vienāda lauku kopa. Šis Numurs Un datums(turpmāk par visiem dokumentiem), Darījuma partneris, Pārbaudiet grāmatvedība Un Summa.

Saņemiet 267 video nodarbības 1C bez maksas:

• Numurs– tiek ģenerēts automātiski, un labāk to nemainīt.
• datums- Pašreizējais datums. Te gan jāņem vērā, ka, drukājot datumu uz mazāku (piemēram, iepriekšējā diena) par pašreizējo, programma izdos brīdinājumu, ka kases grāmatā nav pareizi norādīta lapu numerācija. un piedāvās tos pārrēķināt. Vēlams, lai arī dokumentu numerācija visas dienas garumā būtu konsekventa. Lai to izdarītu, varat mainīt dokumenta laiku.
• Darījuma partneris– Fiziska vai juridiska persona, kas iemaksā naudas līdzekļus kasē. Ļaujiet man nekavējoties atzīmēt, ka šis lauks norāda precīzi Darījuma partneris, saskaņā ar kuru tiks veikti savstarpējie norēķini. Patiesībā naudu kasē var iemaksāt, piemēram, darbinieks Organizācijas – darījuma partneris. Tas tiek izvēlēts no direktorija Privātpersonas laukā Paņemts no. Šajā gadījumā PKO drukātajā veidlapā būs norādīts pilns vārds, no kura nauda saņemta.
• Konts- 1C ierakstos parasti tiek izmantots konts 50.1 (sīkāka informācija par iestatījumiem rakstā -). Atbilstošais konts ir atkarīgs no darījuma veida un tiek ņemts no PKO tabulas daļas.

Tagad vēlos vērst jūsu uzmanību uz noguldītās naudas summas formalizāciju. Apmaksa no pircēja, Atgriešana no pircēja Un Maksājumi par aizdevumiem un aizņēmumiem nevar izpildīt, nenorādot līgumu. Turklāt līdzekļus var pieņemt vienlaikus saskaņā ar vairākiem līgumiem. Tam ir paredzēta tabulas sadaļa. Maksājuma summa veidojas no summām tabulas sadaļas rindās. Tur arī tas ir norādīts Norēķinu konts Un Avansa konts(atbilstošie konti). Šie konti ir konfigurēti informācijas reģistrā .

Cita veida operācijām nevajadzētu radīt nekādas grūtības. Tiem nav tabulas daļas, un visa PQS aizpildīšana galvenokārt ir atkarīga no darījuma partnera izvēles. Tā varētu būt atbildīgā persona, banka vai darbinieks.

Citi skaidras naudas saņemšanas darījumi atspoguļo visus citus ieņēmumus uzņēmuma kasē un veido savus grāmatojumus. Patvaļīgi atbilstošs konts tiek atlasīts manuāli.

Konta naudas orderis

Skaidras naudas norēķinu reģistrācija kasē praktiski neatšķiras no skaidras naudas norēķinu reģistrācijas. 1C grāmatvedībā ir šādi skaidras naudas izņemšanas veidi:

• Maksājuma izsniegšana piegādātājam.
• Naudas atmaksas izsniegšana pircējam.
• Naudas līdzekļu izsniegšana atbildīgajai personai.
• Darba algas izsniegšana uz algas vai atsevišķi darbiniekam.
• Skaidra nauda bankai.
• Kredītu un aizdevumu izsniegšana.
• Savākšanas veikšana.
• Noguldītās algas izsniegšana.
• Aizdevuma izsniegšana darbiniekam.
• Citas operācijas līdzekļu izsniegšanai.

Atsevišķi es gribētu pievērsties tikai algu izmaksai. Šāda veida darbībai ir tabulas daļa, kurā jānorāda viena vai vairākas algas lapiņas. Kopējā skaidras naudas norēķinu summa būs izrakstu summa. Nenorādot vismaz vienu izrakstu, skaidras naudas norēķinus nevarēs veikt.

Lai reģistrētu kases operācijas 1C Grāmatvedībā 8.3, tiek izmantoti šādi dokumenti: kases ieņēmumu un izdevumu orderis. Izejošo un ienākošo skaidras naudas orderu reģistrēšanas žurnāls 1C atrodas izvēlnes “Banka un kase” pozīcijā “Kases dokumenti”.

Lai izveidotu jaunu dokumentu, atvērtajā saraksta formā noklikšķiniet uz pogas “Kvīts”.

Parādāmo lauku un transakciju kopa ir tieši atkarīga no laukā “Darbības veids” norādītās vērtības.

Apskatīsim katru veidu sīkāk:

Pēc noklusējuma debeta konts visur ir 50.01 – “Organizācijas nauda”.

Konta naudas orderis

Lai izveidotu skaidras naudas norēķinus skaidras naudas dokumentu sarakstā 1C 8.3, jānoklikšķina uz pogas “Izsniegt”.

Šī dokumenta noformēšana praktiski neatšķiras no saņemšanas kasē. Detaļu kopums ir atkarīgs arī no izvēlētā darbības veida.

Vienīgais, kas jāņem vērā, ir tas, ka, izvēloties algu izmaksas darījumu veidu (izņemot darba līgumus), dokumentā ir jāizvēlas izziņa par algu izmaksu caur kases aparātu. Atmaksas dokumentos ir norādīts arī maksājuma veids: parāda vai procentu atmaksa.

Skaidras naudas atlikuma limits

Lai iestatītu kases aparāta limitu, kataloga kartītē “Organizācijas” dodieties uz tāda paša nosaukuma sadaļu. Mums tas ir apakšsadaļā “Vairāk”.

Šajā rokasgrāmatā ir norādīts limita apjoms un derīguma termiņš. Šī funkcionalitāte grāmatvežiem ir ievērojami atvieglojusi likuma ievērošanu.

Kases grāmata

Programma 1C:Grāmatvedība ievieš kases grāmatas izveides funkcionalitāti (veidlapa KO-4). ir žurnālā PKO un RKO. Lai to atvērtu, noklikšķiniet uz pogas "Kases grāmata".

Pārskata galvenē norādiet periodu (noklusējums ir pašreizējā diena). Ja jūsu programma uztur ierakstus vairāk nekā vienai organizācijai, tas arī ir jānorāda. Turklāt, ja nepieciešams, var izvēlēties konkrētu nodaļu, par kuru tiks ģenerēta kases grāmata.

Lai iegūtu detalizētākus atskaites iestatījumus, noklikšķiniet uz pogas “Rādīt iestatījumus”.

Šeit jūs varat norādīt, kā tiks ģenerēta kases grāmata, un dažus iestatījumus tās noformēšanai 1C.

Kad esat veicis izmaiņas šī pārskata iestatījumos, noklikšķiniet uz “Ģenerēt”.

Rezultātā Jūs saņemsiet atskaiti ar visām skaidras naudas kustībām kasē, kā arī atlikumiem dienas sākumā/beigās un atlikumiem.

Skaidras naudas krājumi 1C 8.3. Grāmatvedība

Kases aparātu inventarizācijas veikšanas kārtība ir aprakstīta Krievijas Federācijas Finanšu ministrijas 1995.gada 13.jūnija rīkojumā Nr.49.

Diemžēl programmā 1C 8.3 nav skaidras naudas inventarizācijas pārskata INV-15 formā. Šis pieprasījums jau ir ierosināts uzņēmumam 1C. Varbūt kādreiz viņi programmu pabeigs, bet pagaidām grāmatvežiem kases aparātu inventarizācija jāveic manuāli.

Jūs varat lejupielādēt veidlapu un INV-15 aizpildīšanas paraugu vietnē.

Ātrākais un efektīvākais veids, kā atrisināt šo problēmu, ir pasūtīt apstrādi INV-15 veidošanai no speciālista. Šāda apstrāde ne tikai ietaupīs daudz laika, bet arī samazinās cilvēciskā faktora ietekmi, kas ļaus izvairīties no kļūdām.

Apmācības video

Skatiet arī video instrukcijas skaidras naudas darījumu ierakstīšanai 1C 8.3.