Penerimaan pesanan tunai. Pesanan tunai masuk 1c pesanan tunai masuk

Penerimaan pesanan tunai- ini adalah dokumen dokumentasi akuntansi utama dari transaksi tunai, yang menurutnya uang tunai diterima di meja kas organisasi.

Ketika pesanan penerimaan tunai dikeluarkan

Karena pesanan penerimaan kas adalah dokumen akuntansi utama, maka harus dibuat ketika melakukan fakta kehidupan ekonomi (Bagian 3 Pasal 9 Undang-Undang Federal 6 Desember 2011 N 402-FZ “Tentang Akuntansi”), yaitu berdasarkan fakta penerimaan uang tunai di meja kas suatu organisasi atau pengusaha perorangan.

Oleh karena itu, perlu diterbitkan surat perintah penerimaan kas pada saat penyetoran uang tunai di meja kas suatu badan usaha.

Dalam hal apa formulir pemesanan penerimaan kas diisi?

Perintah penerimaan kas diisi ketika uang tunai diterima di meja kas organisasi dalam kasus berikut:

posting pendapatan yang diterima. Apabila menjual barang (pekerjaan, jasa) secara tunai, pada saat pembeli diberikan kwitansi kasir atau BSO, pada akhir shift kerja hanya dikeluarkan satu PKO untuk seluruh jumlah hasil tunai;

pengembalian uang pertanggungjawaban yang tidak terpakai;

menerima uang dari rekening giro;

pengembalian dana pinjaman;

Formulir penerimaan tunai

Untuk pesanan penerimaan kas, formulir khusus telah dibuat (formulir N KO-1), yang disetujui oleh Resolusi Komite Statistik Negara Rusia tanggal 18 Agustus 1998 N 88 “Atas persetujuan bentuk terpadu dokumentasi akuntansi untuk pencatatan transaksi tunai dan pencatatan hasil persediaan.”

Sesuai dengan formulir N KO-1, pesanan penerimaan kas mempunyai dua bagian yaitu pesanan penerimaan itu sendiri dan penerimaan pesanan penerimaan kas. Tanda terima pesanan penerimaan kas dikeluarkan untuk orang yang menyetor uang tunai di meja kas organisasi. Tanda terima pesanan penerimaan tunai harus disertifikasi dengan stempel organisasi, ditandatangani dengan cara yang sama seperti pesanan penerimaan itu sendiri, dan di samping itu, tanda terima pesanan penerimaan tunai harus ditandatangani oleh kasir yang menerima uang. Dalam hal ini, pesanan penerimaan kas itu sendiri harus tetap ada di mesin kasir.

Pendaftaran pesanan penerimaan kas

Perintah penerimaan tunai dikeluarkan:

kepala akuntan;

seorang akuntan atau pegawai lain (termasuk kasir), yang ditentukan oleh manajer dengan persetujuan kepala akuntan (jika ada) dengan menerbitkan dokumen administrasi organisasi, pengusaha perorangan (selanjutnya disebut akuntan);

manajer (jika tidak ada kepala akuntan dan akuntan).

Dalam hal ini, perintah penerimaan kas ditandatangani oleh akuntan, atau, jika mereka tidak ada, oleh manajer atau kasir.

Dalam hal dilakukannya transaksi tunai dan pembuatan dokumen kas oleh pengelola, dokumen kas ditandatangani oleh pengelola.

Perintah penerimaan kas dapat diterbitkan di atas kertas atau menggunakan sarana teknis yang dirancang untuk memproses informasi, termasuk komputer pribadi dan perangkat lunak.

Apabila surat perintah penerimaan kas diterbitkan dengan cara teknis, maka harus dicetak di atas kertas.

Koreksi pada pesanan penerimaan kas tidak diperbolehkan.

Tata cara pengisian pesanan penerimaan kas

Formulir penerimaan kas diterbitkan dalam satu rangkap oleh pegawai akuntansi dan ditandatangani oleh kepala akuntan atau orang yang diberi wewenang untuk itu.

Dalam hal ini, tanda terima pesanan penerimaan kas ditandatangani oleh kepala akuntan atau orang yang diberi wewenang untuk itu, dan oleh kasir, disahkan dengan stempel (stempel) kasir.

Mengisi formulir penerimaan kas

Formulir penerimaan kas diisi sebagai berikut:

Baris “Organisasi” menunjukkan nama lengkap organisasi dan kode OKPO yang diberikan oleh departemen statistik.

Baris berikutnya diisi hanya jika dana berasal dari unit struktural organisasi ini (misalnya, pendapatan dari gerai ritel), jika tidak, tanda hubung ditempatkan di sana.

Biasanya, PKO diberi nomor mulai 1 Januari tahun berjalan - nomor seri ditempatkan di kolom “Nomor dokumen”.

Karena dokumen utama harus diselesaikan pada hari pelaksanaan, maka tanggal sekarang dicantumkan pada kolom “Tanggal Penyusunan”.

Di kolom "Debit" dan "Kredit" nomor akun dan kode terkait dimasukkan jika organisasi menggunakan pengkodean:

Jadi pada kolom “Debit” dimasukkan nomor rekening yang debitnya digunakan untuk menerima dana. Perusahaan yang mengeluarkan perintah memasukkan akun 50 “Uang Tunai” di kolom ini.Nomor sub-akun juga dapat ditunjukkan di sini sesuai dengan bagan akun kerja organisasi.

Di kolom "Kredit, akun koresponden, sub-akun" nomor akun dan, jika perlu, sub-akun, yang kreditnya mencerminkan penerimaan dana di meja kas organisasi, ditunjukkan. Ini dapat berupa akun seperti 90,1 “Pendapatan penjualan”, 51 “Rekening penyelesaian”, 62 “Penyelesaian dengan pembeli dan pelanggan”, 71 “Penyelesaian dengan orang yang bertanggung jawab”, 73 “Penyelesaian dengan personel untuk operasi lain”, 75 “ Penyelesaian dengan pendiri ."

Pada kolom “Jumlah” jumlah dana yang diterima di meja kas dimasukkan dalam angka.

Tanda hubung ditempatkan pada kolom “Kode Tujuan” jika organisasi belum menerapkan sistem pengkodean.

Pada baris “Diterima dari”, tulis nama lengkap karyawan organisasi, atau saat melakukan pembayaran antar organisasi - nama organisasi dan nama lengkap karyawan yang melaluinya dana tersebut ditransfer. Dalam hal ini dimasukkan kata “melalui”, misalnya “Diterima dari “Nama organisasi” sampai “Nama lengkap pegawai yang melaluinya dana ditransfer”.

Di kolom “Dasar”, Anda harus memasukkan konten transaksi, misalnya, “pendapatan ritel” atau “pembayaran berdasarkan perjanjian”.

Pada baris “Jumlah”, aturan mengharuskan Anda untuk menunjukkan seluruh jumlah dana yang masuk dengan kata-kata dari awal baris dengan huruf kapital (kopeck ditunjukkan dalam angka). Jika setelah menulis jumlah dalam rubel masih ada ruang kosong pada baris, maka dicoret.

Di sini Anda harus memperhatikan fitur ini. Jika pada kolom “Jumlah” jumlah yang diterima ditunjukkan dengan kopeck, maka pada baris ini jumlah tersebut juga ditunjukkan dengan kopeck. Jika jumlahnya ditunjukkan tanpa kopeck, maka baris tentang kopeck tidak disebutkan.

Pada baris “Termasuk” ditunjukkan jumlah PPN yang dicatat dalam angka, atau dibuat entri “tidak termasuk pajak (PPN)”.

Dokumen terlampir, yang menunjukkan nomor dan tanggal penyelesaiannya, terletak di bidang “Lampiran”. Dokumen-dokumen ini sendiri, segera setelah menerima uang, dibatalkan dengan stempel “Diterima” yang menunjukkan tanggal sekarang.

Mengisi tanda terima pesanan tanda terima tunai

Tanda terima pesanan tanda terima tunai harus memuat semua informasi yang sama seperti pesanan itu sendiri.

Pada kwitansi sobek yang dilampirkan pada pesanan kwitansi tunai, diisi informasi sebagai berikut:

Nama perusahaan

Nomor dan tanggal penyiapan dokumen

Diambil dari

Basis

Termasuk

Kepala akuntan (tanda tangan)

Kasir (tanda tangan)

Tindakan kasir setelah menerima dana

Setelah itu, kasir menerima uang tersebut dan, setelah menerimanya, membubuhkan tanda tangannya, nama keluarga dan inisialnya pada pesanan tanda terima dan tanda terima.

Pada kuitansi, kasir juga mencantumkan tanggal penerimaan uang dan mengesahkan tanda tangannya dengan stempel. Kwitansi dicap sedemikian rupa sehingga tepinya tumpang tindih dengan pesanan kwitansi itu sendiri

Setelah uang sampai di mesin kasir, kasir merobek kwitansi PKO sepanjang garis yang dipotong dan menyerahkannya kepada orang yang menyerahkan uang, dan meninggalkan wesel di mesin kasir.

Dalam hal ini dibuat pencatatan tentang uang yang diterima dalam buku kas (Formulir N KO-4).

Jurnal pencatatan dokumen kas masuk dan keluar

Sebelum pesanan kas masuk sampai ke meja kas, harus didaftarkan dalam daftar dokumen kas masuk dan keluar (Formulir No. KO-3).

Jurnal pencatatan dokumen kas KO-3 - dimaksudkan untuk pencatatan dokumen kas dalam rangka melakukan transaksi tunai dan digunakan untuk pencatatan oleh bagian akuntansi atas pesanan kas masuk dan keluar.

Formulir No. KO-3 terdiri dari sampul dan lembaran lepas, yang dengannya seluruh halaman majalah dirancang, diisi, dan dicetak.

Lembar sisipan dibagi menjadi dua bagian: satu untuk mencatat dokumen kas masuk (kolom 1-4), satu lagi untuk pengeluaran (kolom 5-8).

Hukuman karena kurangnya PCO

Tidak adanya atau pelaksanaan yang tidak tepat dari dokumen kas utama, yang khususnya termasuk surat perintah penerimaan kas, dapat mengakibatkan denda bagi wajib pajak sesuai dengan Art. 120 Kode Pajak Federasi Rusia.

Jadi, menurut pasal ini, pelanggaran berat terhadap aturan akuntansi penghasilan dan (atau) pengeluaran dan (atau) objek perpajakan, jika perbuatan itu dilakukan dalam satu masa pajak, tanpa adanya tanda-tanda pelanggaran perpajakan, memerlukan denda sepuluh ribu rubel.

Pada saat yang sama, pelanggaran berat terhadap aturan akuntansi pendapatan dan pengeluaran serta objek kena pajak berarti tidak adanya dokumen utama, termasuk dokumen kas utama.

Selain itu, tidak adanya dokumen kas utama dari organisasi pembelian dapat menjadi dasar penolakan otoritas pajak untuk mengakui pengeluaran tertentu organisasi untuk tujuan perpajakan laba atau pajak tunggal sesuai dengan sistem perpajakan yang disederhanakan ( - pendapatan dikurangi dengan jumlah biaya yang dikeluarkan).

Periode penyimpanan pesanan penerimaan tunai

Jangka waktu penyimpanan pesanan penerimaan kas, seperti semua dokumen utama, adalah lima tahun setelah tahun pelaporan.

Masih ada pertanyaan tentang akuntansi dan pajak? Tanyakan kepada mereka di forum akuntansi.

Tanda terima pesanan tunai: detail untuk seorang akuntan

Organisasi pembayaran tunai di lembaga otonom
Penerimaan uang tunai dilakukan sesuai pesanan penerimaan kas. Setelah menerima pesanan seperti itu... ada tanda tangan manajer), ketika mengeluarkan pesanan penerimaan tunai di atas kertas - periksa... dokumen pendukung yang tercantum dalam pesanan penerimaan tunai. Uang tunai harus diterima satu per satu... jumlah yang tertera pada pesanan penerimaan kas, kasir mempersilahkan penyimpan untuk menambahkan... Dalam hal ini, kasir harus mencoret pesanan penerimaan kas (jika diterbitkan. ..
Telah dilakukan perubahan tata cara pelaksanaan transaksi tunai
Penerimaan uang tunai dilakukan sesuai pesanan penerimaan kas. Setelah menerima pesanan seperti itu... adanya tanda tangan manajer), ketika mengeluarkan pesanan penerimaan kas di atas kertas - kepatuhannya... adanya dokumen pendukung yang tercantum dalam pesanan penerimaan kas. Uang tunai harus diterima satu per satu... kasir memeriksa jumlah yang tertera pada pesanan penerimaan kas dengan jumlah yang sebenarnya diterima... kasir meminta penyimpan untuk menambahkan jumlah tersebut ke dalam jumlah yang tertera pada pesanan penerimaan kas. ..
Prosedur baru untuk transaksi tunai dan pengeluaran uang secara kredit
Transaksi tunai diformalkan dengan dokumen tunai: penerimaan kas, penerimaan kas. Dengan diperkenalkannya... dokumen lain yang ditentukan oleh undang-undang. Hanya umum... yang perlu dimasukkan ke dalam pesanan penerimaan kas. Inovasi tersebut juga mempengaruhi aturan penerbitan kembali pesanan penerimaan kas. Dalam hal terjadi ketidaksesuaian antara jumlah yang disetor... yang ditunjukkan dalam pesanan penerimaan kas yang dibuat di atas kertas, kasir mencoret pesanan penerimaan tunai dan mengirimkannya kepada penanggung jawab...
Tata cara pemrosesan transaksi tunai dan pengeluaran dana untuk pelaporan telah diubah
F.0310004) dilakukan untuk setiap pesanan tunai masuk (f.0310001), pesanan tunai keluar... formulir elektronik. Jadi, ketika menerima pesanan penerimaan tunai (f. 0310001), cek kasir... tidak sesuai dengan jumlah yang ditentukan dalam pesanan penerimaan tunai (f. 0310001), kasir menawarkan... uang tunai. Kasir mencoret pesanan penerimaan kas (f. 0310001) (dalam hal... - membuat catatan tentang perlunya mendaftarkan ulang pesanan penerimaan kas) dan mentransfer (mengirim) ke utama...

Akuntansi untuk transaksi tunai diatur oleh arahan Bank Sentral Federasi Rusia tanggal 11 Maret 2014 N 3210-U “Tentang prosedur untuk melakukan transaksi tunai oleh badan hukum dan prosedur yang disederhanakan untuk melakukan transaksi tunai oleh pengusaha perorangan dan usaha kecil. bisnis.” Kami merekomendasikan agar kepala akuntan, kasir, dan karyawan lain dari jasa keuangan suatu perusahaan yang bekerja dengan dokumen kas membiasakan diri dengannya. Perlu juga membaca instruksi Bank Sentral Federasi Rusia tertanggal 7 Oktober 2013 N 3073-U “Tentang pembayaran tunai.”

Penerima dana anggaran juga memperhatikan peraturan yang berkaitan dengan pengaturan transaksi tunai dalam pembiayaan anggaran.

Pengusaha perorangan tidak boleh menyimpan catatan transaksi tunai di 1C dan tidak boleh menetapkan batas uang tunai. Pada saat yang sama, dokumen seperti KUDR harus dijaga, karena tidak berlaku untuk mesin kasir.

Usaha kecil (berjumlah hingga 100 orang dan pendapatan siap pakai hingga 800 juta rubel, termasuk usaha mikro - organisasi dengan hingga 15 orang dan pendapatan hingga 150 juta rubel) tidak diharuskan menetapkan batas uang tunai. Perusahaan lain menetapkan batas uang tunai, yang melebihi batasan tersebut, uang tunai harus disetorkan ke bank. Pengecualian dibuat untuk dana yang tujuannya untuk membayar upah dan pembayaran serupa. Pada hari pembayaran gaji sampai dengan 5 hari kerja (batas waktu pembayaran pastinya ditentukan oleh pimpinan perusahaan dan tertera pada daftar gaji), diperbolehkan melebihi batas uang di mesin kasir dengan jumlah yang dimaksudkan untuk membayar gaji untuk upah, tunjangan dan pembayaran serupa.

Penerimaan dana ke meja kas didaftarkan Pesanan tunai paroki(disingkat PKO), pembayaran – Pesanan tunai pengeluaran(disingkat RKO). Untuk pembayaran gaji, dll. harus dibentuk terlebih dahulu daftar gaji atau daftar gaji, bahkan jika pembayaran dilakukan kepada satu orang. Alur dokumen dapat dilakukan dalam bentuk kertas atau elektronik. Dalam kasus terakhir, dokumen harus ditandatangani dengan tanda tangan digital elektronik. Pada akhir hari buku kas dibentuk atas dasar PKO dan RKO. Jika pada hari itu tidak ada pergerakan dana melalui mesin kasir, maka tidak perlu dibuat buku kas pada hari itu.

Membatasi membatasi penyelesaian tunai antara pihak lawan berdasarkan satu perjanjian adalah 100.000 rubel. Penyelesaian dengan perorangan dilakukan tanpa batasan jumlah.

Dana yang diterima di meja kas perusahaan melalui penjualan barang, penyediaan jasa, atau sebagai premi asuransi hanya dapat dibelanjakan untuk tujuan berikut:

Pembayaran upah dan tunjangan;
Pembayaran kompensasi asuransi fisik orang yang telah membayar premi asuransi uang tunai;
Pembayaran barang, pekerjaan, jasa;
Penerbitan tunai secara kredit;
Pengembalian dana atas barang, pekerjaan, jasa yang sebelumnya dibayar tunai.

Untuk tujuan lain, uang tunai harus ditarik dari rekening bank.

Pelanggaran prosedur untuk melakukan transaksi tunai dapat mengakibatkan denda (Pasal 15.1 Kode Pelanggaran Administratif Federasi Rusia):

Untuk pejabat – dari 4.000 hingga 5.000 rubel;
Untuk badan hukum – dari 40.000 hingga 50.000 rubel.

Otoritas pajak Federasi Rusia bertanggung jawab untuk memeriksa kebenaran transaksi tunai (Pasal 23.5 Kode Pelanggaran Administratif Federasi Rusia).

Dokumen tunai dalam 1C

Metodologi akuntansi transaksi tunai di atas tidak lengkap dan berisi aturan dasar untuk bekerja dengan uang tunai.

Memilih item menu Bank dan meja kas => Meja kas => Dokumen kas

Gambar 1. Pemilihan dokumen kas

Tergantung pada versi programnya, pengaturan menu mungkin sedikit berbeda, tetapi bagaimanapun juga, di bagian tersebut Bank dan meja kas Anda akan dapat mengakses dokumen tunai utama - PKO dan RKO.

Gambar 2. Tombol untuk memasukkan PKO dan RKO

Penerimaan pesanan tunai

1C menawarkan sepuluh jenis PKO tergantung pada operasi yang dilakukan. Mereka adalah sebagai berikut:

Pembayaran dari pembeli;
Pendapatan ritel;
Kembali dari orang yang bertanggung jawab;
Pengembalian dari pemasok;
Penerimaan uang tunai dari bank;
Menerima pinjaman dari rekanan;
Memperoleh pinjaman dari bank;
Pelunasan pinjaman oleh pihak lawan;
Pembayaran kembali pinjaman oleh seorang karyawan;
Kedatangan lainnya.

Gambar 3. Varian dokumen PQR

Nama dokumen mencerminkan esensinya dan memiliki pengaturan yang sesuai, misalnya Kembali dari orang yang bertanggung jawab secara default akan memiliki korespondensi dengan skor 71.

opsi PKO Penghasilan lain tampaknya universal, karena memungkinkan Anda memilih akun mana pun dari bagan akun dan melakukan operasi apa pun. Tetapi para ahli metodologi dari 1C menyarankan untuk menggunakannya hanya sebagai upaya terakhir, untuk operasi non-standar, mencoba, jika mungkin, untuk melaksanakan dokumen dengan jenis operasi No. 1-9.

Di bawah ini adalah tiga pilihan formulir pendaftaran PKO. Aturan umum – bidang wajib disorot dengan garis merah.

Gambar 4. PKO - Pengembalian dari orang yang bertanggung jawab

Bab Detail formulir yang dicetak dapat diperluas atau diciutkan saat ditekan.

Gambar 5. PKO - uang tunai dari bank. Detail formulir yang dapat dicetak ditampilkan

Jika dokumen tersebut melibatkan pemilihan rekanan yang bukan perorangan, maka kolom tersebut wajib diisi Perjanjian.

Gambar 6. PKO - Pembayaran dari pembeli

Jika Anda perlu menentukan lebih dari satu kontrak, gunakan fungsi ini Bagi pembayarannya yang memungkinkan Anda mengisi data untuk beberapa kontrak. Dalam hal ini, setelah memilih rekanan, Anda harus membuka bagian tabel Perincian Pembayaran, memilih kontrak dan menunjukkan jumlah untuk masing-masing kontrak. Hasil keseluruhan akan tercermin dalam PQR.

Gambar 7. Pengaturan PKO - pembayaran berdasarkan kesepakatan

Nilai bidang artikel DDS diisi dari direktori. Panduan ini memungkinkan Anda untuk menambahkan Nama Artikel DDS, tapi inilah artinya Jenis gerakan tidak tersedia untuk diedit. Jika ada terlalu banyak item dan Anda ingin mengelompokkannya ke dalam folder, Anda harus menggunakan tombol “Buat grup”. Nilai bidang yang diisi akan diperhitungkan di masa depan ketika membuat formulir pelaporan No. 4 “Laporan Arus Kas”.

Gambar 8. Direktori - item arus kas

Yuk isi PQR penerimaan kas dari bank.

Gambar 9. Contoh PQR yang sudah selesai

Gambar 10. Postingan melalui PKO

Perlu diperhatikan bahwa dalam hal ini pergerakan uang tidak hanya tercermin melalui mesin kasir, tetapi juga melalui rekening giro. Untuk menghindari pendebetan ganda uang dari rekening bank, transaksi jenis Dt 50.01 - Kt 51 dilakukan dengan uang tunai dan bukan dengan dokumen bank.

Surat perintah tunai rekening

Surat perintah pengeluaran tunai, atau RKO, sebagian besar dibentuk menurut aturan yang sama dengan PKO. Di 1C ada jenis mesin kasir berikut:

Pembayaran ke pemasok
Kembali ke pembeli
Penerbitan kepada orang yang bertanggung jawab
Pembayaran upah sesuai pernyataan
Pembayaran gaji kepada seorang karyawan
Pembayaran kepada karyawan berdasarkan kontrak
Setoran tunai ke bank
Pelunasan pinjaman kepada pihak lawan
Pelunasan pinjaman ke bank
Menerbitkan pinjaman kepada rekanan
Koleksi
Pembayaran gaji yang disetorkan
Menerbitkan pinjaman kepada karyawan
Biaya lainnya

Untuk pembayaran No. 4-5, slip gaji harus disiapkan terlebih dahulu, meskipun pembayaran dilakukan kepada satu karyawan.

Gambar 11. Pilihan dokumen RKO

Kami akan menerbitkan penyelesaian penyelesaian pengeluaran dana kepada orang yang bertanggung jawab.

Gambar 12. Dokumen kasir yang sudah lengkap

Setelah memposting dokumen, Anda dapat melihat postingan tersebut.

Gambar 13. Postingan di mesin kasir

Mari kita perhatikan tata cara melakukan pembayaran upah di 1C. Kami akan membuat daftar gaji. Jika semua karyawan menerima gaji sesuai dengan itu, Anda dapat menggunakan tombol “Laporan Pembayaran” (di bagian bawah formulir), dan penyelesaian penyelesaian akan dibuat secara otomatis.

Gambar 14. Varian dokumen kas berdasarkan penggajian

Mari kita simulasikan situasi di mana gaji seorang karyawan disetorkan dan sisanya dibayarkan. Dalam versi kertas pernyataan tersebut, tanda yang sesuai ditempatkan pada jumlah yang disetorkan. Di 1C, saat menghitung transaksi tunai, Anda harus membuka laporan dan menggunakan tombol Buat berdasarkan Kemudian Setoran gaji. Untuk dokumen deposisi, kami meninggalkan nama yang kami butuhkan.

Gambar 15. Dokumen Setoran Gaji

Setelah melengkapi dokumen, kami melihat postingannya.

Gambar 16. Postingan saat menyetor gaji

Kami kembali ke daftar dan mengklik tombol Buat berdasarkan kita membuat dokumen Tarik tunai. Jumlah tersebut akan dihitung ulang secara otomatis dan akan dikurangi dengan jumlah yang disetorkan.

Gambar 17. Dokumen Pengeluaran uang tunai berdasarkan penggajian

Postingan pengeluaran gaji dibuat untuk dua karyawan, dan memang seharusnya begitu.

Gambar 18. Postingan dokumen Penarikan Tunai

Jumlah yang disetor hanya dapat disimpan di meja kas jika tidak melebihi batas penyimpanan uang tunai. Kalau tidak, mereka harus diserahkan ke bank. Membentuk RKO Setoran tunai ke bank.

Gambar 19. Pengisian dokumen Setoran tunai ke bank

Hasil dokumen tersebut.

Gambar 20. Postingan sesuai dokumen Setoran tunai ke bank

Buku kas dalam 1C 8.3

Berdasarkan PKO dan RKO yang dilakukan pada siang hari, kita akan membuat buku kas (Gambar 21), yaitu laporan transaksi tunai yang dilakukan.

Catatan kecil: terkadang saat mengotomatisasi, pemrogram bertanya kepada pengguna dalam bentuk apa untuk mengimplementasikan formulir ini atau itu - sebagai dokumen atau sebagai laporan. Pertanyaan ini seringkali membingungkan orang. Izinkan saya menjelaskan perbedaannya dengan menggunakan contoh dokumen tunai. PKO atau RKO merupakan dokumen tersendiri yang ada formulir masukannya. Jumlah di dalamnya, sebagai suatu peraturan, dimasukkan oleh pengguna sendiri, ia dapat mengubahnya jika diinginkan. Buku kas berbentuk laporan, tidak ada form inputnya, terisi secara otomatis berdasarkan data yang dimasukkan pada dokumen PKO dan RKO. Jika ada perubahan pada dokumen-dokumen ini, laporan akan secara otomatis memberikan jumlah yang telah diubah saat dibuat.

Gambar 21. Tombol untuk menghasilkan buku kas

Dengan menggunakan laporan ini, Anda dapat mengatur pengaturan yang diperlukan.

Gambar 22. Pengaturan buku kas

Laporan siap.

Gambar 23. Laporan Buku Kas

Laporan awal

Dokumen lain termasuk dalam blok Kasir dalam program 1C - Laporan awal

Gambar 24. Jalur menu ke dokumen Laporan awal

Mari kita lihat contoh pengisian laporan awal.

Gambar 25. Membuat laporan pengeluaran

Bagian tabel berisi beberapa tab. Kami mengisi tab Uang Muka berdasarkan setelmen tunai yang dikeluarkan.

Gambar 26. Mengisi tab Advance

tab Barang-barang mengisi informasi tentang barang atau bahan yang dibeli. Jika PPN disorot dalam dokumen, kami menunjukkan data ini di laporan awal.

Gambar 27. Mengisi tab Produk

Gambar 28. Tab Produk, detail akun.

Di tab Pembayaran Kami menunjukkan pembayaran untuk barang yang dibeli sebelumnya.

Gambar 29. Mengisi tab Pembayaran

Pelajari lebih lanjut tentang menggunakan tab Barang-barang Dan Pembayaran.

Jika Anda membeli satu produk di toko ritel, tunjukkan pembelian tersebut di bagian tersebut Barang-barang. Namun katakanlah Anda mempunyai situasi di mana Anda membayar dengan pemasok yang sama baik secara tunai atau melalui transfer bank. Dan Anda ingin memiliki data yang benar untuk perhitungan, misalnya untuk menghasilkan laporan rekonsiliasi. Kemudian faktur dan faktur yang diterima dari pemasok ini pada hari pembelian tunai dapat diposting secara terpisah dari dokumen pembayaran di muka Tanda terima (akta, faktur), dan dalam laporan awal mencerminkan rincian PKO, yaitu. dokumen pembayaran pada tab Pembayaran.

Setelah memposting dokumen, Anda dapat melihat postingan tersebut. Jumlah laporan di muka adalah 10.180 rubel, mis. pengeluaran berlebih sebesar 180 rubel harus dikeluarkan dari meja kas setelah persetujuan laporan awal.

Gambar 30. Postingan menurut laporan awal akuntansi dan pencatatan akuntansi

Gambar 31. JSC - Pengurangan PPN

Pembayaran dengan kartu pembayaran

Pembayaran dengan kartu pembayaran, atau dengan cara lain memperoleh– metode pembayaran barang atau jasa yang saat ini tersebar luas. Mari kita pertimbangkan prosedur untuk melakukan operasi seperti itu di 1C.

Jalur menu: Bank dan meja kas => Meja kas => Transaksi kartu pembayaran.

Gambar 32. Jalur menu - Transaksi kartu pembayaran

Dengan tombol Membuat Ada tiga opsi dokumen yang memungkinkan. Memilih Pembayaran dari pembeli, Karena dokumen ini dikonfigurasi untuk mencerminkan pembayaran dari badan hukum dan pengusaha perorangan. Transaksi kartu pembayaran ritel berada di luar cakupan artikel ini.

Gambar 33. Memilih opsi dokumen

Kami mengisi dokumen, semuanya cukup sederhana di sini.

Gambar 34. Dokumen Transaksi Kartu Pembayaran yang sudah selesai

Mari kita lihat kabelnya. Uang tunai tercermin dalam akun 57.03.

Gambar 35. Postingan sesuai Transaksi pada dokumen kartu pembayaran

Untuk mencerminkan penerimaan dana ke rekening giro, Anda dapat membuat dokumen berdasarkan transaksi yang dilakukan Tanda terima ke rekening saat ini.

Gambar 36. Membuat dokumen Resi ke rekening giro

Tanpa komisi bank, pembayaran tidak mungkin dilakukan, jadi kami membagi pembayaran menjadi jumlah pembayaran dan komisi bank, dan menunjukkan akun biaya untuk komisi ini.

Gambar 37. Dokumen lengkap Penerimaan ke rekening giro

Mari kita lihat kabelnya.

Gambar 38. Postingan sesuai dokumen Resi ke rekening giro

Operasi dengan pencatat fiskal

Pencatat fiskal adalah perangkat teknis untuk mencetak cek, memiliki memori fiskal, terhubung ke komputer dan mampu bekerja melalui jaringan. Jalur menu untuk koneksi Administrasi => Peralatan yang terhubung.

Gambar 39. Menu Peralatan yang terhubung

Dalam bab Pencatat fiskal driver perangkat harus ditentukan.

Gambar 40. Memilih driver pencatat fiskal

Jika perekam asli tidak tersedia, Anda dapat menggunakan emulator dari 1C untuk tujuan pengujian. Contoh pengisian data ditunjukkan pada Gambar 41 di bawah ini.

Gambar 41. Contoh kartu pengaturan pencatat fiskal yang sudah diisi

Setelah menghubungkan pencatat fiskal, cek dapat dicetak, misalnya, dari dokumen PKO atau Transaksi kartu pembayaran.

Gambar 42. Mencetak struk pada program 1C

Demikian pembahasan kita tentang topik refleksi pesanan kas masuk dan keluar pada program 1C 8.3.

Salam pembaca. Mari kita terus memahami cara kerja program 1C Enterprise Accounting 8.2.

Kami sudah masuk, kami akan mengurus penerimaan uang tunai di meja kas.

Uang tunai disimpan di akun akuntansi “50-Kassa”. Penerimaan pesanan tunai dicatat di debit rekening sesuai dengan kredit rekening, tergantung pada jenis transaksi dan sumber penerimaan kas:

50/62 - pembayaran dari pembeli;

50/90 – pendapatan ritel;

50/71 – pengembalian dari orang yang bertanggung jawab;

50/51 – menerima uang tunai di bank;

50/60 – pengembalian dari pemasok;

50/66 – penyelesaian pinjaman dan pinjaman jangka pendek;

50/76 – penyelesaian dengan debitur dan kreditur lain;

50/75 – penyelesaian kontribusi terhadap modal dasar atau kontribusi pengusaha.

Aturan akuntansi dana di suatu perusahaan menginstruksikan akuntan untuk menulis pesanan penerimaan kas untuk jumlah yang diterima, menuliskannya, mencetaknya, tetapi tidak mempostingnya.

Setelah menyetorkan dana ke mesin kasir, kasir meresmikan transaksi dan memasukkan pesanan penerimaan kas. Transaksi tersebut dicatat dalam jurnal transaksi kas dan buku kas.

Buka program 1C Enterprise Accounting 8.2, menu utama.

Meja kas – Penerimaan pesanan tunai – Tambahkan. Kami memilih jenis transaksi dokumen, kami memiliki pendapatan, oke.

Nomor akan terisi secara otomatis, tanggal pembuatan dokumen akan muncul pada hari ini. Kami memilih akun akuntansi analitik dan memasukkan jumlah penerimaan kas.

Kami mengisi rinciannya, memilih item arus kas, rekening kas operasi, korespondensi rekening pinjaman, dalam hal ini – 90.01.1 Pendapatan berdasarkan sistem perpajakan umum.

Buka item menu – Cetak. Kami mengisi nama kasir yang menyerahkan hasil perdagangan, dasar pembayaran, dan dokumen terlampir. Menu bawah - Cetak - Pesanan tanda terima tunai.

Pesanan tanda terima tunai dibuka, memperingatkan bahwa Anda harus mencatatnya terlebih dahulu. Kami konfirmasi. Kami memeriksa pesanan penerimaan tunai, jika semuanya baik-baik saja, cetaklah dan berikan kepada kasir.

Setelah menyetorkan uang tunai ke dalam mesin kasir, pesanan penerimaan kas harus diposkan; hal ini dilakukan oleh kasir.

Posting tersebut masuk ke jurnal transaksi bisnis. Dalam hal ini adalah 50/90.01.1 – Pendapatan.

Dokumen kas pada 1C 8.3 biasanya dibuat dalam dua dokumen: Perintah Penerimaan Kas (selanjutnya disebut PKO) dan Perintah Kas Keluar (selanjutnya disebut RKO). Dirancang untuk pendaftaran dalam program penerimaan dan pengeluaran uang tunai ke meja kas (dari meja kas) perusahaan.

Saya akan memulai review dengan PKO. Sesuai dengan namanya, dokumen ini meresmikan penerimaan uang di meja kas.

Di 1C Accounting 3.0, jenis transaksi berikut dapat dilakukan menggunakan dokumen PKO:

Menerima pembayaran dari pembeli.
Pengembalian dana dari orang yang bertanggung jawab.
Menerima pengembalian dari pemasok.
Menerima dana dari bank.
Pelunasan pinjaman dan pinjaman.
Pelunasan pinjaman oleh seorang karyawan.
Transaksi lainnya untuk penerimaan dana.

Pemisahan ini diperlukan untuk pembentukan entri akuntansi dan buku Pendapatan dan Beban yang benar.

Pertama-tama saya ingin mempertimbangkan Pembayaran dari pembeli, Pengembalian dari pembeli Dan Pembayaran pinjaman dan pinjaman, karena strukturnya serupa dan memiliki bagian tabel.

Ketiga jenis perangkat lunak di 1C ini memiliki kumpulan bidang yang sama di header. Ini Nomor Dan tanggal(selanjutnya untuk semua dokumen), Pihak rekanan, Memeriksa akuntansi Dan Jumlah.

Dapatkan 267 pelajaran video di 1C gratis:

Nomor– dihasilkan secara otomatis dan lebih baik tidak mengubahnya.
tanggal- Tanggal saat ini. Perlu diingat di sini bahwa jika Anda mengubah tanggal ke yang lebih kecil (misalnya, hari sebelumnya) dari tanggal sekarang, saat mencetak, program akan mengeluarkan peringatan bahwa penomoran lembar di buku kas salah. dan akan menawarkan untuk menghitung ulang mereka. Sebaiknya penomoran dokumen sepanjang hari juga konsisten. Untuk melakukan ini, Anda dapat mengubah waktu pembuatan dokumen.
Pihak rekanan– Orang perseorangan atau badan hukum yang menyetorkan dana ke mesin kasir. Izinkan saya segera mencatat bahwa bidang ini menunjukkan dengan tepat Pihak rekanan, yang menurutnya penyelesaian bersama akan dilakukan. Padahal, uang bisa disetorkan ke mesin kasir, misalnya oleh seorang karyawan Organisasi - Pihak rekanan. Itu dipilih dari direktori Individu di lapangan Diambil dari. Dalam hal ini, formulir PKO yang dicetak akan mencantumkan nama lengkap dari siapa uang itu diterima.
Akun– dalam postingan 1C, biasanya, akun 50.1 digunakan (detail lebih lanjut tentang pengaturan di artikel -). Akun terkait tergantung pada jenis transaksi dan diambil dari bagian tabel PKO.

Sekarang saya ingin menarik perhatian Anda pada formalisasi jumlah uang yang disetor. Pembayaran dari pembeli, Pengembalian dari pembeli Dan Pembayaran pinjaman dan pinjaman tidak dapat dilaksanakan tanpa menentukan kontrak. Selain itu, dana dapat diterima secara bersamaan berdasarkan beberapa kontrak. Inilah gunanya bagian tabel. Jumlah pembayaran dibentuk dari jumlah-jumlah pada baris-baris bagian tabel. Itu juga ditunjukkan di sana Rekening penyelesaian Dan Akun uang muka(akun koresponden). Akun-akun ini dikonfigurasi dalam register informasi .

Jenis operasi lain seharusnya tidak menimbulkan kesulitan. Mereka tidak memiliki bagian tabel, dan seluruh pengisian PQS terutama bergantung pada pilihan Counterparty. Ini bisa berupa orang yang bertanggung jawab, bank, atau karyawan.

Transaksi penerimaan kas lainnya mencerminkan penerimaan lainnya ke meja kas perusahaan dan menghasilkan postingnya sendiri. Akun terkait yang sewenang-wenang dipilih secara manual.

Surat perintah tunai rekening

Pendaftaran setelmen tunai di meja kas praktis tidak berbeda dengan pendaftaran setelmen tunai. Dalam 1C Accounting, ada jenis penarikan tunai sebagai berikut:

Menerbitkan pembayaran kepada pemasok.
Mengeluarkan pengembalian dana kepada pembeli.
Penerbitan dana kepada orang yang bertanggung jawab.
Penerbitan upah dalam daftar gaji atau secara terpisah kepada seorang karyawan.
Uang tunai ke bank.
Penerbitan kredit dan pinjaman.
Melakukan pengumpulan.
Penerbitan gaji yang disetor.
Menerbitkan pinjaman kepada karyawan.
Operasi lain untuk mengeluarkan dana.

Secara terpisah, saya hanya ingin fokus pada pembayaran upah. Jenis operasi ini memiliki bagian tabel di mana perlu untuk menunjukkan satu atau lebih slip gaji. Jumlah total penyelesaian tunai akan menjadi jumlah laporan. Tanpa menyebutkan setidaknya satu pernyataan, penyelesaian tunai tidak dapat dilakukan.

Untuk mendaftarkan operasi mesin kasir di 1C Accounting 8.3, dokumen-dokumen berikut digunakan: tanda terima kas dan perintah pengeluaran. Jurnal pencatatan pesanan kas keluar dan masuk di 1C terletak pada item “Dokumen kas” pada menu “Bank dan meja kas”.

Untuk membuat dokumen baru, klik tombol “Tanda Terima” di formulir daftar yang terbuka.

Kumpulan bidang dan transaksi yang ditampilkan secara langsung bergantung pada nilai yang ditentukan di bidang “Jenis Operasi”.

Mari kita lihat masing-masing jenis lebih detail:

Secara default, rekening debit adalah 50,01 di mana-mana – “Kas organisasi”.

Surat perintah tunai rekening

Untuk membuat penyelesaian tunai dalam daftar dokumen tunai 1C 8.3, Anda harus mengklik tombol “Masalah”.

Pendaftaran dokumen ini praktis tidak berbeda dengan penerimaan di meja kas. Kumpulan detailnya juga tergantung pada jenis operasi yang dipilih.

Satu-satunya hal yang perlu diperhatikan adalah ketika memilih jenis transaksi pembayaran gaji (kecuali kontrak kerja), dalam dokumen Anda harus memilih pernyataan pembayaran gaji melalui mesin kasir. Dokumen pembayaran juga menunjukkan jenis pembayaran: pembayaran hutang atau bunga.

Batas saldo tunai

Untuk menetapkan batas mesin kasir, buka bagian dengan nama yang sama di kartu direktori “Organisasi”. Kami memilikinya di subbagian “Lainnya”.

Panduan ini menunjukkan jumlah batas dan masa berlaku. Fungsi ini telah membuat hidup lebih mudah bagi akuntan untuk mematuhi hukum.

Buku kas

Program 1C:Akuntansi mengimplementasikan fungsi pembuatan buku kas (formulir KO-4). ada di jurnal PKO dan RKO. Untuk membukanya, klik tombol “Buku Kas”.

Di header laporan, tunjukkan periodenya (defaultnya adalah hari ini). Jika program Anda menyimpan catatan untuk lebih dari satu organisasi, hal itu juga harus ditunjukkan. Selain itu, jika perlu, Anda dapat memilih divisi tertentu yang buku kasnya akan dibuat.

Untuk pengaturan laporan yang lebih rinci, klik tombol “Tampilkan pengaturan”.

Di sini Anda dapat menentukan bagaimana buku kas akan dibuat dan beberapa pengaturan untuk desainnya di 1C.

Setelah Anda membuat perubahan apa pun pada pengaturan laporan ini, klik “Buat”.

Hasilnya, Anda akan menerima laporan seluruh pergerakan kas di meja kas, serta saldo di awal/akhir hari dan saldo.

Persediaan tunai dalam 1C 8.3 Akuntansi

Prosedur untuk melakukan inventarisasi mesin kasir dijelaskan dalam perintah Kementerian Keuangan Federasi Rusia No. 49 tanggal 13 Juni 1995.

Sayangnya pada program 1C 8.3 tidak ada laporan persediaan kas dalam bentuk INV-15. Permintaan ini telah diajukan ke perusahaan 1C. Mungkin suatu saat nanti mereka akan menyelesaikan programnya, namun untuk saat ini akuntan harus menginventarisasi mesin kasir secara manual.

Formulir dan contoh pengisian INV-15 dapat diunduh di.

Cara tercepat dan paling efektif untuk mengatasi masalah ini adalah dengan memesan pemrosesan pembentukan INV-15 dari seorang spesialis. Pemrosesan ini tidak hanya menghemat banyak waktu, tetapi juga mengurangi pengaruh faktor manusia sehingga terhindar dari kesalahan.

Video pelatihan

Lihat juga video instruksi pencatatan transaksi tunai di 1C 8.3: