Prijamni blagajnički nalog. Ulazni blagajnički nalog 1c Ulazni blagajnički nalog

Prijamni blagajnički nalog- ovo je dokument primarne računovodstvene dokumentacije gotovinskih transakcija, prema kojem se gotovina prima u blagajnu organizacije.

Kada se izda nalog za blagajnu

Budući da je nalog za primanje gotovine primarni računovodstveni dokument, stoga se mora sastaviti prilikom izvršenja činjenice gospodarskog života (3. dio članka 9. Saveznog zakona od 6. prosinca 2011. N 402-FZ „O računovodstvu“), odnosno prema činjenici primitka gotovine na blagajni organizacije ili samostalnog poduzetnika.

Dakle, prilikom polaganja gotovog novca u blagajnu poslovnog subjekta potrebno je izdati blagajnički nalog.

U kojim slučajevima se popunjava obrazac naloga za gotovinski račun?

Nalog za primanje gotovine popunjava se kada se gotovina primi na blagajnu organizacije u sljedećim slučajevima:

knjiženje primljenih prihoda. Pri prodaji robe (radova, usluga) za gotovinu, kada se kupcu izda blagajnički račun ili BSO, na kraju radne smjene sastavlja se samo jedan PKO za cjelokupni iznos gotovine;

povrat neiskorištenog obračunskog novca;

primanje novca s tekućeg računa;

povrat posuđenih sredstava;

Obrazac potvrde o gotovinskim primanjima

Za nalog za primitak gotovine uspostavljen je poseban obrazac (obrazac N KO-1), koji je odobren Rezolucijom Državnog odbora za statistiku Rusije od 18. kolovoza 1998. N 88 „O odobravanju jedinstvenih obrazaca računovodstvene dokumentacije za bilježenje gotovinske transakcije i evidentiranje rezultata inventure.”

Sukladno obrascu N KO-1, nalog za izdavanje gotovine sastoji se od dva dijela: sam nalog za plaćanje i potvrdu za nalog za plaćanje gotovine. Potvrda o nalogu za izdavanje gotovine izdaje se osobi koja je položila gotovinu na blagajnu organizacije. Potvrda o blagajničkom nalogu mora biti ovjerena pečatom organizacije, potpisana na isti način kao i sam nalog, a osim toga, potvrda o blagajničkom nalogu mora biti potpisana od strane blagajnika koji prima novac. U tom slučaju sam blagajnički nalog mora ostati u blagajni.

Upis naloga za blagajnu

Blagajnički nalog se izdaje:

glavni računovođa;

računovođa ili drugi zaposlenik (uključujući blagajnika), kojeg određuje upravitelj u dogovoru s glavnim računovođom (ako postoji) izdavanjem administrativnog dokumenta organizacije, individualnog poduzetnika (u daljnjem tekstu: računovođa);

menadžer (u nedostatku glavnog računovođe i računovođe).

U tom slučaju nalog za primitak gotovine potpisuje ili računovođa ili, u njegovoj odsutnosti, upravitelj ili blagajnik.

U slučaju vođenja gotovinskog prometa i sastavljanja blagajničkih isprava od strane upravitelja, blagajničke isprave potpisuje poslovođa.

Blagajnički nalog može se izdati na papiru ili korištenjem tehničkih sredstava namijenjenih obradi podataka, uključujući osobno računalo i softver.

Ako se blagajnički nalog izdaje tehničkim sredstvima, mora biti ispisan na papiru.

Ispravci u blagajničkom nalogu nisu dopušteni.

Postupak popunjavanja naloga za primitak gotovine

Obrazac blagajničkog računa u jednom primjerku izdaje računovodstveni radnik, a potpisuje ga šef računovodstva ili za to ovlaštena osoba.

U tom slučaju potvrdu za blagajnički nalog potpisuje šef računovodstva ili za to ovlaštena osoba i blagajnik, ovjeren pečatom (žigom) blagajnika.

Popunjavanje obrasca za blagajnu

Obrazac blagajničkog računa popunjava se na sljedeći način:

Redak "Organizacija" označava puni naziv organizacije i njen OKPO kod dodijeljen od strane odjela za statistiku.

Sljedeći redak popunjava se samo ako sredstva dolaze iz strukturne jedinice ove organizacije (na primjer, prihod od maloprodajnog mjesta), inače se tamo stavlja crtica.

PKO se numeriraju, u pravilu, počevši od 1. siječnja tekuće godine - serijski broj stavlja se u stupac "Broj dokumenta".

Zbog činjenice da primarni dokumenti moraju biti dovršeni na dan operacije, trenutni datum je naveden u stupcu "Datum sastavljanja".

U stupce "Dugovanje" i "Kredit" unose se brojevi odgovarajućih računa i šifre ako organizacija koristi kodiranje:

Dakle, u stupac “Zaduženje” upisuje se broj računa na čije zaduženje se primaju sredstva. Poduzeća koja su izdala nalog u ovu kolonu upisuju konto 50 "Gotovina" Ovdje se može navesti i broj podračuna u skladu s radnim kontnim planom organizacije.

U stupcu "Kredit, odgovarajući račun, podračun" naveden je broj računa i, ako je potrebno, podračun, čiji kredit odražava primitak sredstava u blagajni organizacije. To mogu biti računi kao što su 90.1 "Prihodi od prodaje", 51 "Računi obračuna", 62 "Obračuni s kupcima i kupcima", 71 "Obračuni s odgovornim osobama", 73 "Obračuni s osobljem za druge poslove", 75 "Obračuni s osnivačima ."

U rubriku „Iznos“ brojkama se upisuje iznos primljenih sredstava na blagajni.

Crtica se stavlja u stupac "Šifra namjene" ako organizacija nije usvojila sustav kodiranja.

U retku "Prihvaćeno od" upišite puno ime zaposlenika organizacije ili prilikom plaćanja između organizacija - naziv organizacije i puno ime zaposlenika preko kojeg su sredstva prenesena. U ovom slučaju unosi se riječ "kroz", na primjer "Prihvaćeno od "Naziv organizacije" kroz "Puno ime zaposlenika preko kojeg su sredstva prenesena."

U polje "Osnova" morate unijeti sadržaj transakcije, na primjer "maloprodajni prihod" ili "plaćanje prema ugovoru".

U retku "Iznos", pravila zahtijevaju da navedete cijeli iznos pristiglih sredstava riječima od početka retka velikim slovom (kopjejke su označene brojevima). Ako nakon pisanja iznosa u rubljima još uvijek postoji slobodan prostor na retku, tada je prekrižen.

Ovdje biste trebali obratiti pozornost na ovu značajku. Ako je u stupcu "Iznos" primljeni iznos naveden kopejkama, tada je u ovom retku iznos također naveden kopejkama. Ako je iznos naveden bez kopejki, tada se redak o kopejkama ne spominje.

U retku "Uključujući" naveden je iznos PDV-a koji se bilježi brojkama ili se upisuje "bez poreza (PDV)".

Priloženi dokumenti s naznakom brojeva i datuma izrade nalaze se u polju „Privitak“. Sami ovi dokumenti, odmah po primitku novca, poništavaju se pečatom „Primljeno“ s trenutnim datumom.

Ispunjavanje računa za blagajnički nalog

Potvrda za nalog za gotovinski račun mora sadržavati sve iste podatke kao i sam nalog.

U ocjenici koja se prilaže uz blagajnički nalog upisuju se sljedeći podaci:

Ime kompanije

Broj i datum izrade dokumenta

Preuzeto iz

Baza

Uključujući

Glavni računovođa (potpis)

Blagajnik (potpis)

Postupci blagajnika nakon primitka sredstava

Nakon toga blagajnik preuzima novac i nakon primitka stavlja svoj potpis, prezime i inicijale na nalog za prijem i potvrdu.

Na potvrdi blagajnik također označava datum primitka novca i ovjerava svoj potpis pečatom. Potvrda se pečatira tako da rub prelazi preko same potvrdnice

Nakon što novac prispije u blagajnu, blagajnik otkine potvrdu za PKO po liniji reza i predaje je osobi koja je predala novac, a blagajnički nalog ostavlja na blagajni.

U tom slučaju upisuje se u knjigu blagajne primljeni novac (obrazac N KO-4).

Dnevnik registracije ulaznih i izlaznih gotovinskih dokumenata

Prije nego što ulazni blagajnički nalog stigne na blagajnu, potrebno ga je evidentirati u očevidniku ulaznih i izlaznih blagajničkih dokumenata (obrazac br. KO-3).

Dnevnik registracije gotovinskih dokumenata KO-3 - namijenjen je za registraciju gotovinskih dokumenata u tijeku obavljanja gotovinskih transakcija i koristi se za registraciju od strane računovodstva ulaznih i izlaznih naloga za gotovinu.

Obrazac broj KO-3 sastoji se od naslovnice i slobodnog lista prema kojem se oblikuju, popunjavaju i ispisuju sve stranice časopisa.

Uložni list podijeljen je na dva dijela: jedan je namijenjen za evidentiranje ulaznih blagajničkih dokumenata (stupci 1-4), drugi za troškove (stupci 5-8).

Kazne za nedostatak PCO-a

Nedostatak ili nepravilno izvršenje primarnih gotovinskih dokumenata, koji posebno uključuju nalog za gotovinski primitak, može rezultirati kaznama za poreznog obveznika u skladu s čl. 120 Poreznog zakona Ruske Federacije.

Dakle, prema ovom članku, grubo kršenje pravila za obračun prihoda i (ili) rashoda i (ili) predmeta oporezivanja, ako su ta djela počinjena tijekom jednog poreznog razdoblja, u nedostatku znakova poreznog prekršaja, povlači novčanu kaznu od deset tisuća rubalja.

Istodobno, grubo kršenje pravila za računovodstvo prihoda i rashoda i oporezivih stavki znači nepostojanje primarnih dokumenata, uključujući primarne dokumente o gotovini.

Također, nedostatak primarnih gotovinskih dokumenata od kupovne organizacije može postati osnova za odbijanje poreznog tijela da prizna navedene troškove organizacije u svrhu oporezivanja dobiti ili jedinstvenog poreza u skladu s pojednostavljenim sustavom oporezivanja ( - prihodi umanjeni za iznos nastalih rashoda).

Razdoblja čuvanja naloga za gotovinski račun

Rok čuvanja naloga za gotovinu je, kao i za sve primarne dokumente, pet godina nakon izvještajne godine.

Još uvijek imate pitanja o računovodstvu i porezima? Pitajte ih na računovodstvenom forumu.

Prijamni blagajnički nalog: podaci za računovođu

Organizacija gotovinskih plaćanja u autonomnoj instituciji
Gotovina se prima prema blagajničkim nalozima. Pri primitku takvog naloga... postoji potpis voditelja), prilikom izdavanja naloga za primanje gotovine na papiru - provjeriti... popratne dokumente navedene u nalogu za primanje gotovine. Gotovina se mora primati jedan po jedan... iznos koji je prikazan na blagajničkom nalogu, blagajnik poziva deponenta da doda... U tom slučaju blagajnik mora precrtati blagajnički nalog (ako je izdat. ..
Izmijenjen je postupak obavljanja gotovinskog prometa
Gotovina se prima prema blagajničkim nalozima. Po primitku takvog naloga ... prisutnost potpisa upravitelja), prilikom izdavanja naloga za primanje gotovine na papiru - njegova usklađenost ... prisutnost popratnih dokumenata navedenih u nalogu za primitak gotovine. Gotovina se mora primati jedna po jedna... blagajnik provjerava iznos naveden u nalogu za gotovinu sa stvarno primljenim iznosom... blagajnik traži od deponenta da doda iznos iznosu naznačenom u nalogu za gotovinu. ..
Nova procedura za gotovinski promet i izdavanje novca na račun
Gotovinske transakcije formaliziraju se gotovinskim dokumentima: blagajničkim računima, blagajničkim računima. Uvođenjem ... drugih isprava predviđenih zakonom. U blagajnički nalog trebat će unijeti samo opći... Novosti su utjecale i na pravila ponovnog izdavanja naloga za gotovinske primitke. U slučaju neslaganja između položenog iznosa... naznačenog u blagajničkom nalogu sastavljenom na papiru, blagajnik precrtava blagajnički nalog i šalje ga odgovornoj osobi...
Promijenjen je postupak obrade gotovinskog prometa i izdavanja sredstava za izvješćivanje
F. 0310004) provode se za svaki ulazni blagajnički nalog (f. 0310001), izlazni blagajnički nalog... elektronički obrazac. Dakle, prilikom zaprimanja naloga za gotovinu (f. 0310001), blagajnik provjerava... ne odgovara iznosu navedenom u nalogu za plaćanje (f. 0310001), blagajnik nudi ... gotovinu. Blagajnik precrtava blagajnički nalog (f. 0310001) (u slučaju... - stavlja bilješku o potrebi preregistracije blagajničkog naloga) i prenosi (šalje) u glavnu...

Računovodstvo gotovinskih transakcija regulirano je uputom Središnje banke Ruske Federacije od 11. ožujka 2014. N 3210-U „O postupku obavljanja gotovinskih transakcija pravnih osoba i pojednostavljenom postupku obavljanja gotovinskih transakcija pojedinačnih poduzetnika i malih poduzeća.” Preporučujemo da se glavni računovođe, blagajnici i drugi zaposlenici financijske službe poduzeća koji rade s gotovinskim dokumentima upoznaju s njim. Također je vrijedno pročitati uputu Središnje banke Ruske Federacije od 7. listopada 2013. N 3073-U „O plaćanju gotovinom“.

Primatelji proračunskih sredstava dodatno vode računa o propisima koji se odnose na reguliranje gotovinskog poslovanja u financiranju proračuna.

Pojedinačni poduzetnici ne smiju voditi evidenciju o gotovinskim transakcijama u 1C i ne bi trebali postavljati ograničenje gotovine. Istovremeno, dokumenti poput KUDR-a moraju se održavati, jer ne odnosi se na registar blagajne.

Mala poduzeća (broj do 100 ljudi i prihod do 800 milijuna rubalja, uključujući mikropoduzeća - organizacije do 15 ljudi i prihod do 150 milijuna rubalja) nisu obavezna postaviti ograničenje gotovine. Ostala poduzeća postavljaju gotovinski limit iznad kojeg se gotovina mora položiti u banku. Izuzetak su sredstva čija je namjena isplata plaća i sličnih davanja. U dane isplate plaće do 5 radnih dana (točan rok isplate određuje čelnik poduzeća i označava ga na platnoj listi) dopušteno je prekoračenje limita novca u blagajni za iznose namijenjene za isplatu plaće za plaće, naknade i slična plaćanja.

Evidentirano je primitak sredstava u blagajnu Župni blagajnički red(skraćeno PKO), plaćanja – Rashodni blagajnički nalog(skraćeno RKO). Za isplatu plaća i sl. treba prethodno oblikovati platni spisak ili platni spisak,čak i ako se plaćanja vrše jednoj osobi. Protok dokumenata može se odvijati u papirnatom ili elektroničkom obliku. U potonjem slučaju dokumenti moraju biti potpisani elektroničkim digitalnim potpisom. Na kraju dana na temelju PKO i RKO formira se knjiga blagajne. Ako tijekom dana nije bilo kretanja sredstava kroz blagajnu, nije potrebno kreirati knjigu blagajne za taj dan.

Ograničiti ograničiti gotovinska poravnanja između ugovornih strana prema jednom sporazumu je 100 000 rubalja. Obračuni s fizičkim osobama provode se bez ograničenja iznosa.

Sredstva primljena u blagajnu poduzeća prodajom robe, pružanjem usluga ili kao premije osiguranja mogu se potrošiti samo u sljedeće svrhe:

Isplata plaća i naknada;
Isplate naknade za osiguranje fizički osobe koje su platile premije osiguranja unovčiti;
Plaćanje za robu, radove, usluge;
Izdavanje gotovine na račun;
Povrat sredstava za robu, radove, usluge prethodno plaćene u gotovini.

Za druge svrhe, gotovinu treba podići s bankovnog računa.

Kršenje postupka obavljanja gotovinskih transakcija može dovesti do novčane kazne (članak 15.1 Zakonika o upravnim prekršajima Ruske Federacije):

Za službenu osobu - od 4.000 do 5.000 rubalja;
Za pravnu osobu - od 40.000 do 50.000 rubalja.

Porezna tijela Ruske Federacije odgovorna su za provjeru ispravnosti gotovinskih transakcija (članak 23.5 Zakonika o upravnim prekršajima Ruske Federacije).

Novčani dokumenti u 1C

Gornja metodologija za računovodstvo gotovinskih transakcija nije iscrpna i sadrži osnovna pravila za rad s gotovinom.

Odabir stavki izbornika Banka i blagajna => Blagajna => Gotovinski dokumenti

Slika 1. Odabir gotovinskih dokumenata

Ovisno o verziji programa, postavke izbornika mogu se malo razlikovati, ali u svakom slučaju u odjeljku Banka i blagajna moći ćete pristupiti glavnim gotovinskim dokumentima - PKO i RKO.

Slika 2. Tipke za unos PKO i RKO

Prijamni blagajnički nalog

1C nudi deset vrsta PKO ovisno o operaciji koja se unosi. Oni su sljedeći:

Plaćanje od strane kupca;
Prihodi od maloprodaje;
Povratak od odgovorne osobe;
Povrat od dobavljača;
Primanje gotovine u banci;
Primanje zajma od druge ugovorne strane;
Dobivanje kredita od banke;
Otplata kredita od strane druge ugovorne strane;
Otplata kredita od strane zaposlenika;
Drugi dolazak.

Slika 3. Opcije za PQR dokument

Imena dokumenata odražavaju njihovu bit i imaju odgovarajuće postavke, na primjer Povratak od odgovorne osobe prema zadanim postavkama imat će korespondenciju s rezultatom 71.

PKO opcija Ostali prihodčini se univerzalnim, jer omogućuje odabir bilo kojeg računa iz kontnog plana i provođenje bilo koje operacije. Ali metodolozi iz 1C savjetuju da ga koristite samo kao posljednje sredstvo, za nestandardne operacije, pokušavajući, ako je moguće, izvršiti dokumente s vrstama operacija br. 1-9.

Ispod su tri opcije za PKO prijavni obrazac. Opća pravila – obavezna polja označena su crvenom linijom.

Slika 4. PKO - Povratak od odgovorne osobe

Poglavlje Pojedinosti o tiskanom obrascu može se proširiti ili skupiti kada se pritisne.

Slika 5. PKO - gotovina iz banke. Prikazani su detalji obrasca za ispis

Ukoliko dokument uključuje odabir druge ugovorne strane koja nije fizička osoba, obavezno je popuniti polje Sporazum.

Slika 6. PKO - Plaćanje od strane kupca

Ako trebate navesti više od jednog ugovora, koristite funkciju Podijelite plaćanje koji vam omogućuje da ispunite podatke za nekoliko ugovora. U tom slučaju, nakon odabira druge ugovorne strane, trebali biste otvoriti tabelarnu sekciju Raščlamba plaćanja, odabrati ugovore i navesti iznose za svaki. Ukupni rezultat će se odraziti na PQR.

Slika 7. PKO postavke - plaćanje po dogovoru

Vrijednost polja DDS članak popunjava iz imenika. Ovaj vam vodič omogućuje dodavanje Ime DDS članci, ali ovdje je smisao Vrsta kretanja nije dostupno za uređivanje. Ako ima previše stavki i želite ih grupirati u mape, trebali biste koristiti gumb "Stvori grupu". Popunjene vrijednosti polja će se uzeti u obzir u budućnosti prilikom generiranja obrasca za izvješćivanje br. 4 „Izvještaj o novčanom toku“.

Slika 8. Imenik - stavke novčanog toka

Ispunimo PQR za primitak gotovine u banci.

Slika 9. Primjer ispunjenog PQR-a

Slika 10. Knjiženja putem PKO

Treba napomenuti da se u ovom slučaju kretanje novca ne odražava samo kroz blagajnu, već i preko tekućeg računa. Kako bi se izbjeglo dvostruko terećenje novca s bankovnog računa, transakcije tipa Dt 50.01 - Kt 51 generiraju se gotovinom, a ne bankovnim dokumentima.

Nalog za gotovinski račun

Troškovni blagajnički nalog ili RKO uglavnom se formira prema istim pravilima kao i PKO. U 1C postoje sljedeće vrste blagajni:

Plaćanje dobavljaču
Povratak kupcu
Izdavanje odgovornoj osobi
Isplata plaće prema izvodima
Isplata plaće zaposleniku
Isplata radniku prema ugovoru
Polog gotovine u banku
Otplata kredita drugoj ugovornoj strani
Otplata kredita banci
Izdavanje zajma drugoj ugovornoj strani
Kolekcija
Isplata položenih plaća
Izdavanje zajma zaposleniku
Drugi troškovi

Za isplate br. 4-5 potrebno je unaprijed pripremiti platne liste, čak i ako se isplata vrši jednom radniku.

Slika 11. Opcije RKO dokumenta

Izdat ćemo obračun poravnanja za izdavanje sredstava odgovornoj osobi.

Slika 12. Popunjeni dokument blagajne

Nakon knjiženja dokumenta možete pregledati knjiženja.

Slika 13. Knjiženja po blagajni

Razmotrimo postupak isplate plaća u 1C. Izradit ćemo platni spisak. Ako su svi zaposlenici primili plaću po njemu, možete upotrijebiti gumb "Izvod o plaćanju" (na dnu obrasca), a obračun će se automatski generirati.

Slika 14. Mogućnosti gotovinskih dokumenata na temelju obračuna plaća

Simulirajmo situaciju u kojoj je plaća jednog zaposlenika položena, a ostali su isplaćeni. U papirnatom izvodu na položenim iznosima stavlja se odgovarajuća oznaka. U 1C, kada obračunavate gotovinske transakcije, trebali biste otvoriti izvod i koristiti gumb Stvorite na temelju zatim Polog plaće. Za dokument o depozitu ostavljamo imena koja su nam potrebna.

Slika 15. Dokument Polog plaće

Nakon popunjavanja dokumenta, pregledavamo knjiženja.

Slika 16. Knjiženja kod polaganja plaća

Vraćamo se na popis i kliknemo na gumb Stvorite na temelju izrađujemo dokument Podizanje gotovine. Iznos će se automatski preračunati i umanjiti za položene iznose.

Slika 17. Dokument Izdavanje gotovine na temelju plaće

Za dva djelatnika su generirana knjiženja za isplatu plaća i tako treba biti.

Slika 18. Knjiženja za dokument Isplata gotovine

Položeni iznosi mogu se držati u blagajni samo ako ne prelaze limit gotovine. U suprotnom ih treba predati banci. Formiranje RKO Polog gotovine u banku.

Slika 19. Ispunjavanje dokumenta Polog gotovine u banku

Rezultat dokumenta.

Slika 20. Knjiženja prema dokumentu Polog gotovine u banku

Knjiga blagajne u 1C 8.3

Na temelju PKO i RKO provedenih tijekom dana izradit ćemo knjigu blagajne (Slika 21), koja predstavlja izvješće o izvršenom gotovinskom prometu.

Mala napomena: ponekad kod automatizacije programeri pitaju korisnike u kojem obliku implementirati ovaj ili onaj obrazac - kao dokument ili kao izvješće. Ovo pitanje često zbunjuje ljude. Dopustite mi da objasnim razliku na primjeru gotovinskih dokumenata. PKO ili RKO su zasebni dokumenti za koje postoji obrazac za unos. Iznose u njih, u pravilu, unosi sam korisnik, po želji ih može mijenjati. Knjiga blagajne je izvještajna, za nju ne postoji obrazac za unos, popunjava se automatski na temelju podataka upisanih u dokumentima PKO i RKO. Ako se naprave izmjene u ovim dokumentima, izvješće će automatski dati već promijenjene iznose kada se generira.

Slika 21. Gumb za generiranje knjige blagajne

Pomoću ovog izvješća možete postaviti potrebne postavke.

Slika 22. Postavke knjige blagajne

Spremno izvješće.

Slika 23. Izvješće iz knjige blagajne

Unaprijed izvješće

Još jedan dokument uključen u blok Blagajna u programu 1C - Unaprijed izvješće

Slika 24. Put izbornika do dokumenata Napredni izvještaj

Pogledajmo primjer popunjavanja avansnog izvješća.

Slika 25. Izrada izvješća o troškovima

Tablični dio sadrži nekoliko kartica. Karticu Predujmovi popunjavamo na temelju izdanog novčanog obračuna.

Slika 26. Ispunjavanje kartice Advances

tab Roba ispuniti podatke o kupljenoj robi ili materijalu. Ako je u dokumentima istaknut PDV, taj podatak iskazujemo u predujmu.

Slika 27. Ispunjavanje kartice Proizvodi

Slika 28. Kartica Proizvodi, detalji računa.

Na kartici Plaćanje Prikazujemo plaćanje za prethodno kupljenu robu.

Slika 29. Popunjavanje kartice Plaćanje

Saznajte više o korištenju kartica Roba I Plaćanje.

Ako kupite jedan proizvod u maloprodaji, označite takvu kupnju u odjeljku Roba. Ali recimo da imate situaciju da istom dobavljaču plaćate gotovinom ili bankovnim transferom. I želite imati točne podatke za izračune, na primjer, za generiranje izvješća o usklađivanju. Tada se računi i računi primljeni od ovog dobavljača na dan kupnje za gotovinu mogu knjižiti odvojeno od avansnog dokumenta Potvrde (akti, fakture), i u prethodnom izvješću odražavaju pojedinosti PKO-a, tj. dokument plaćanja na kartici Plaćanje.

Nakon knjiženja dokumenta možete pregledati knjiženja. Iznos avansnog izvještaja iznosio je 10.180 rubalja, tj. prekoračenje od 180 rubalja morat će se izdati na blagajni nakon odobrenja izvješća o predujmu.

Slika 30. Knjiženja prema avansu knjigovodstva i knjigovodstvene evidencije

Slika 31. DD - PDV odbitak

Plaćanje platnim karticama

Plaćanje platnim karticama ili na drugi način stjecanje– trenutno raširen način plaćanja roba ili usluga. Razmotrimo postupak izvođenja takve operacije u 1C.

Put izbornika: Banka i blagajna => Blagajna => Kartični promet.

Slika 32. Put izbornika - Transakcije platnim karticama

Po gumbu Stvoriti Postoje tri moguće opcije dokumenta. Odaberite Plaćanje od strane kupca, jer ovaj dokument konfiguriran je tako da odražava plaćanja pravnih osoba i samostalnih poduzetnika. Kartične transakcije u maloprodaji izvan su okvira ovog članka.

Slika 33. Odabir opcije dokumenta

Ispunjavamo dokument, ovdje je sve vrlo jednostavno.

Slika 34. Dokument Obavljene transakcije platnim karticama

Pogledajmo ožičenje. Novac se prikazuje na računu 57.03.

Slika 35. Knjiženja prema dokumentu Promet po platnoj kartici

Za odraz primitka sredstava na tekući račun možete izraditi dokument na temelju izvršene transakcije Primanje na tekući račun.

Slika 36. Kreiranje dokumenta Potvrda na tekući račun

Bez bankovne provizije plaćanja vjerojatno neće biti izvršena, stoga plaćanje dijelimo na iznos uplate i bankovnu proviziju te navodimo račun troškova za tu proviziju.

Slika 37. Popunjeni dokument Potvrda na tekući račun

Pogledajmo ožičenje.

Slika 38. Knjiženja prema dokumentu Primitak na tekući račun

Poslovanje s fiskalnim registarom

Fiskalni registar je tehnički uređaj za ispis čekova, ima fiskalnu memoriju, povezuje se s računalom i može raditi preko mreže. Put izbornika za povezivanje Administracija => Povezana oprema.

Slika 39. Izbornik Povezana oprema

U poglavlju Fiskalni registratori mora biti naveden upravljački program uređaja.

Slika 40. Odabir drajvera fiskalnog matičara

Ako pravi snimač nije dostupan, možete koristiti emulator iz 1C za potrebe testiranja. Primjer popunjavanja podataka prikazan je u nastavku na slici 41.

Slika 41. Primjer popunjene kartice postavki fiskalnog registratora

Nakon povezivanja fiskalnog matičara, moguće je ispisati čekove, na primjer, iz dokumenata PKO ili Transakcija platnom karticom.

Slika 42. Ispis računa u programu 1C

Ovo zaključuje našu raspravu o temi odražavanja dolaznih i odlaznih novčanih naloga u programu 1C 8.3.

Pozdrav čitateljima. Nastavimo razumjeti rad programa 1C Enterprise Accounting 8.2.

Ušli smo, mi ćemo se pobrinuti za prijem gotovine na blagajni.

Gotovina se vodi na knjigovodstvenom računu “50-Kassa”. Prijamni blagajnički nalozi evidentiraju se na teret računa u skladu s dobrom računa, ovisno o vrsti transakcije i izvoru primitka gotovine:

50/62 - plaćanje od strane kupca;

50/90 – prihod od maloprodaje;

50/71 – povrat odgovorne osobe;

50/51 – primanje gotovine u banci;

50/60 – povrat od dobavljača;

50/66 – obračuni za kratkoročne kredite i zajmove;

50/76 – nagodbe s ostalim dužnicima i vjerovnicima;

50/75 – obračuni za doprinose temeljnom kapitalu ili doprinose poduzetnika.

Pravila za računovodstvo sredstava u poduzeću upućuju računovođu da napiše nalog za primitak gotovine za primljeni iznos, zapiše ga, ispiše, ali ne i knjiži.

Nakon uplate sredstava u blagajnu, blagajnik formalizira transakciju i unosi blagajnički nalog. Promet se upisuje u dnevnik blagajničkog prometa i knjigu blagajne.

Otvorite program 1C Enterprise Accounting 8.2, glavni izbornik.

Blagajna – Prijamni blagajnički nalog – Dod. Odaberemo vrstu transakcije dokumenta, imamo prihod, OK.

Broj će se automatski popuniti, datum dokumenta će se pojaviti na tekući dan. Odaberemo analitički knjigovodstveni konto i unesemo iznos novčanih primitaka.

Ispunjavamo podatke, odabiremo stavku novčanog tijeka, operativni blagajnički račun, korespondenciju kreditnog računa, u ovom slučaju – 90.01.1 Prihodi prema općem poreznom sustavu.

Idite na stavku izbornika - Ispis. Ispunjavamo ime blagajnika koji predaje prihod, osnovu za plaćanje i priložene dokumente. Donji izbornik - Ispis - Nalog za gotovinski račun.

Otvara se blagajnički nalog s upozorenjem da ga morate prethodno evidentirati. Potvrđujemo. Provjeravamo blagajnički nalog, ako je sve u redu, ispisujemo ga i predajemo na blagajnu.

Nakon polaganja gotovine u blagajnu potrebno je knjižiti blagajnički nalog, a to radi blagajnik.

Knjiženje ide u dnevnik poslovanja. U ovom slučaju, to je 50/90.01.1 – Prihod.

Novčani dokumenti u 1C 8.3 sastavljaju se, u pravilu, u dva dokumenta: Prijemni gotovinski nalog (u daljnjem tekstu PKO) i Izlazni gotovinski nalog (u daljnjem tekstu RKO). Dizajniran za registraciju u programu za prihvaćanje i izdavanje gotovine na blagajni (s blagajne) poduzeća.

Recenziju ću započeti s PKO. Kao što naziv implicira, ovaj dokument formalizira primitak novca na blagajni.

U 1C računovodstvu 3.0 sljedeće vrste transakcija mogu se izvršiti korištenjem PKO dokumenta:

Zaprimanje uplate od kupca.
Povrat sredstava od odgovorne osobe.
Primanje povrata od dobavljača.
Primanje sredstava od banke.
Otplata kredita i zajmova.
Otplata kredita od strane zaposlenika.
Ostale transakcije za primitak sredstava.

Ovo razdvajanje je neophodno za ispravno formiranje knjigovodstvenih knjižica i knjige prihoda i rashoda.

Prije svega želim uzeti u obzir Plaćanje od strane kupca, Povrat od kupca I Plaćanja kredita i pozajmica, budući da su slične strukture i imaju tabularne dijelove.

Sve ove tri vrste softvera u 1C imaju isti skup polja u zaglavlju. Ovaj Broj I datum(dalje za sve dokumente), Protustranka, Ček računovodstvo I Iznos.

Besplatno nabavite 267 video lekcija o 1C:

Broj– generira se automatski i bolje je ne mijenjati ga.
datum- Trenutačni datum. Ovdje treba uzeti u obzir da ako promijenite datum na manji (na primjer, prethodni dan) od trenutnog, program će prilikom ispisa izdati upozorenje da je numeriranje listova u knjizi blagajne neispravno. te će ponuditi da ih preračuna. Poželjno je da je i numeriranje dokumenata tijekom dana dosljedno. Da biste to učinili, možete promijeniti vrijeme dokumenta.
Protustranka– Fizičko ili pravno lice koje uplaćuje sredstva u blagajnu. Odmah da napomenem da ovo polje točno označava Protustranka, prema kojem će se vršiti međusobni obračuni. Naime, novac u blagajnu može uplatiti, primjerice, zaposlenik Organizacije - protustrana. Odabire se iz imenika Pojedinci u polju Preuzeto iz. U tom će slučaju tiskani obrazac PKO-a sadržavati puno ime i prezime od koga je novac primljen.
Račun– u knjiženjima 1C u pravilu se koristi račun 50.1 (više detalja o postavkama u članku -). Pripadajući račun ovisi o vrsti transakcije i preuzima se iz tabelarnog dijela PKO-a.

Sada vam želim skrenuti pozornost na formalizaciju iznosa položenog novca. Plaćanje od strane kupca, Povrat od kupca I Plaćanja zajmova i zajmova ne može se izvršiti bez navođenja ugovora. Štoviše, sredstva se mogu prihvatiti istovremeno prema nekoliko ugovora. Tome služi tablični dio. Iznos uplate formira se od iznosa u redovima tabelarnog dijela. Tamo je također naznačeno Račun za poravnanje I Račun avansa(korespondirajući računi). Ti su računi konfigurirani u registru informacija .

Ostale vrste operacija ne bi trebale predstavljati poteškoće. Nemaju tabelarnog dijela, a cjelokupno ispunjavanje PQS-a svodi se uglavnom na izbor protuugovornika. To može biti odgovorna osoba, banka ili zaposlenik.

Ostali gotovinski poslovi prikazati sve druge primitke na blagajni poduzeća i generirati vlastita knjiženja. Proizvoljni odgovarajući račun bira se ručno.

Nalog za gotovinski račun

Registracija gotovinskih poravnanja na blagajni praktički se ne razlikuje od registracije gotovinskih poravnanja. U 1C računovodstvu postoje sljedeće vrste podizanja gotovine:

Izdavanje plaćanja dobavljaču.
Izdavanje povrata novca kupcu.
Izdavanje sredstava odgovornoj osobi.
Isplata plaće na platni spisak ili zasebno zaposleniku.
Gotovina u banku.
Izdavanje kredita i zajmova.
Provođenje prikupljanja.
Izdavanje deponirane plaće.
Izdavanje zajma zaposleniku.
Ostali poslovi izdavanja novčanih sredstava.

Zasebno bih se želio usredotočiti samo na isplatu plaća. Ova vrsta operacije ima tabelarični dio u kojem je potrebno navesti jednu ili više platnih listića. Ukupni iznos gotovinske nagodbe bit će zbroj izvoda. Bez navođenja barem jedne izjave, neće biti moguće izvršiti gotovinsko plaćanje.

Za evidentiranje poslovanja blagajne u 1C računovodstvu 8.3 koriste se sljedeći dokumenti: blagajnički račun i izdatak. Dnevnik za registraciju odlaznih i dolaznih naloga za gotovinu u 1C nalazi se u stavci „Dokumenti o gotovini“ u izborniku „Banka i blagajna“.

Kako biste izradili novi dokument, kliknite na gumb „Potvrda” u obrascu liste koji se otvori.

Skup prikazanih polja i transakcija izravno ovisi o vrijednosti navedenoj u polju "Vrsta operacije".

Pogledajmo detaljnije svaku vrstu:

Prema zadanim postavkama, debitni račun je svugdje 50,01 - "Gotovina organizacije".

Nalog za gotovinski račun

Da biste kreirali novčana naselja na popisu gotovinskih dokumenata 1C 8.3, morate kliknuti gumb "Izdavanje".

Izvršenje ovog dokumenta praktički se ne razlikuje od primitka na blagajni. Skup detalja također ovisi o odabranoj vrsti operacije.

Jedino što vrijedi napomenuti je da prilikom odabira vrste prometa isplate plaća (osim ugovora o djelu) u dokumentu morate odabrati izvod za isplatu plaća putem blagajne. U ispravama o otplati navedena je i vrsta plaćanja: otplata duga ili kamata.

Ograničenje stanja gotovine

Da biste postavili ograničenje blagajne, idite na istoimeni odjeljak na kartici imenika "Organizacije". Imamo ga u pododjeljku "Više".

Ovaj vodič navodi iznos ograničenja i razdoblje valjanosti. Ova funkcionalnost uvelike je olakšala život računovođama u usklađivanju sa zakonom.

Knjiga blagajne

Program 1C: Računovodstvo implementira funkcionalnost stvaranja knjige blagajne (obrazac KO-4). nalazi se u časopisu PKO i RKO. Da biste ga otvorili, kliknite na gumb "Knjiga blagajne".

U zaglavlju izvješća označite razdoblje (zadano je tekući dan). Ako vaš program vodi evidenciju za više od jedne organizacije, to također mora biti naznačeno. Osim toga, ako je potrebno, možete odabrati određeni odjeljak za koji će se generirati knjiga blagajne.

Za detaljnije postavke izvješća kliknite na gumb "Prikaži postavke".

Ovdje možete odrediti kako će se knjiga blagajne generirati i neke od postavki za njen dizajn u 1C.

Nakon što izvršite bilo kakve promjene u postavkama ovog izvješća, kliknite "Generiraj".

Kao rezultat toga, dobit ćete izvješće sa svim novčanim prometima na blagajni, kao i stanja na početku / kraju dana i stanja.

Popis gotovine u 1C 8.3 Računovodstvo

Postupak za provođenje popisa blagajne opisan je u nalogu Ministarstva financija Ruske Federacije br. 49 od 13. lipnja 1995. godine.

Nažalost, u programu 1C 8.3 ne postoji izvješće o inventuri gotovine u obrascu INV-15. Ovaj zahtjev već je predložen tvrtki 1C. Možda će nekada doraditi program, ali za sada računovođe moraju ručno popisivati blagajnu.

Obrazac i uzorak popunjavanja INV-15 možete preuzeti na.

Najbrži i najučinkovitiji način rješavanja ovog problema je naručiti obradu za formiranje INV-15 od stručnjaka. Ova obrada ne samo da će uštedjeti puno vremena, već će također smanjiti utjecaj ljudskog faktora, što će izbjeći pogreške.

Video za obuku

Pogledajte i video upute za snimanje gotovinskih transakcija u 1C 8.3: