Priznanica gotovinskog naloga. Dolazni gotovinski nalog 1c dolazni gotovinski nalog

Priznanica gotovinskog naloga- ovo je dokument primarne računovodstvene dokumentacije gotovinskih transakcija, prema kojem se gotovina prima na blagajni organizacije.

Kada se izda nalog za prijem gotovine

Budući da je nalog za primanje gotovine primarni računovodstveni dokument, on se mora sastaviti kada se izvrši činjenica iz privrednog života (član 9. dio 3. Federalnog zakona od 6. decembra 2011. N 402-FZ „O računovodstvu“), odnosno prema činjenici prijema gotovine na blagajni organizacije ili individualnog preduzetnika.

Dakle, potrebno je izdati blagajnički nalog u trenutku polaganja gotovine na blagajni privrednog subjekta.

U kojim slučajevima se popunjava obrazac potvrde o prijemu gotovine?

Nalog za prijem gotovine se popunjava kada se gotovina primi na blagajnu organizacije u sledećim slučajevima:

knjiženje primljenih prihoda. Prilikom prodaje robe (radova, usluga) za gotovinu, kada se kupcu izda blagajna ili BSO, na kraju radne smjene sastavlja se samo jedan PKO na ukupan iznos novčanog prihoda;

vraćanje neiskorištenog odgovornog novca;

primanje novca sa tekućeg računa;

vraćanje pozajmljenih sredstava;

Obrazac gotovinskog računa

Za nalog za prijem gotovine uspostavljen je poseban obrazac (obrazac N KO-1), koji je odobren Rezolucijom Državnog komiteta za statistiku Rusije od 18. avgusta 1998. N 88 „O odobravanju jedinstvenih obrazaca računovodstvene dokumentacije za evidentiranje gotovinske transakcije i evidentiranje rezultata inventara.”

U skladu sa obrascem N KO-1, nalog za prijem gotovine se sastoji od dva dela: samog prijemnog naloga i priznanice za prijemni nalog. Potvrda o prijemnom nalogu izdaje se licu koje je položilo gotovinu na blagajni organizacije. Potvrda o prijemu gotovinskog naloga mora biti ovjerena pečatom organizacije, potpisana na isti način kao i sam prijemni nalog, a pored toga, račun za prijemni nalog mora biti potpisan od strane blagajnika koji prima novac. U tom slučaju, sam nalog za prijem blagajne mora ostati u blagajni.

Registracija blagajničkog naloga

Nalog za prijem gotovine se izdaje:

glavni računovođa;

računovođa ili drugi zaposlenik (uključujući blagajnika), kojeg odredi menadžer u dogovoru sa glavnim računovođom (ako postoji) izdavanjem administrativnog dokumenta organizacije, individualnog preduzetnika (u daljem tekstu: računovođa);

menadžer (u odsustvu glavnog računovođe i računovođe).

U ovom slučaju, nalog za prijem gotovine potpisuje ili računovođa, ili, u njihovom odsustvu, menadžer ili blagajnik.

U slučaju obavljanja gotovinskog prometa i sastavljanja gotovinskih dokumenata od strane upravnika, gotovinske dokumente potpisuje upravnik.

Nalog se može izdati na papiru ili korišćenjem tehničkih sredstava namenjenih za obradu informacija, uključujući personalni računar i softver.

Ako se novčani nalog izdaje tehničkim sredstvima, onda se mora odštampati na papiru.

Ispravke u blagajničkom nalogu nisu dozvoljene.

Postupak popunjavanja naloga za prijem gotovine

Obrazac blagajničkog računa izdaje u jednom primjerku službenik računovodstva, a potpisuje ga glavni računovođa ili za to ovlašteno lice.

U ovom slučaju, potvrdu o prijemnom nalogu potpisuje glavni računovođa ili za to ovlašteno lice i blagajnik, ovjeren pečatom (pečatom) blagajnika.

Popunjavanje obrasca o prijemu gotovine

Obrazac za prijem gotovine se popunjava na sledeći način:

Red „Organizacija“ označava puni naziv organizacije i njen OKPO kod koji je dodijelio odjel za statistiku.

Sljedeći red se popunjava samo ako sredstva dolaze iz strukturne jedinice ove organizacije (na primjer, prihod od maloprodaje), u suprotnom se tu stavlja crtica.

PKO se numerišu, po pravilu, od 1. januara tekuće godine - redni broj se stavlja u kolonu „Broj dokumenta“.

Zbog činjenice da se primarni dokumenti moraju popuniti na dan operacije, trenutni datum je naveden u koloni „Datum sastavljanja“.

U kolone “Debit” i “Kredit” upisuju se brojevi odgovarajućih računa i kodovi ako organizacija koristi kodiranje:

Dakle, u kolonu “Dug” upisuje se broj računa na čije zaduženje se primaju sredstva. Preduzeća koja su izdala nalog u ovu kolonu unose račun 50 „Gotovina“ Ovdje se može navesti i broj podračuna u skladu sa radnim kontnim planom organizacije.

U koloni "Kredit, odgovarajući račun, podračun" naveden je broj računa i, ako je potrebno, podračuna, čiji kredit odražava prijem sredstava na blagajni organizacije. To mogu biti računi kao što su 90.1 „Prihodi od prodaje“, 51 „Računi obračuna“, 62 „Računi sa kupcima i kupcima“, 71 „Obračuni sa odgovornim licima“, 73 „Obračuni sa osobljem za druge poslove“, 75 „Poravnanja sa osnivačima ."

U kolonu „Iznos“ upisuje se brojkama iznos primljenih sredstava na blagajni.

Crtica se stavlja u kolonu „Šifra svrhe“ ako organizacija nije usvojila sistem kodiranja.

U redak "Prihvaćeno od" upišite puno ime zaposlenika organizacije, ili kada vršite plaćanja između organizacija - naziv organizacije i puno ime zaposlenika preko kojeg su sredstva prebačena. U ovom slučaju se unosi riječ “preko”, na primjer “Prihvaćeno od “Naziv organizacije” do “Puno ime i prezime zaposlenika preko kojeg su sredstva prebačena”.

U polje “Osnova” morate unijeti sadržaj transakcije, na primjer, “prihodi od maloprodaje” ili “plaćanje prema ugovoru”.

U redu „Iznos“ pravila zahtijevaju da cijeli iznos pristiglih sredstava navedete riječima s početka reda velikim slovom (kopije su označene brojevima). Ako nakon upisivanja iznosa u rubljama još uvijek ima slobodnog prostora na liniji, onda se precrtava.

Ovdje treba obratiti pažnju na ovu funkciju. Ako je u koloni „Iznos“ primljeni iznos označen kopejkama, onda je u ovom redu iznos takođe označen kopejkama. Ako je iznos naveden bez kopejki, onda se red o kopejkama ne spominje.

U redu „Uključujući“ upisuje se iznos PDV-a koji se evidentira u brojevima ili se upisuje „bez poreza (PDV)“.

Priloženi dokumenti, sa naznakom njihovog broja i datuma završetka, nalaze se u polju „Prilog“. Sami ovi dokumenti, odmah nakon prijema novca, poništavaju se sa pečatom „Primljeno“ koji označava trenutni datum.

Popunjavanje računa za prijemni nalog

Potvrda za gotovinski nalog mora sadržavati sve iste podatke kao i sam nalog.

U potvrdi o prijemu koja se nalazi u prilogu naloga za prijem gotovine, popunjavaju se sledeći podaci:

Naziv kompanije

Broj i datum izrade dokumenta

Uzeto od

Baza

Uključujući

glavni računovođa (potpis)

blagajnik (potpis)

Radnje blagajnika nakon prijema sredstava

Nakon toga, blagajnik prima novac i po prijemu stavlja svoj potpis, prezime i inicijale na nalog i račun za prijem.

Na priznanici blagajnik naznačuje i datum kada je novac primljen i svoj potpis ovjerava pečatom. Potvrda je otisnuta tako da ivica preklapa sam nalog za prijem

Nakon što novac stigne u kasu, blagajnik duž linije reza otkida račun za PKO i predaje ga osobi koja je predala novac, a blagajnu ostavlja na kasi.

U tom slučaju se vrši upis o primljenom novcu u blagajnu (Obrazac N KO-4).

Dnevnik registracije ulaznih i izlaznih novčanih dokumenata

Prije nego što pristigli gotovinski nalog stigne u blagajnu, mora se upisati u registar ulaznih i izlaznih novčanih dokumenata (Obrazac br. KO-3).

Dnevnik registracije gotovinskih dokumenata KO-3 - namijenjen je za evidentiranje gotovinskih dokumenata u toku obavljanja gotovinskih transakcija i služi za evidentiranje od strane računovodstva ulaznih i izlaznih naloga za gotovinu.

Obrazac broj KO-3 sastoji se od korice i lanca, prema kojem se dizajniraju, popunjavaju i štampaju sve stranice časopisa.

Uložni list je podijeljen na dva dijela: jedan je namijenjen za evidentiranje ulaznih novčanih dokumenata (kolone 1-4), drugi za troškove (kolone 5-8).

Kazne za nedostatak PCO

Nedostatak ili nepravilno izvršenje primarnih novčanih dokumenata, koji posebno uključuju nalog za prijem gotovine, može rezultirati kaznama za poreskog obveznika u skladu sa čl. 120 Poreskog zakona Ruske Federacije.

Dakle, prema ovom članu, grubo kršenje pravila za računovodstvo prihoda i (ili) rashoda i (ili) predmeta oporezivanja, ako su ta djela počinjena tokom jednog poreskog perioda, u nedostatku znakova poreskog prekršaja, povlači kaznu od deset hiljada rubalja.

Istovremeno, grubo kršenje pravila računovodstva prihoda i rashoda i oporezivih stavki znači nepostojanje primarnih dokumenata, uključujući i primarne novčane dokumente.

Također, nepostojanje primarnih novčanih dokumenata od nabavne organizacije može postati osnova za odbijanje poreske vlasti da prizna određene troškove organizacije u svrhu oporezivanja dobiti ili jedinstvenog poreza u skladu sa pojednostavljenim sistemom oporezivanja ( - prihod umanjen za iznos nastalih troškova).

Periodi skladištenja za gotovinske naloge

Period skladištenja novčanih naloga je, kao i za sve primarne dokumente, pet godina nakon izvještajne godine.

Još uvijek imate pitanja o računovodstvu i porezima? Pitajte ih na računovodstvenom forumu.

Priznanica gotovinskog naloga: detalji za računovođu

Organizacija gotovinskog plaćanja u autonomnoj ustanovi
Gotovina se prima prema nalozima za prijem gotovine. Po prijemu takvog naloga... postoji potpis rukovodioca), prilikom izdavanja naloga za prijem na papiru - provjerite... prateću dokumentaciju koja je navedena u nalogu za prijem gotovine. Gotovina se mora prihvatiti jedan po jedan... iznos prikazan u nalogu za prijem gotovine, blagajnik poziva deponenta da doda... U tom slučaju, blagajnik mora precrtati račun za gotovinu (ako je izdat. ..
Izmjene su u postupku obavljanja gotovinskih transakcija
Gotovina se prima prema nalozima za prijem gotovine. Po prijemu takvog naloga... prisustvo potpisa rukovodioca), pri izdavanju naloga za prijem gotovine na papiru - njegova usklađenost... prisustvo prateće dokumentacije navedene u nalogu za prijem gotovine. Gotovina se mora prihvatiti jedan po jedan... blagajnik provjerava iznos naveden u nalogu za prijem gotovine sa stvarno prihvaćenim iznosom... blagajnik traži od deponenta da doda iznos na iznos naveden u nalogu za prijem gotovine. ..
Nova procedura za gotovinske transakcije i izdavanje novca na račun
Gotovinske transakcije se formaliziraju gotovinskim dokumentima: novčanim računima, novčanim računima. Uz uvođenje... drugih dokumenata predviđenih zakonom. Samo generalni... treba da se unese u nalog za prijem gotovine. Inovacije su uticale i na pravila za ponovno izdavanje naloga. U slučaju neslaganja između položenog iznosa... naznačenog u uplatničkom nalogu sastavljenom na papiru, blagajnik precrtava račun i šalje ga odgovornom licu...
Promijenjen je postupak obrade gotovinskih transakcija i izdavanja sredstava za izvještavanje
F. 0310004) provode se za svaki dolazni gotovinski nalog (f. 0310001), izlazni nalog za gotovinu... elektronski obrazac. Dakle, prilikom prijema naloga za prijem gotovine (f. 0310001), blagajnički čekovi... ne odgovara iznosu navedenom u nalogu za prijem gotovine (f. 0310001), blagajnik nudi... gotovinu. Blagajnik precrtava blagajnički nalog (f. 0310001) (u slučaju... - pravi napomenu o potrebi preregistracije blagajničkog naloga) i prenosi (šalje) glavnom...

Računovodstvo gotovinskih transakcija regulisano je direktivom Centralne banke Ruske Federacije od 11. marta 2014. N 3210-U „O postupku obavljanja gotovinskih transakcija od strane pravnih lica i pojednostavljenoj proceduri za obavljanje gotovinskih transakcija od strane individualnih preduzetnika i malih preduzeća.” Preporučujemo da se sa tim upoznaju glavni računovođe, blagajnici i drugi zaposlenici finansijske službe preduzeća koji rade sa gotovinskom dokumentacijom. Također je vrijedno pročitati instrukciju Centralne banke Ruske Federacije od 7. oktobra 2013. N 3073-U „O gotovinskim plaćanjima“.

Primaoci budžetskih sredstava dodatno vode računa o propisima koji se odnose na regulisanje gotovinskog prometa u budžetskom finansiranju.

Pojedinačni poduzetnici ne smiju voditi evidenciju gotovinskih transakcija u 1C i ne bi trebali postavljati ograničenje gotovine. Istovremeno se moraju čuvati dokumenti kao što je KUDR, jer ne odnosi se na kase.

Mala preduzeća (broja do 100 ljudi i gotovi prihodi do 800 miliona rubalja, uključujući mikropreduzeća - organizacije do 15 ljudi i prihod do 150 miliona rubalja) nisu obavezna da postavljaju ograničenje gotovine. Ostala preduzeća postavljaju gotovinski limit, iznad kojeg se gotovina mora deponovati kod banke. Izuzetak su fondovi čija je namjena isplata zarada i sličnih isplata. U danima isplate plate do 5 radnih dana (tačan rok isplate određuje rukovodilac preduzeća i naznačuje ga na platnom spisku), dozvoljeno je prekoračenje limita novca u kasi za iznose namenjene za isplatu platnog spiska za plate, beneficije i slične isplate.

Primanje sredstava na blagajnu je registrovano Parohijski gotovinski nalog(skraćeno PKO), uplate – Troškovi gotovinski nalog(skraćeno RKO). Za isplatu zarada itd. treba unaprijed formirati platni spisak ili platni spisak,čak i ako se uplate vrše jednoj osobi. Protok dokumenata može se odvijati u papirnom ili elektronskom obliku. U potonjem slučaju dokumenti moraju biti potpisani elektronskim digitalnim potpisom. Na kraju dana blagajna se formira na osnovu PKO i RKO. Ukoliko tokom dana nije bilo kretanja sredstava kroz kasu, nema potrebe za kreiranjem blagajne za taj dan.

Limit limit gotovinska poravnanja između ugovornih strana po jednom ugovoru je 100.000 rubalja. Poravnanja sa fizičkim licima se vrše bez ograničenja iznosa.

Sredstva dobijena u blagajni preduzeća prodajom robe, pružanjem usluga ili kao premije osiguranja mogu se trošiti samo u sledeće svrhe:

Isplata plata i beneficija;
Isplate naknada za osiguranje fizički lica koja su uplatila premije osiguranja gotovina;
Plaćanje roba, radova, usluga;
Izdavanje gotovine na račun;
Povrat sredstava za robu, radove, usluge prethodno plaćene u gotovini.

Za druge svrhe, gotovinu treba podići sa bankovnog računa.

Kršenje procedure za obavljanje gotovinskih transakcija može dovesti do novčane kazne (član 15.1 Zakona o upravnim prekršajima Ruske Federacije):

Za službenika - od 4.000 do 5.000 rubalja;
Za pravno lice - od 40.000 do 50.000 rubalja.

Porezni organi Ruske Federacije odgovorni su za provjeru ispravnosti gotovinskih transakcija (član 23.5 Zakona o upravnim prekršajima Ruske Federacije).

Gotovinski dokumenti u 1C

Navedena metodologija računovodstva gotovinskih transakcija nije iscrpna i sadrži osnovna pravila za rad sa gotovinom.

Odabir stavki menija Banka i blagajna => Blagajna => Gotovinski dokumenti

Slika 1. Odabir gotovinskih dokumenata

Ovisno o verziji programa, postavke menija mogu se neznatno razlikovati, ali u svakom slučaju u odjeljku Banka i blagajna moći ćete da pristupite glavnim novčanim dokumentima - PKO i RKO.

Slika 2. Dugmad za unos PKO i RKO

Priznanica gotovinskog naloga

1C nudi deset vrsta PKO u zavisnosti od operacije koja se unosi. One su sljedeće:

Plaćanje od strane kupca;
Prihodi od maloprodaje;
Povrat od odgovornog lica;
Povrat od dobavljača;
Primanje gotovine od banke;
Primanje zajma od druge ugovorne strane;
Dobivanje kredita od banke;
Otplata kredita od strane druge ugovorne strane;
Otplata kredita od strane zaposlenog;
Drugi dolazak.

Slika 3. Opcije za PQR dokument

Nazivi dokumenata odražavaju njihovu suštinu i imaju odgovarajuće postavke, na primjer Povratak od odgovorne osobe podrazumevano će imati korespondenciju sa rezultatom 71.

PKO opcija Drugi prihodi izgleda univerzalno, jer omogućava vam da odaberete bilo koji račun iz kontnog plana i izvršite bilo koju operaciju. Ali metodolozi iz 1C savjetuju da ga koristite samo kao posljednje sredstvo, za nestandardne operacije, pokušavajući, ako je moguće, izvršiti dokumente s vrstama operacija br. 1-9.

Ispod su tri opcije za obrazac za prijavu PKO. Opšta pravila – obavezna polja su označena crvenom linijom.

Slika 4. PKO – Povrat odgovornog lica

Poglavlje Detalji štampanog obrasca može se proširiti ili skupiti kada se pritisne.

Slika 5. PKO - gotovina iz banke. Prikazani su detalji obrasca za štampanje

Ako dokument uključuje odabir druge ugovorne strane koja nije fizičko lice, obavezno je popuniti polje Sporazum.

Slika 6. PKO - Plaćanje od kupca

Ako trebate navesti više od jednog ugovora, koristite funkciju Podijelite plaćanje koji vam omogućava da popunite podatke za nekoliko ugovora. U tom slučaju, nakon odabira druge ugovorne strane, trebate otvoriti tabelarni dio Raspored plaćanja, odabrati ugovore i navesti iznose za svaki. Ukupni rezultat će se odraziti na PQR.

Slika 7. PKO podešavanja - plaćanje po dogovoru

Vrijednost polja DDS članak popunjava se iz imenika. Ovaj vodič vam omogućava da dodate Ime DDS članci, ali evo značenja Vrsta kretanja nije dostupno za uređivanje. Ako ima previše stavki i želite da ih grupišete u fascikle, koristite dugme „Kreiraj grupu“. Popunjene vrijednosti polja će se ubuduće uzeti u obzir prilikom generiranja izvještajnog obrasca br. 4 „Izvještaj o novčanim tokovima“.

Slika 8. Imenik - stavke novčanih tokova

Popunimo PQR za prijem gotovine iz banke.

Slika 9. Primjer završenog PQR-a

Slika 10. Knjiženje preko PKO

Treba napomenuti da se u ovom slučaju kretanje novca odražava ne samo preko kase, već i preko tekućeg računa. Kako bi se izbjeglo dvostruko zaduženje novca sa bankovnog računa, transakcije tipa Dt 50.01 - Kt 51 generiraju se gotovinom, a ne bankovnim dokumentima.

Račun za gotovinski nalog

Troškovni gotovinski nalog, ili RKO, uglavnom se formira prema istim pravilima kao i PKO. U 1C postoje sljedeće vrste kasa:

Plaćanje dobavljaču
Povratak kupcu
Izdavanje odgovornom licu
Isplata zarada po izvodima
Isplata zarada zaposlenom
Isplata zaposlenom po ugovoru
Gotovinski depozit u banci
Otplata kredita drugoj strani
Otplata kredita banci
Izdavanje kredita drugoj strani
Kolekcija
Isplata deponovanih plata
Izdavanje kredita zaposlenom
Ostali troškovi

Za uplate br. 4-5, platne listiće treba pripremiti unapred, čak i ako se isplata vrši jednom zaposlenom.

Slika 11. Opcije RKO dokumenta

Izdaćemo nagodbu za izdavanje sredstava odgovornom licu.

Slika 12. Popunjen dokument kase

Nakon objavljivanja dokumenta, možete pogledati objave.

Slika 13. Knjiženje po kasi

Razmotrimo postupak isplate plaća u 1C. Napravićemo platni spisak. Ako su svi zaposleni primili platu prema njoj, možete koristiti dugme „Izvod o plaćanju“ (na dnu obrasca) i obračun će se automatski generisati.

Slika 14. Opcije za gotovinska dokumenta na osnovu platnog spiska

Hajde da simuliramo situaciju u kojoj je plata jednog zaposlenog deponovana, a ostali plaćeni. U papirnoj verziji izvoda, na položenim iznosima stavlja se odgovarajuća oznaka. U 1C, prilikom obračuna gotovinskih transakcija, otvorite izvod i koristite dugme Kreirajte na osnovu onda Platni depozit. Za dokument o izlaganju ostavljamo imena koja su nam potrebna.

Slika 15. Dokument o depozitu plate

Nakon kompletiranja dokumenta, pregledavamo knjiženja.

Slika 16. Knjiženje pri deponovanju plata

Vraćamo se na listu i kliknemo na dugme Kreirajte na osnovu kreiramo dokument Podizanje gotovine. Iznos će se automatski preračunati i umanjiti za uplaćene iznose.

Slika 17. Dokument Izdavanje gotovine na osnovu platnog spiska

Knjige za izdavanje plata su generisane za dva zaposlena, tako i treba.

Slika 18. Knjiženja za dokument Isplata gotovine

Položeni iznosi mogu se čuvati u blagajni samo ako ne prelaze ograničenje skladištenja gotovine. U suprotnom, treba ih predati banci. Formiranje RKO Gotovinski depozit u banci.

Slika 19. Popunjavanje dokumenta Gotovinski depozit u banci

Rezultat dokumenta.

Slika 20. Knjiženja prema dokumentu Polog gotovine u banci

Blagajna knjiga u 1C 8.3

Na osnovu PKO i RKO izvršenih u toku dana, napravićemo knjigu blagajne (slika 21), koja predstavlja izveštaj o izvršenim gotovinskim transakcijama.

Mala napomena: ponekad prilikom automatizacije, programeri pitaju korisnike u kojem obliku da implementiraju ovaj ili onaj oblik - kao dokument ili kao izvještaj. Ovo pitanje često zbunjuje ljude. Dozvolite mi da objasnim razliku na primjeru gotovinskih dokumenata. PKO ili RKO su zasebni dokumenti za koje postoji obrazac za unos. Iznose u njima, po pravilu, korisnik unosi sam, po želji ih može promijeniti. Blagajna knjiga je izvještaj, za nju ne postoji obrazac za unos, popunjava se automatski na osnovu podataka unesenih u dokumente PKO i RKO. Ako se izvrše promjene u ovim dokumentima, izvještaj će automatski dati već izmijenjene iznose kada se generira.

Slika 21. Dugme za generiranje blagajničke knjige

Koristeći ovaj izvještaj, možete postaviti potrebna podešavanja.

Slika 22. Postavke blagajničke knjige

Spreman izvještaj.

Slika 23. Izvještaj o blagajničkoj knjizi

Izvještaj unaprijed

Još jedan dokument uključen u blok Kasa u 1C programu - Izvještaj unaprijed

Slika 24. Putanja menija do dokumenata Napredni izvještaj

Pogledajmo primjer popunjavanja prethodnog izvještaja.

Slika 25. Kreiranje izvještaja o troškovima

Tabelarni dio sadrži nekoliko kartica. Karticu Avansi popunjavamo na osnovu izdatog gotovinskog obračuna.

Slika 26. Popunjavanje kartice Advances

Tab Roba ispunite podatke o kupljenoj robi ili materijalu. Ako je PDV istaknut u dokumentima, ove podatke navodimo u avansnom izvještaju.

Slika 27. Popunjavanje kartice Proizvodi

Slika 28. Kartica Proizvodi, detalji računa.

Na kartici Plaćanje Prikazujemo plaćanje za prethodno kupljenu robu.

Slika 29. Popunjavanje kartice Plaćanje

Saznajte više o korištenju kartica Roba I Plaćanje.

Ako kupite samo jedan proizvod u maloprodaji, navedite takvu kupovinu u odjeljku Roba. Ali recimo da imate situaciju da kod istog dobavljača plaćate gotovinom ili bankovnim transferom. I želite da imate ispravne podatke za proračune, na primjer, da generišete izvještaj o usaglašavanju. Tada se računi i računi primljeni od ovog dobavljača na dan kupovine za gotovinu mogu knjižiti odvojeno od avansnog dokumenta Računi (akti, fakture), a u prethodnom izvještaju odražavaju detalje PKO, tj. platni dokument na kartici Plaćanje.

Nakon objavljivanja dokumenta, možete pogledati objave. Iznos avansnog izvještaja bio je 10.180 rubalja, tj. prekomjerni trošak od 180 rubalja morat će se izdati iz blagajne nakon odobrenja avansnog izvještaja.

Slika 30. Knjiženje prema avansnom izvještaju računovodstvenih i računovodstvenih evidencija

Slika 31. AD - PDV odbitni

Plaćanje platnim karticama

Plaćanje platnim karticama, ili na drugi način sticanje– trenutno rasprostranjen način plaćanja robe ili usluga. Razmotrimo proceduru za izvođenje takve operacije u 1C.

Put menija: Banka i blagajna => Blagajna => Transakcije platnim karticama.

Slika 32. Putanja menija - Transakcije platnom karticom

Po dugmetu Stvoriti Postoje tri moguće opcije dokumenta. Izaberi Plaćanje od strane kupca, jer ovaj dokument je konfigurisan tako da odražava uplate pravnih lica i pojedinačnih preduzetnika. Transakcije sa platnim karticama sa stanovništvom su izvan okvira ovog članka.

Slika 33. Odabir opcije dokumenta

Popunjavamo dokument, ovdje je sve prilično jednostavno.

Slika 34. Dokument Završene transakcije platnom karticom

Pogledajmo ožičenje. Gotovina je iskazana na računu 57.03.

Slika 35. Knjiženja prema dokumentu Transakcije na platnoj kartici

Da biste prikazali prijem sredstava na tekući račun, možete kreirati dokument na osnovu izvršene transakcije Priznanica na tekući račun.

Slika 36. Kreiranje dokumenta Priznanica na tekući račun

Bez bankovne provizije mala je vjerovatnoća da će isplate biti izvršene, pa uplatu razbijamo na iznos plaćanja i bankovnu proviziju i navodimo troškovni račun za ovu proviziju.

Slika 37. Završen dokument Priznanica na tekući račun

Pogledajmo ožičenje.

Slika 38. Knjiženja po dokumentu Prijem na tekući račun

Poslovanje sa fiskalnim registrom

Fiskalni registar je tehnički uređaj za štampanje čekova, ima fiskalnu memoriju, povezuje se sa računarom i sposoban je za rad preko mreže. Putanja menija za povezivanje Administracija => Povezana oprema.

Slika 39. Meni Povezana oprema

U poglavlju Fiskalni registri upravljački program uređaja mora biti specificiran.

Slika 40. Izbor drajvera fiskalnog registra

Ako pravi snimač nije dostupan, možete koristiti emulator iz 1C za potrebe testiranja. Primjer popunjavanja podataka prikazan je ispod na slici 41.

Slika 41. Primjer popunjene kartice postavki fiskalnog registra

Nakon povezivanja fiskalnog registra, postaje moguće ispisati čekove, na primjer, iz dokumenata PKO ili Transakcija platnom karticom.

Slika 42. Štampanje računa u programu 1C

Ovim završavamo našu raspravu o temi odražavanja dolaznih i odlaznih naloga za gotovinu u programu 1C 8.3.

Pozdrav čitateljima. Nastavimo razumijevati rad programa 1C Enterprise Accounting 8.2.

Ušli smo, pobrinut ćemo se za prijem gotovine na blagajni.

Gotovina se vodi na računovodstvenom računu “50-Kassa”. Prijemni gotovinski nalozi se evidentiraju na teret računa u korespondenciji sa kreditom računa, u zavisnosti od vrste transakcije i izvora prijema gotovine:

50/62 - plaćanje od strane kupca;

50/90 – prihodi od maloprodaje;

50/71 – povrat od odgovornog lica;

50/51 – primanje gotovine u banci;

50/60 – povrat od dobavljača;

50/66 – poravnanja za kratkoročne kredite i pozajmice;

50/76 – poravnanja sa drugim dužnicima i poveriocima;

50/75 – obračuni za doprinose u osnovni kapital ili ulog preduzetnika.

Pravila za računovodstvo sredstava u preduzeću nalažu računovođi da za primljeni iznos ispiše nalog za prijem gotovine, zapiše ga, odštampa, ali ne i knjiži.

Nakon polaganja sredstava u kasu, blagajnik formalizira transakciju i upisuje nalog za prijem blagajne. Transakcija se unosi u dnevnik gotovinskog prometa i blagajnu.

Otvorite program 1C Enterprise Accounting 8.2, glavni meni.

Blagajna – Potvrda gotovinskog naloga – Dodat. Odaberemo vrstu transakcije dokumenta, imamo prihod, OK.

Broj će se automatski popuniti, datum dokumenta će se pojaviti na tekući dan. Odabiremo analitički računovodstveni račun i unosimo iznos novčanih primitaka.

Popunjavamo detalje, biramo stavku toka gotovine, operativni novčani račun, korespondenciju računa kredita, u ovom slučaju – 90.01.1 Prihod po opštem sistemu oporezivanja.

Idite na stavku menija – Štampanje. Upisujemo ime blagajnika koji predaje prihod od trgovine, osnovu za plaćanje i priložene dokumente. Donji meni - Štampa - Potvrdni nalog.

Otvara se nalog za prijem gotovine koji upozorava da ga morate prvo evidentirati. Potvrđujemo. Provjeravamo blagajnički nalog, ako je sve u redu, ispisujemo ga i dajemo blagajniku.

Nakon polaganja gotovine u kasu potrebno je knjižiti nalog za prijem blagajne, što čini blagajnik.

Knjiženje ide u dnevnik poslovnih transakcija. U ovom slučaju, to je 50/90.01.1 – Prihod.

Gotovinski dokumenti u 1C 8.3 sastavljaju se, po pravilu, u dva dokumenta: prijemni gotovinski nalog (u daljem tekstu PKO) i izlazni nalog za gotovinu (u daljem tekstu RKO). Dizajniran za registraciju u programu za prihvatanje i izdavanje gotovine na blagajni (sa blagajne) preduzeća.

Započeću pregled sa PKO. Kao što naziv implicira, ovaj dokument formalizira prijem novca na blagajni.

U 1C računovodstvu 3.0, pomoću PKO dokumenta mogu se izvršiti sljedeće vrste transakcija:

Primanje uplate od kupca.
Povrat sredstava od odgovornog lica.
Primanje povrata od dobavljača.
Primanje sredstava od banke.
Otplata kredita i pozajmica.
Otplata kredita od strane zaposlenog.
Ostale transakcije za prijem sredstava.

Ovo razdvajanje je neophodno za pravilno formiranje računovodstvenih knjiženja i knjige prihoda i rashoda.

Prije svega želim razmotriti Plaćanje od strane kupca, Povrat od kupca I Plaćanja zajmova i pozajmica, budući da su slične strukture i imaju tabelarne dijelove.

Sve ove tri vrste softvera u 1C imaju isti skup polja u zaglavlju. Ovo Broj I datum(dalje za sve dokumente), Counterparty, Provjeri računovodstvo I Suma.

Nabavite 267 video lekcija na 1C besplatno:

Broj– generira se automatski i bolje je ne mijenjati ga.
datum- Trenutni datum. Ovdje treba uzeti u obzir da ako promijenite datum u manji (na primjer, prethodni dan) od trenutnog, pri štampanju će program izdati upozorenje da je numeracija listova u blagajni netačna i ponudiće da ih preračunaju. Poželjno je da i numerisanje dokumenata tokom dana bude dosledno. Da biste to učinili, možete promijeniti vrijeme dokumenta.
Counterparty– fizičko ili pravno lice koje uplaćuje sredstva u kasu. Odmah da napomenem da ovo polje tačno pokazuje Counterparty, prema kojem će se vršiti međusobna poravnanja. Zapravo, novac može uplatiti u kasu, na primjer, zaposlenik Organizacije - Counterparty. Bira se iz imenika Pojedinci u polju Uzeto od. U ovom slučaju, štampani obrazac PKO će naznačiti puno ime i prezime od koga je novac primljen.
Račun– u 1C objavama, u pravilu se koristi račun 50.1 (više detalja o postavkama u članku -). Odgovarajući račun zavisi od vrste transakcije i uzima se iz tabelarnog dela PKO.

Sada želim da vam skrenem pažnju na formalizaciju iznosa položenog novca. Plaćanje od strane kupca, Povrat od kupca I Plaćanja po kreditima i pozajmicama ne može se izvršiti bez specificiranja ugovora. Štaviše, sredstva se mogu primati istovremeno po nekoliko ugovora. Tome služi tabelarni dio. Iznos uplate formira se od iznosa u redovima tabelarnog dijela. Tamo je takođe naznačeno Račun za poravnanje I Račun avansa(odgovarajući računi). Ovi nalozi su konfigurisani u registru informacija .

Druge vrste operacija ne bi trebale predstavljati poteškoće. Nemaju tabelarni dio, a cjelokupno popunjavanje PQS-a svodi se uglavnom na izbor druge strane. To može biti odgovorna osoba, banka ili zaposlenik.

Ostale transakcije primanja gotovine odražavaju sve druge primitke na blagajni preduzeća i generišu sopstvena knjiženja. Ručno se bira proizvoljni odgovarajući račun.

Račun za gotovinski nalog

Registracija gotovinskih obračuna na blagajni se praktično ne razlikuje od registracije gotovinskog obračuna. U 1C računovodstvu postoje sljedeće vrste podizanja gotovine:

Izdavanje plaćanja dobavljaču.
Izdavanje povrata novca kupcu.
Izdavanje sredstava odgovornom licu.
Izdavanje plata na platnom spisku ili posebno zaposlenom.
Gotovina u banku.
Izdavanje kredita i zajmova.
Sprovođenje sakupljanja.
Izdavanje deponovane plate.
Izdavanje kredita zaposlenom.
Ostali poslovi izdavanja sredstava.

Odvojeno, želeo bih da se fokusiram samo na isplatu plata. Ova vrsta posla ima tabelarni dio u kojem je potrebno navesti jednu ili više uplatnica. Ukupan iznos gotovinskog poravnanja će biti zbir izvoda. Bez navođenja barem jednog izvoda, neće biti moguće izvršiti gotovinsko poravnanje.

Za registraciju operacija blagajne u 1C računovodstvu 8.3 koriste se sljedeći dokumenti: račun za gotovinu i nalog za izdavanje. Dnevnik za registraciju odlaznih i dolaznih naloga za gotovinu u 1C nalazi se u stavci "Gotovinski dokumenti" u meniju "Banka i blagajna".

Da biste kreirali novi dokument, kliknite na dugme „Prijem“ u obrascu liste koji se otvori.

Skup prikazanih polja i transakcija direktno zavisi od vrednosti navedene u polju „Vrsta operacije“.

Pogledajmo svaku vrstu detaljnije:

Podrazumevano, debitni račun je svuda 50.01 – „Gotovina organizacije“.

Račun za gotovinski nalog

Da biste kreirali gotovinska poravnanja na listi gotovinskih dokumenata 1C 8.3, morate kliknuti na dugme "Izdavanje".

Izvršenje ovog dokumenta se praktički ne razlikuje od prijema na blagajni. Skup detalja također ovisi o odabranoj vrsti operacije.

Jedino što vrijedi napomenuti je da prilikom odabira vrste transakcija isplate plata (osim ugovora o djelu) u dokumentu morate odabrati izvod za isplatu plata putem kase. U ispravama o otplati se navodi i vrsta plaćanja: otplata duga ili kamata.

Ograničenje stanja gotovine

Da biste postavili ograničenje na kasi, idite na istoimeni odjeljak na kartici imenika „Organizacije“. Imamo ga u pododjeljku „Više“.

Ovaj vodič ukazuje na iznos ograničenja i period važenja. Ova funkcionalnost je računovođama znatno olakšala život u skladu sa zakonom.

Novac

Program 1C: Računovodstvo implementira funkcionalnost kreiranja knjige blagajne (obrazac KO-4). nalazi se u časopisu PKO i RKO. Da biste je otvorili, kliknite na dugme „Knjiga gotovine“.

U zaglavlju izvještaja navedite period (podrazumevano je tekući dan). Ako vaš program održava evidenciju za više od jedne organizacije, to također mora biti naznačeno. Osim toga, ako je potrebno, možete odabrati određeni odjel za koji će se generirati blagajna knjiga.

Za detaljnije postavke izvještaja kliknite na dugme “Prikaži postavke”.

Ovdje možete odrediti kako će se generirati blagajna knjiga i neke od postavki za njen dizajn u 1C.

Nakon što izvršite bilo kakve promjene u postavkama ovog izvještaja, kliknite na “Generiraj”.

Kao rezultat toga, dobit ćete izvještaj sa svim kretanjima gotovine na blagajni, kao i stanje na početku/kraju dana i stanja.

Inventar gotovine u 1C 8.3 Računovodstvo

Postupak za provođenje inventara kase opisan je u naredbi Ministarstva finansija Ruske Federacije broj 49 od 13. juna 1995. godine.

Nažalost, u programu 1C 8.3 ne postoji izvještaj o inventaru gotovine u obrascu INV-15. Ovaj zahtjev je već predložen kompaniji 1C. Možda će jednog dana finalizirati program, ali za sada računovođe moraju ručno da inventariraju kasu.

Obrazac i uzorak popunjavanja INV-15 možete preuzeti na adresi.

Najbrži i najefikasniji način za rješavanje ovog problema je naručiti obradu za formiranje INV-15 od stručnjaka. Ova obrada ne samo da će uštedjeti mnogo vremena, već će i smanjiti utjecaj ljudskog faktora, čime će se izbjeći greške.

Video trening

Pogledajte i video upute za snimanje gotovinskih transakcija u 1C 8.3: