ფულადი შეკვეთის მიღება. შემომავალი ფულადი ორდერი 1c შემომავალი ნაღდი ორდერი

ფულადი შეკვეთის მიღება- ეს არის ფულადი ოპერაციების პირველადი სააღრიცხვო დოკუმენტაციის დოკუმენტი, რომლის მიხედვითაც ფულადი სახსრები მიიღება ორგანიზაციის სალაროში.

როცა ნაღდი ქვითრის ორდერი გაიცემა

ვინაიდან ფულადი ქვითრის ორდერი არის პირველადი სააღრიცხვო დოკუმენტი, ამიტომ ის უნდა იყოს შედგენილი ეკონომიკური ცხოვრების ფაქტის ჩადენისას (2011 წლის 6 დეკემბრის ფედერალური კანონის N 402-FZ „ბუღალტრული აღრიცხვის შესახებ“ მე-9 მუხლის მე-3 ნაწილი). ანუ ორგანიზაციის ან ინდივიდუალური მეწარმის სალაროში ნაღდი ფულის მიღების ფაქტის მიხედვით.

ამდენად, აუცილებელია ფულადი სახსრების მიღების დავალების გაცემა სამეწარმეო სუბიექტის სალაროში ნაღდი ფულის ჩარიცხვის დროს.

რა შემთხვევაში ივსება ნაღდი ფულის ქვითრის შეკვეთის ფორმა?

ფულადი ქვითრის ორდერი ივსება ორგანიზაციის სალაროში ნაღდი ფულის მიღებისას შემდეგ შემთხვევებში:

მიღებული შემოსავლის განთავსება. საქონლის (სამუშაოს, მომსახურების) ნაღდი ფულის გაყიდვისას, როდესაც მყიდველს ეძლევა სალარო აპარატის ქვითარი ან BSO, სამუშაო ცვლის ბოლოს, მხოლოდ ერთი PKO დგება ფულადი სახსრების მთლიანი ოდენობით;

გამოუყენებელი ანგარიშვალდებული თანხის დაბრუნება;

თანხის მიღება მიმდინარე ანგარიშიდან;

ნასესხები სახსრების დაბრუნება;

ფულადი ქვითრის ფორმა

ნაღდი ფულის მიღების ორდერისთვის შეიქმნა სპეციალური ფორმა (ფორმა N KO-1), რომელიც დამტკიცებულია რუსეთის სტატისტიკის სახელმწიფო კომიტეტის 1998 წლის 18 აგვისტოს N 88 დადგენილებით „აღრიცხვისთვის სააღრიცხვო დოკუმენტაციის ერთიანი ფორმების დამტკიცების შესახებ. ფულადი ოპერაციები და ინვენტარიზაციის შედეგების აღრიცხვა“.

N KO-1 ფორმის შესაბამისად, ფულადი ქვითრის ორდერი შედგება ორი ნაწილისაგან: თავად ქვითრის ორდერი და ქვითარი ფულადი ქვითრის ორდერზე. ნაღდი ფულის მიღების ორდერის ქვითარი გაიცემა იმ პირზე, ვინც ორგანიზაციის სალაროში შეიტანა ნაღდი ფული. შემოსული ფულადი ორდერის ქვითარი უნდა იყოს დამოწმებული ორგანიზაციის ბეჭდით, ხელმოწერილი ისე, როგორც თავად შემომავალ ორდერზე და ამასთანავე, შემოსული ნაღდი ანგარიშსწორების ქვითარს ხელს აწერს ფულის მიმღები მოლარე. ამ შემთხვევაში სალარო აპარატში უნდა დარჩეს თავად სალარო ქვითრის ორდერი.

ფულადი ქვითრის ორდერის რეგისტრაცია

ფულადი ქვითრის ორდერი გაიცემა:

მთავარი ბუღალტერი;

ბუღალტერი ან სხვა თანამშრომელი (მათ შორის მოლარე), რომელსაც განსაზღვრავს მენეჯერი მთავარ ბუღალტერთან შეთანხმებით (ასეთის არსებობის შემთხვევაში) ორგანიზაციის, ინდივიდუალური მეწარმის (შემდგომში ბუღალტერი) ადმინისტრაციული დოკუმენტის გაცემით;

მენეჯერი (მთავარი ბუღალტრისა და ბუღალტერის არარსებობის შემთხვევაში).

ამ შემთხვევაში ნაღდი ფულის მიღების ორდერს ხელს აწერს ან ბუღალტერი, ან მათი არყოფნის შემთხვევაში მენეჯერი ან მოლარე.

მენეჯერის მიერ ფულადი ოპერაციების განხორციელებისა და ფულადი სახსრების დოკუმენტების შედგენის შემთხვევაში ფულადი დოკუმენტაცია ხელს აწერს მენეჯერს.

ფულადი ქვითრის ორდერი შეიძლება გაიცეს ქაღალდზე ან ინფორმაციის დასამუშავებლად განკუთვნილი ტექნიკური საშუალებების, მათ შორის პერსონალური კომპიუტერისა და პროგრამული უზრუნველყოფის გამოყენებით.

თუ ფულადი ქვითრის ორდერი გაიცემა ტექნიკური საშუალებებით, მაშინ ის უნდა დაიბეჭდოს ქაღალდზე.

ნაღდი ქვითრის ორდერში შესწორებები დაუშვებელია.

ნაღდი ფულის ქვითრის შევსების პროცედურა

ფულადი ქვითრის ფორმა ერთ ეგზემპლარად გაიცემა ბუღალტერის თანამშრომლის მიერ და ხელს აწერს მთავარი ბუღალტერი ან ამის უფლებამოსილი პირი.

ამ შემთხვევაში ნაღდი ფულის მიღების ორდერის ქვითარს ხელს აწერს მთავარი ბუღალტერი ან ამის უფლებამოსილი პირი, ხოლო მოლარე დამოწმებული მოლარის ბეჭდით (შტამპით).

ფულადი ქვითრის ფორმის შევსება

ფულადი ქვითრის ფორმა ივსება შემდეგნაირად:

ხაზი "ორგანიზაცია" მიუთითებს ორგანიზაციის სრულ სახელს და მის OKPO კოდს, რომელიც მინიჭებულია სტატისტიკის დეპარტამენტის მიერ.

შემდეგი სტრიქონი ივსება მხოლოდ იმ შემთხვევაში, თუ თანხები მოდის ამ ორგანიზაციის სტრუქტურული ერთეულიდან (მაგალითად, შემოსავალი საცალო მაღაზიიდან), წინააღმდეგ შემთხვევაში, ტირე იდება.

PKO-ები დანომრილია, როგორც წესი, მიმდინარე წლის 1 იანვრიდან - სერიული ნომერი მოთავსებულია სვეტში "დოკუმენტის ნომერი".

გამომდინარე იქიდან, რომ პირველადი დოკუმენტები უნდა დასრულდეს ოპერაციის დღეს, გრაფაში „შედგენის თარიღი“ მითითებულია მიმდინარე თარიღი.

სვეტებში "დებეტი" და "კრედიტი" შეიტანება შესაბამისი ანგარიშებისა და კოდების ნომრები, თუ ორგანიზაცია იყენებს კოდირებას:

ასე რომ, სვეტში "დებეტი" შეიტანება ანგარიშის ნომერი, რომლის დებეტი გამოიყენება სახსრების მისაღებად. საწარმოებმა, რომლებმაც გასცეს ბრძანება, შეიტანეთ ანგარიში 50 „ნაღდი ფული“ ამ სვეტში ქვეანგარიშის ნომერი ასევე შეიძლება მიეთითოს ორგანიზაციის ანგარიშთა გეგმის შესაბამისად.

სვეტში „კრედიტი, შესაბამისი ანგარიში, ქვეანგარიში“ მიეთითება ანგარიშის ნომერი და, საჭიროების შემთხვევაში, ქვეანგარიში, რომლის კრედიტში ასახულია ორგანიზაციის სალაროში თანხის მიღება. ეს შეიძლება იყოს ანგარიშები, როგორიცაა 90.1 "გაყიდვების შემოსავალი", 51 "ანგარიშსწორების ანგარიშები", 62 "ანგარიშსწორებები მყიდველებთან და მომხმარებლებთან", 71 "ანგარიშსწორებები ანგარიშვალდებულ პირებთან", 73 "ანგარიშსწორებები პერსონალთან სხვა ოპერაციებისთვის", 75 "ანგარიშსწორებები დამფუძნებლებთან". ."

გრაფაში „თანხა“ იწერება სალაროში მიღებული თანხის ოდენობა ნომრებში.

ტირე მოთავსებულია სვეტში "მიზნის კოდი", თუ ორგანიზაციას არ აქვს მიღებული კოდირების სისტემა.

ხაზში "მიღებული" ჩაწერეთ ორგანიზაციის თანამშრომლის სრული სახელი, ან ორგანიზაციებს შორის გადახდების განხორციელებისას - ორგანიზაციის სახელი და თანამშრომლის სრული სახელი, რომლის მეშვეობითაც გადაირიცხა თანხები. ამ შემთხვევაში შეიტანება სიტყვა „მეშვეობით“, მაგალითად „მიღებულია „ორგანიზაციის სახელიდან“ „დასაქმებულის სრული სახელი, რომლის მეშვეობითაც გადაირიცხა თანხები“.

ველში „ბაზა“ უნდა შეიყვანოთ ტრანზაქციის შინაარსი, მაგალითად, „საცალო შემოსავალი“ ან „გადახდა ხელშეკრულებით“.

„თანხის“ სტრიქონში წესები მოითხოვს, რომ ხაზის დასაწყისიდან სიტყვით მიუთითოთ შემოსული თანხების მთელი რაოდენობა დიდი ასოებით (კოპეკები მითითებულია რიცხვებში). თუ თანხის რუბლებში ჩაწერის შემდეგ კვლავ თავისუფალი ადგილია ხაზზე, მაშინ ის გადახაზულია.

აქ ყურადღება უნდა მიაქციოთ ამ ფუნქციას. თუ გრაფაში „თანხა“ მიღებული თანხა იყო მითითებული კაპიკებით, მაშინ ამ სტრიქონში თანხა ასევე მითითებულია კაპიკებით. თუ თანხა კაპიკების გარეშე იყო მითითებული, მაშინ ხაზი კაპიკების შესახებ არ არის მითითებული.

სტრიქონში „მათ შორის“ მიეთითება დღგ-ს ოდენობა, რომელიც ფიქსირდება ციფრებით, ან კეთდება ჩანაწერი „გადასახადის (დღგ) გარეშე“.

თანდართული დოკუმენტები, სადაც მითითებულია მათი ნომრები და დასრულების თარიღები, განთავსებულია "დანართის" ველში. თავად ეს დოკუმენტები, თანხის მიღებისთანავე, უქმდება „მიღების“ ბეჭდით მიმდინარე თარიღის მითითებით.

ფულადი ქვითრის შეკვეთის ქვითრის შევსება

ნაღდი ფულის მიღების ორდერის ქვითარი უნდა შეიცავდეს ყველა იმავე ინფორმაციას, რასაც თავად შეკვეთა.

ნაღდი ანგარიშსწორების ორდერს თანდართულ ამოღებულ ქვითარში ივსება შემდეგი ინფორმაცია:

Კომპანიის სახელი

დოკუმენტის მომზადების ნომერი და თარიღი

Აღებულია

ბაზა

მათ შორის

მთავარი ბუღალტერი (ხელმოწერა)

მოლარე (ხელმოწერა)

მოლარის ქმედებები თანხის მიღების შემდეგ

ამის შემდეგ მოლარე იღებს ფულს და მიღების შემდეგ ქვითარზე და ქვითარზე დებს ხელმოწერას, გვარს და ინიციალებს.

ქვითარზე მოლარე ასევე მიუთითებს ფულის მიღების თარიღზე და ადასტურებს ხელმოწერას ბეჭდით. ქვითარი იბეჭდება ისე, რომ ზღვარი გადაფარავს თავად ქვითრის ორდერს

ფულის სალაროში მისვლის შემდეგ, მოლარე წყვეტს PKO-ს ქვითარს მოჭრილი ხაზის გასწვრივ და გადასცემს მას, ვინც თანხა გადასცა და სალაროში ტოვებს სალაროში.

ამ შემთხვევაში მიღებული თანხის შესახებ ჩანაწერი კეთდება სალარო წიგნში (ფორმა N KO-4).

შემოსული და გამავალი ფულადი საბუთების რეგისტრაციის ჟურნალი

სანამ შემოსული ფულადი ორდერი სალარომდე მივა, ის უნდა დარეგისტრირდეს შემოსული და გამავალი ფულადი დოკუმენტაციის რეესტრში (ფორმა No. KO-3).

ფულადი საბუთების სარეგისტრაციო ჟურნალი KO-3 - განკუთვნილია ფულადი სახსრების საბუთების აღრიცხვისთვის ნაღდი ოპერაციების განხორციელებისას და გამოიყენება სააღრიცხვო განყოფილების მიერ შემომავალი და გამავალი ფულადი შეკვეთების აღრიცხვისთვის.

ფორმა No KO-3 შედგება ყდასა და ფხვიერი ფოთლისგან, რომლის მიხედვითაც ხდება ჟურნალის ყველა გვერდის დიზაინი, შევსება და დაბეჭდვა.

ჩანართის ფურცელი დაყოფილია ორ ნაწილად: ერთი განკუთვნილია შემოსული ფულადი დოკუმენტაციის აღრიცხვაზე (სვეტები 1-4), მეორე - ხარჯებისთვის (სვეტები 5-8).

ჯარიმები PCO-ს არარსებობისთვის

პირველადი ფულადი დოკუმენტების არარსებობა ან არასათანადო შესრულება, რომელიც, კერძოდ, მოიცავს ფულადი ქვითრის ორდერს, შეიძლება გამოიწვიოს გადასახადის გადამხდელის დაჯარიმება ხელოვნების შესაბამისად. რუსეთის ფედერაციის საგადასახადო კოდექსის 120.

ამრიგად, ამ მუხლის თანახმად, შემოსავლების და (ან) ხარჯების და (ან) დაბეგვრის ობიექტების აღრიცხვის წესების უხეში დარღვევა, თუ ეს ქმედებები ჩადენილია ერთი საგადასახადო პერიოდის განმავლობაში, საგადასახადო სამართალდარღვევის ნიშნების არარსებობის შემთხვევაში, იწვევს ათი ათასი რუბლის ჯარიმას.

ამავდროულად, შემოსავლებისა და ხარჯების აღრიცხვის წესების უხეში დარღვევა და დასაბეგრი საგნები ნიშნავს პირველადი დოკუმენტების, მათ შორის პირველადი ფულადი დოკუმენტების არარსებობას.

ასევე, შემსყიდველი ორგანიზაციისგან პირველადი ფულადი დოკუმენტების არარსებობა შეიძლება გახდეს საგადასახადო ორგანოს უარის თქმის საფუძველი მოგების დაბეგვრის ან ერთიანი გადასახადის დაბეგვრის მიზნით ორგანიზაციის მიერ განსაზღვრული ხარჯების აღიარებაზე, გამარტივებული საგადასახადო სისტემის შესაბამისად. - შემოსავალი შემცირებულია გაწეული ხარჯების ოდენობით).

ნაღდი ფულის მიღების შეკვეთების შენახვის ვადები

ნაღდი ფულის მიღების ორდერების შენახვის ვადა, როგორც ყველა პირველადი დოკუმენტისთვის, არის საანგარიშო წლიდან ხუთი წელი.

ჯერ კიდევ გაქვთ შეკითხვები ბუღალტრული აღრიცხვისა და გადასახადების შესახებ? ჰკითხეთ მათ საბუღალტრო ფორუმზე.

ქვითრის ნაღდი ბრძანება: დეტალები ბუღალტერისთვის

• ავტონომიურ დაწესებულებაში ნაღდი ანგარიშსწორების ორგანიზება

  ნაღდი ფული მიიღება ნაღდი ფულის ქვითრის მიხედვით. ასეთი განკარგულების მიღებისას... არის მენეჯერის ხელმოწერა), ფულადი ქვითრის ქაღალდზე გაცემისას – შეამოწმეთ... საკასო ქვითრის ორდერში ჩამოთვლილი დამადასტურებელი დოკუმენტები. ნაღდი ფულის მიღება უნდა მოხდეს სათითაოდ... ნაღდი ანგარიშსწორების ორდერში ასახული თანხა, მოლარე იწვევს მეანაბრეს დასამატებლად... ამ შემთხვევაში მოლარემ უნდა გადახაზოს ნაღდი ქვითრის ორდერი (თუ ეს გაცემულია. ..

• ცვლილებები შევიდა ნაღდი ანგარიშსწორებით ოპერაციების განხორციელების პროცედურაში

  ნაღდი ფული მიიღება ნაღდი ფულის ქვითრის მიხედვით. ასეთი ბრძანების მიღებისას... მენეჯერის ხელმოწერის არსებობა), ქაღალდზე ნაღდი ანგარიშსწორების ორდერის გაცემისას - მის შესაბამისობას... საკასო ქვითრის ორდერში ჩამოთვლილი დამადასტურებელი დოკუმენტების არსებობა. ნაღდი ფულის მიღება უნდა მოხდეს სათითაოდ... მოლარე ამოწმებს სალაროში მითითებულ თანხას რეალურად მიღებული თანხით... მოლარე სთხოვს დეპოზიტორს თანხის დამატებას სალაროში მითითებულ თანხაზე. ..

• ნაღდი ანგარიშსწორების და ანგარიშზე ფულის გაცემის ახალი პროცედურა

  ფულადი ოპერაციები ფორმდება ფულადი დოკუმენტებით: ფულადი ქვითრები, ფულადი ქვითრები. კანონით გათვალისწინებული სხვა დოკუმენტების შემოღებით. ფულადი ქვითრების ორდერში მხოლოდ გენერალური... დასჭირდება შეტანა. ინოვაციებმა ასევე იმოქმედა ფულადი ქვითრების ხელახალი გაცემის წესებზე. ქაღალდზე შედგენილ ფულადი ქვითრის ორდერში მითითებულ დეპონირებულ თანხას შორის შეუსაბამობის შემთხვევაში მოლარე გადახაზავს ნაღდი ქვითრის ორდერს და უგზავნის პასუხისმგებელ პირს...

• შეიცვალა ფულადი ოპერაციების დამუშავებისა და ანგარიშგების მიზნით სახსრების გაცემის პროცედურა

  ფ. 0310004) სრულდება ყოველი შემოსული სალარო ორდერისთვის (ფ. 0310001), გამავალი სალარო... ელექტრონული ფორმა. ასე რომ, ნაღდი ქვითრის მიღებისას (ფ. 0310001) მოლარე ამოწმებს... არ შეესაბამება ნაღდი ანგარიშსწორების ორდერში მითითებულ თანხას (ფ. 0310001), მოლარე გთავაზობთ... ნაღდ ფულს. მოლარე გადახაზავს ნაღდი ქვითრის ორდერს (ფ. 0310001) (... შემთხვევაში - აკეთებს შენიშვნას ნაღდი ფულის ქვითრის ხელახალი რეგისტრაციის აუცილებლობის შესახებ) და გადარიცხავს (აგზავნის) მთავარ...

ფულადი ოპერაციების აღრიცხვა რეგულირდება რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკის 2014 წლის 11 მარტის N 3210-U დირექტივით „იურიდიული პირების მიერ ფულადი ოპერაციების განხორციელების წესისა და ინდივიდუალური მეწარმეებისა და მცირე ზომის ფულადი ოპერაციების განხორციელების გამარტივებული პროცედურის შესახებ. ბიზნესები.” ჩვენ გირჩევთ, რომ გაეცნონ მას მთავარ ბუღალტერებს, მოლარეებს და საწარმოს ფინანსური სამსახურის სხვა თანამშრომლებს, რომლებიც მუშაობენ ფულადი საბუთებით. ასევე ღირს რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკის 2013 წლის 7 ოქტომბრის N 3073-U ინსტრუქციის წაკითხვა "ნაღდი ანგარიშსწორების შესახებ".

საბიუჯეტო სახსრების მიმღებები დამატებით ითვალისწინებენ საბიუჯეტო დაფინანსებაში ფულადი ოპერაციების რეგულირების რეგულაციას.

ინდივიდუალურ მეწარმეებს არ შეუძლიათ შეინახონ ფულადი ოპერაციების ჩანაწერები 1C-ში და არ უნდა დააწესონ ფულადი სახსრების ლიმიტი. ამავდროულად, უნდა შენარჩუნდეს ისეთი დოკუმენტები, როგორიცაა KUDR, რადგან არ ვრცელდება სალარო აპარატებზე.

მცირე საწარმოებს (ნომრები 100 კაცამდე და მზა შემოსავალი 800 მილიონ რუბლამდე, მიკროსაწარმოების ჩათვლით - ორგანიზაციები 15 კაცამდე და შემოსავალი 150 მილიონ რუბლამდე) არ მოეთხოვებათ ფულადი ლიმიტის დაწესება. სხვა საწარმოები ადგენენ ფულადი სახსრების ლიმიტს, რომლის ზემოთაც ნაღდი ფული უნდა ჩაირიცხოს ბანკში. გამონაკლისი კეთდება ფონდებისთვის, რომელთა დანიშნულებაა ხელფასების და მსგავსი გადახდების გადახდა. ხელფასის გადახდის დღეებში 5 სამუშაო დღემდე (ზუსტად გადახდის ვადას ადგენს საწარმოს ხელმძღვანელი და მითითებულია სახელფასო სიაში), დასაშვებია სალაროში არსებული თანხის ლიმიტის გადაჭარბება იმ თანხებით, რომლებიც განკუთვნილია სახელფასო ანაზღაურებისთვის. ხელფასები, სარგებელი და მსგავსი გადასახადები.

თანხის მიღება სალაროში რეგისტრირებულია სამრევლო ნაღდი შეკვეთა(შემოკლებით PKO), გადახდები - ხარჯის ნაღდი ორდერი(შემოკლებით რკო). ხელფასის გადასახდელად და ა.შ. წინასწარ უნდა იყოს ჩამოყალიბებული სახელფასოან სახელფასო,მაშინაც კი, თუ გადახდა ხდება ერთ პირზე. დოკუმენტის ნაკადი შეიძლება განხორციელდეს ქაღალდის ან ელექტრონული ფორმით. ამ უკანასკნელ შემთხვევაში დოკუმენტები ხელმოწერილი უნდა იყოს ელექტრონული ციფრული ხელმოწერით. დღის ბოლოს ფულადი წიგნაკი ყალიბდება PKO-სა და RKO-ს საფუძველზე. თუ დღის განმავლობაში სალაროში არ ხდებოდა სახსრების მოძრაობა, ამ დღისთვის სალარო წიგნის შექმნა არ არის საჭირო.

Ზღვარი ზღვარიკონტრაგენტებს შორის ნაღდი ანგარიშსწორება ერთი ხელშეკრულებით არის 100,000 რუბლი.ფიზიკურ პირებთან ანგარიშსწორება ხორციელდება თანხის შეზღუდვის გარეშე.

საწარმოს სალაროდან მიღებული თანხა საქონლის გაყიდვით, მომსახურების მიწოდებით ან სადაზღვევო პრემიის სახით შეიძლება დაიხარჯოს მხოლოდ შემდეგი მიზნებისთვის:

• ხელფასების და შეღავათების გადახდა;
• სადაზღვევო კომპენსაციის გადახდა ფიზიკურიპირები, რომლებმაც გადაიხადეს სადაზღვევო პრემია ნაღდი ფული;
• საქონლის, სამუშაოების, მომსახურების გადახდა;
• ნაღდი ფულის გაცემა ანგარიშზე;
• ნაღდი ფულით ადრე გადახდილი საქონლის, სამუშაოების, მომსახურების თანხების დაბრუნება.

სხვა მიზნებისთვის ნაღდი ფულის გატანა უნდა მოხდეს საბანკო ანგარიშიდან.

ფულადი ოპერაციების განხორციელების პროცედურის დარღვევამ შეიძლება გამოიწვიოს ჯარიმა (რუსეთის ფედერაციის ადმინისტრაციულ სამართალდარღვევათა კოდექსის 15.1 მუხლი):

• თანამდებობის პირისთვის - 4000-დან 5000 რუბლამდე;
• იურიდიული პირისთვის - 40,000-დან 50,000 რუბლამდე.

რუსეთის ფედერაციის საგადასახადო ორგანოები პასუხისმგებელნი არიან ფულადი ოპერაციების სისწორის შემოწმებაზე (რუსეთის ფედერაციის ადმინისტრაციულ სამართალდარღვევათა კოდექსის 23.5 მუხლი).

ფულადი დოკუმენტები 1C-ში

ფულადი ოპერაციების აღრიცხვის ზემოაღნიშნული მეთოდოლოგია არ არის ამომწურავი და შეიცავს ნაღდ ფულთან მუშაობის ძირითად წესებს.

მენიუს ელემენტების შერჩევა ბანკი და სალარო => სალარო => სალარო დოკუმენტები

სურათი 1. ფულადი დოკუმენტების შერჩევა

პროგრამის ვერსიიდან გამომდინარე, მენიუს პარამეტრები შეიძლება ოდნავ განსხვავდებოდეს, მაგრამ ნებისმიერ შემთხვევაში განყოფილებაში ბანკი და სალაროთქვენ გექნებათ წვდომა ფულადი სახსრების ძირითად დოკუმენტებზე - PKO და RKO.

სურათი 2. ღილაკები PKO და RKO შესაყვანად

ფულადი შეკვეთის მიღება

1C გთავაზობთ PKO-ს ათ ტიპს, რაც დამოკიდებულია შეყვანილი ოპერაციის მიხედვით. ისინი შემდეგია:

1. გადახდა მყიდველისგან;
2. საცალო შემოსავალი;
3. ანგარიშვალდებული პირისგან დაბრუნება;
4. დაბრუნება მომწოდებლიდან;
5. ფულადი სახსრების მიღება ბანკიდან;
6. კონტრაგენტისგან სესხის მიღება;
7. ბანკიდან სესხის აღება;
8. კონტრაგენტის მიერ სესხის დაფარვა;
9. თანამშრომლის მიერ სესხის დაფარვა;
10. სხვა ჩამოსვლა.

სურათი 3. პარამეტრები PQR დოკუმენტისთვის

დოკუმენტების სახელები ასახავს მათ არსს და აქვთ შესაბამისი პარამეტრები, მაგალითად ანგარიშვალდებული პირისგან დაბრუნებანაგულისხმევად ექნება მიმოწერა 71 ქულით.

PKO ვარიანტი Სხვა შემოსავალიუნივერსალური ჩანს, რადგან საშუალებას გაძლევთ აირჩიოთ ნებისმიერი ანგარიში ანგარიშთა სქემადან და განახორციელოთ ნებისმიერი ოპერაცია. მაგრამ მეთოდოლოგები 1C-დან გვირჩევენ გამოიყენონ იგი მხოლოდ როგორც უკიდურესი საშუალება, არასტანდარტული ოპერაციებისთვის, შეეცადონ, თუ ეს შესაძლებელია, განახორციელონ დოკუმენტები No1-9 ტიპის ოპერაციებით.

ქვემოთ მოცემულია PKO შესვლის ფორმის სამი ვარიანტი. ზოგადი წესები - სავალდებულო ველები მონიშნულია წითელი ხაზით.

სურათი 4. PKO - დაბრუნება ანგარიშვალდებული პირისგან

თავი ბეჭდური ფორმის დეტალებიდაჭერისას შეიძლება გაფართოვდეს ან დაიშალოს.

სურათი 5. PKO - ნაღდი ფული ბანკიდან. ნაჩვენებია დასაბეჭდი ფორმის დეტალები

თუ დოკუმენტი გულისხმობს კონტრაგენტის არჩევას, რომელიც არ არის ფიზიკური პირი, ველის შევსება სავალდებულოა Შეთანხმება.

სურათი 6. PKO - გადახდა მყიდველისგან

თუ გჭირდებათ ერთზე მეტი კონტრაქტის მითითება, გამოიყენეთ ფუნქცია გაყავით გადახდარომელიც საშუალებას გაძლევთ შეავსოთ მონაცემები რამდენიმე კონტრაქტისთვის. ამ შემთხვევაში, კონტრაგენტის არჩევის შემდეგ, თქვენ უნდა გახსნათ გადახდის განხილვის ცხრილის განყოფილება, აირჩიოთ კონტრაქტები და მიუთითოთ თითოეულის თანხები. საერთო შედეგი აისახება PQR-ში.

სურათი 7. PKO პარამეტრები - გადახდა შეთანხმებით

ველის მნიშვნელობა DDS სტატიაშევსებული დირექტორიადან. ეს სახელმძღვანელო საშუალებას გაძლევთ დაამატოთ სახელი DDS სტატიები, მაგრამ აქ არის მნიშვნელობა მოძრაობის ტიპიარ არის ხელმისაწვდომი რედაქტირებისთვის. თუ ძალიან ბევრი ელემენტია და გსურთ მათი დაჯგუფება საქაღალდეებში, უნდა გამოიყენოთ ღილაკი „ჯგუფის შექმნა“. შევსებული ველის მნიშვნელობები მხედველობაში მიიღება მომავალში ანგარიშგების ფორმის No4 „ფულადი სახსრების მოძრაობის ანგარიშგების“ გენერირებისას.

ნახაზი 8. დირექტორია - ფულადი სახსრების ნაკადების ერთეულები

შევავსოთ ბანკიდან ფულადი ქვითრის PQR.

სურათი 9. დასრულებული PQR-ის მაგალითი

სურათი 10. განცხადებები PKO-ს მეშვეობით

აღსანიშნავია, რომ ამ შემთხვევაში ფულის მოძრაობა აისახება არა მხოლოდ სალარო აპარატის, არამედ მიმდინარე ანგარიშის მეშვეობით. საბანკო ანგარიშიდან თანხის ორმაგი დებეტირების თავიდან ასაცილებლად, Dt 50.01 - Kt 51 ტიპის ტრანზაქციები გენერირდება ნაღდი ფულით და არა საბანკო დოკუმენტებით.

ანგარიშის ნაღდი ფულის ორდერი

ხარჯის ნაღდი ფულის ორდერი, ან RKO, ძირითადად ყალიბდება იმავე წესების მიხედვით, როგორც PKO. 1C-ში არის შემდეგი ტიპის სალარო აპარატები:

1. გადახდა მიმწოდებელთან
2. მყიდველთან დაბრუნება
3. ანგარიშვალდებულ პირზე გაცემა
4. ხელფასების გადახდა განცხადებების მიხედვით
5. თანამშრომლისთვის ხელფასის გადახდა
6. თანამშრომლისთვის ხელშეკრულების საფუძველზე გადახდა
7. ნაღდი ფულის დეპოზიტი ბანკში
8. სესხის დაფარვა კონტრაგენტისთვის
9. სესხის დაფარვა ბანკში
10. კონტრაგენტზე სესხის გაცემა
11. კოლექცია
12. დეპონირებული ხელფასის გადახდა
13. თანამშრომლისთვის სესხის გაცემა
14. Სხვა ხარჯები

No4-5 გადახდებისთვის წინასწარ უნდა მომზადდეს ანაზღაურების ფურცლები, მაშინაც კი, თუ გადახდა განხორციელდება ერთ თანამშრომელზე.

სურათი 11. RKO დოკუმენტის პარამეტრები

ანგარიშვალდებულ პირზე თანხების გაცემის ანგარიშსწორებას გავუშვებთ.

ნახაზი 12. შევსებული სალარო აპარატი

დოკუმენტის გამოქვეყნების შემდეგ შეგიძლიათ ნახოთ პოსტები.

სურათი 13. განცხადებები სალარო აპარატის მომსახურებისთვის

მოდით განვიხილოთ ხელფასის გადახდის პროცედურა 1C-ში. ჩვენ შევქმნით სახელფასო სიას. თუ ყველა თანამშრომელმა მის მიხედვით მიიღო ხელფასი, შეგიძლიათ გამოიყენოთ ღილაკი „გადახდის განცხადების“ (ფორმის ბოლოში) და ავტომატურად წარმოიქმნება ანგარიშსწორება.

ნახაზი 14. ფულადი სახსრების დოკუმენტების ვარიანტები სახელფასო ანგარიშზე დაყრდნობით

მოდი, მოვახდინოთ სიტუაციის სიმულაცია, როდესაც ერთი თანამშრომლის ხელფასი დეპონირებულია, დანარჩენს კი უხდიან. განცხადების ქაღალდულ ვერსიაში დეპონირებულ თანხებზე შესაბამისი ნიშანია განთავსებული. 1C-ში, ფულადი ოპერაციების აღრიცხვისას, უნდა გახსნათ განცხადება და გამოიყენოთ ღილაკი საფუძველზე შექმნამაშინ ხელფასის დეპოზიტი.დეპონირების დოკუმენტისთვის ჩვენ ვტოვებთ ჩვენთვის საჭირო სახელებს.

ნახაზი 15. სახელფასო დეპოზიტი

დოკუმენტის შევსების შემდეგ ვათვალიერებთ განცხადებებს.

ნახაზი 16. განცხადებები ხელფასების ჩარიცხვისას

ჩვენ ვუბრუნდებით სიას და დააჭირეთ ღილაკს საფუძველზე შექმნაჩვენ ვქმნით დოკუმენტს ნაღდი ფულის გატანა. თანხა ავტომატურად გადაითვლება და შემცირდება დეპონირებული თანხებით.

ნახაზი 17. დოკუმენტი ფულადი სახსრების გაცემა სახელფასო ანგარიშზე დაყრდნობით

ხელფასის გაცემის განცხადებები ორ თანამშრომელზე შეიქმნა და ასეც უნდა იყოს.

ნახაზი 18. განცხადებები დოკუმენტის ნაღდი ფულის გამოტანისთვის

დეპონირებული თანხების შენახვა შესაძლებელია მხოლოდ სალაროში, თუ ისინი არ აღემატება ფულადი სახსრების შენახვის ლიმიტს. წინააღმდეგ შემთხვევაში, ისინი უნდა გადაეცეს ბანკს. რკო-ს ფორმირება ფულადი დეპოზიტი ბანკში.

ნახაზი 19. დოკუმენტის შევსება ნაღდი ფულის შეტანა ბანკში

დოკუმენტის შედეგი.

ნახაზი 20. განცხადებები დოკუმენტის მიხედვით ნაღდი ფულის შეტანა ბანკში

ფულადი წიგნი 1C-ში 8.3

დღის განმავლობაში განხორციელებული PKO-სა და RKO-ზე დაყრდნობით, ჩვენ შევქმნით ფულადი სახსრების წიგნს (სურათი 21), რომელიც წარმოადგენს ანგარიშს შესრულებული ფულადი ოპერაციების შესახებ.

მცირე შენიშვნა: ხანდახან ავტომატიზაციისას პროგრამისტები მომხმარებლებს ეკითხებიან, რა ფორმით განახორციელონ ესა თუ ის ფორმა - დოკუმენტად თუ მოხსენების სახით. ეს კითხვა ხშირად აბნევს ადამიანებს. ნება მომეცით ავხსნა განსხვავება ფულადი დოკუმენტების მაგალითის გამოყენებით. PKO ან RKO არის ცალკეული დოკუმენტები, რომლებისთვისაც არსებობს შეყვანის ფორმა. მათში არსებული თანხები, როგორც წესი, შეიტანება თავად მომხმარებლის მიერ, მას სურვილის შემთხვევაში შეუძლია შეცვალოს ისინი. ფულადი წიგნაკი არის ანგარიშგება, რომლის შეყვანის ფორმა არ არსებობს; თუ ცვლილებები განხორციელდება ამ დოკუმენტებში, ანგარიში ავტომატურად მისცემს უკვე შეცვლილ თანხებს გენერირებისას.

სურათი 21. ღილაკი ნაღდი ფულის წიგნის შესაქმნელად

ამ ანგარიშის გამოყენებით შეგიძლიათ დააყენოთ საჭირო პარამეტრები.

სურათი 22. ნაღდი ფულის წიგნის პარამეტრები

მზა ანგარიში.

სურათი 23. ნაღდი ფულის წიგნის ანგარიში

წინასწარი ანგარიში

ბლოკში შეტანილი კიდევ ერთი დოკუმენტი სალარო 1C პროგრამაში - წინასწარი ანგარიში

სურათი 24. მენიუს გზა დოკუმენტების წინსვლის ანგარიში

მოდით შევხედოთ წინასწარი ანგარიშის შევსების მაგალითს.

ნახაზი 25. ხარჯების ანგარიშის შექმნა

ცხრილის ნაწილი შეიცავს რამდენიმე ჩანართს. ჩვენ ვავსებთ ავანსების ჩანართს გაცემული ფულადი ანგარიშსწორების საფუძველზე.

სურათი 26. Advances ჩანართის შევსება

ჩანართი საქონელიშეავსეთ ინფორმაცია შეძენილი საქონლის ან მასალების შესახებ. თუ დოკუმენტებში დღგ არის ხაზგასმული, ჩვენ აღვნიშნავთ ამ მონაცემს წინასწარ ანგარიშში.

ნახაზი 27. პროდუქტების ჩანართის შევსება

სურათი 28. პროდუქტების ჩანართი, ანგარიშის დეტალები.

ჩანართზე გადახდაჩვენ ვაჩვენებთ გადახდას ადრე შეძენილი საქონლისთვის.

ნახაზი 29. გადახდის ჩანართის შევსება

შეიტყვეთ მეტი ჩანართების გამოყენების შესახებ საქონელიდა გადახდა.

თუ თქვენ ყიდულობთ ერთ პროდუქტს საცალო მაღაზიაში, ასახეთ ასეთი შესყიდვა განყოფილებაში საქონელი.მაგრამ დავუშვათ, რომ თქვენ გაქვთ სიტუაცია, როდესაც იხდით იმავე მომწოდებელთან ნაღდი ანგარიშსწორებით ან საბანკო გადარიცხვით. და გსურთ გქონდეთ სწორი მონაცემები გამოთვლებისთვის, მაგალითად, შერიგების ანგარიშის შესაქმნელად. შემდეგ ამ მომწოდებლისგან მიღებული ინვოისები და ინვოისები ნაღდი ფულის შეძენის დღეს შეიძლება განთავსდეს წინასწარი გადახდის დოკუმენტისგან განცალკევებით. ქვითრები (აქტები, ინვოისები),და წინასწარ ანგარიშში ასახავს PKO-ს დეტალებს, ე.ი. გადახდის დოკუმენტი გადახდის ჩანართზე.

დოკუმენტის გამოქვეყნების შემდეგ შეგიძლიათ ნახოთ პოსტები. წინასწარი ანგარიშის ოდენობა იყო 10180 მანეთი, ე.ი. 180 რუბლის გადაჭარბებული ხარჯი უნდა გაიცეს სალაროდან წინასწარი ანგარიშის დამტკიცების შემდეგ.

ნახაზი 30. განცხადებები ბუღალტრული აღრიცხვისა და აღრიცხვის წინასწარი ანგარიშის მიხედვით

ნახაზი 31. სს - დღგ-ის გამოქვითვა

გადახდა გადახდის ბარათებით

გადახდა გადახდის ბარათებით, ან სხვა გზით იძენს– საქონლის ან მომსახურების გადახდის ამჟამად გავრცელებული მეთოდი. განვიხილოთ ასეთი ოპერაციის ჩატარების პროცედურა 1C-ში.

მენიუს გზა: ბანკი და სალარო => სალარო => გადახდის ბარათით ოპერაციები.

სურათი 32. მენიუს გზა - გადახდის ბარათით ოპერაციები

ღილაკით Შექმნადოკუმენტის სამი შესაძლო ვარიანტია. აირჩიეთ გადახდა მყიდველისგან,რადგან ეს დოკუმენტი კონფიგურირებულია იურიდიული პირებისა და ინდივიდუალური მეწარმეების გადახდების ასახვის მიზნით. საცალო გადახდის ბარათით ოპერაციები სცილდება ამ მუხლის ფარგლებს.

სურათი 33. დოკუმენტის ვარიანტის შერჩევა

ჩვენ ვავსებთ დოკუმენტს, აქ ყველაფერი საკმაოდ მარტივია.

სურათი 34. დასრულებული გადახდის ბარათით ოპერაციების დოკუმენტი

მოდით შევხედოთ გაყვანილობას. ნაღდი ფული აისახება ანგარიშზე 57.03.

ნახაზი 35. განცხადებები საგადახდო ბარათზე ტრანზაქციების დოკუმენტის მიხედვით

თანხების მიღების მიმდინარე ანგარიშზე ასახვისთვის, თქვენ შეგიძლიათ შექმნათ დოკუმენტი შესრულებული ტრანზაქციის საფუძველზე ქვითარი მიმდინარე ანგარიშზე.

ნახაზი 36. დოკუმენტის შექმნა მიმდინარე ანგარიშზე ქვითრის შექმნა

საბანკო საკომისიოს გარეშე გადახდები ნაკლებად სავარაუდოა, ასე რომ, ჩვენ ვანაწილებთ გადახდას გადახდის თანხად და საბანკო საკომისიოდ და ვანიშნებთ ამ საკომისიოს ხარჯთაღრიცხვას.

ნახაზი 37. დასრულებული დოკუმენტის ქვითარი მიმდინარე ანგარიშზე

მოდით შევხედოთ გაყვანილობას.

ნახაზი 38. განცხადებები დოკუმენტის მიხედვით ქვითარი მიმდინარე ანგარიშზე

ოპერაციები ფისკალურ რეგისტრატორთან

ფისკალური რეგისტრატორი არის ტექნიკური მოწყობილობა ჩეკების დასაბეჭდად, აქვს ფისკალური მეხსიერება, უკავშირდება კომპიუტერს და შეუძლია იმუშაოს ქსელში. მენიუს გზა კავშირისთვის ადმინისტრაცია => დაკავშირებული აღჭურვილობა.

ნახაზი 39. მენიუ დაკავშირებული აღჭურვილობა

თავში ფისკალური რეგისტრატორებიმოწყობილობის დრაივერი უნდა იყოს მითითებული.

ნახაზი 40. ფისკალური რეგისტრატორის დრაივერის შერჩევა

თუ რეალური ჩამწერი არ არის ხელმისაწვდომი, შეგიძლიათ გამოიყენოთ ემულატორი 1C-დან ტესტირების მიზნებისთვის. მონაცემების შევსების მაგალითი ნაჩვენებია ქვემოთ ნახაზზე 41.

სურათი 41. შევსებული ფისკალური რეგისტრატორის პარამეტრების ბარათის მაგალითი

ფისკალური რეგისტრატორის მიერთების შემდეგ შესაძლებელი ხდება ჩეკების დაბეჭდვა, მაგალითად, დოკუმენტებიდან PKOან გადახდის ბარათით ტრანზაქცია.

ნახაზი 42. ქვითრის ბეჭდვა 1C პროგრამაში

ამით დასრულდა ჩვენი განხილვა 1C 8.3 პროგრამაში შემომავალი და გამავალი ფულადი შეკვეთების ასახვის თემის შესახებ.

მოგესალმებით მკითხველებო. მოდით გავაგრძელოთ 1C Enterprise Accounting პროგრამის 8.2 მუშაობის გაგება.

შევედით, ნაღდი ფულის მიღებაზე ვიზრუნებთ სალაროში.

ნაღდი ფული ინახება სააღრიცხვო ანგარიშზე „50-Kassa“. ქვითრის ნაღდი ბრძანებები რეგისტრირდება ანგარიშის დებეტში ანგარიშის კრედიტთან შესაბამისობაში, ტრანზაქციის ტიპისა და ნაღდი ფულის მიღების წყაროს მიხედვით:

50/62 - გადახდა მყიდველისგან;

50/90 – საცალო შემოსავალი;

50/71 – დაბრუნება ანგარიშვალდებული პირისგან;

50/51 – ბანკში ნაღდი ფულის მიღება;

50/60 – მიმწოდებლისგან დაბრუნება;

50/66 – მოკლევადიანი სესხებისა და სესხების ანგარიშსწორება;

50/76 – ანგარიშსწორებები სხვა მოვალეებთან და კრედიტორებთან;

50/75 – საწესდებო კაპიტალში შენატანების ან მეწარმის შენატანების ანგარიშსწორება.

საწარმოში სახსრების აღრიცხვის წესები ბუღალტერს ავალებს, რომ დაწეროს ფულადი ქვითრის ორდერი მიღებული თანხისთვის, ჩაიწეროს, დაბეჭდოს, მაგრამ არ განათავსოს იგი.

სალაროში თანხის ჩარიცხვის შემდეგ, მოლარე აფორმებს ტრანზაქციას და აწერს სალაროს ქვითრის ორდერს. ტრანზაქცია შედის ფულადი ოპერაციების ჟურნალში და ფულადი სახსრების წიგნში.

გახსენით 1C Enterprise Accounting 8.2 პროგრამა, მთავარი მენიუ.

სალარო – ქვითრის ნაღდი ბრძანება – დამატება. ჩვენ ვირჩევთ დოკუმენტის ტრანზაქციის ტიპს, გვაქვს შემოსავალი, OK.

ნომერი ავტომატურად შეივსება, დოკუმენტის თარიღი გამოჩნდება მიმდინარე დღეს. ვირჩევთ ანალიტიკურ ბუღალტრულ ანგარიშს და ვწერთ ფულადი სახსრების ოდენობას.

ვავსებთ დეტალებს, ვირჩევთ ფულადი სახსრების ნაკადის პუნქტს, საოპერაციო ფულადი ანგარიშს, სასესხო ანგარიშის კორესპონდენციას, ამ შემთხვევაში – 90.01.1 შემოსავალი ზოგადი საგადასახადო სისტემით.

გადადით მენიუს პუნქტში - ბეჭდვა. ჩვენ ვავსებთ სავაჭრო შემოსავლის გადაცემის მოლარის სახელს, გადახდის საფუძველს და თანდართულ საბუთებს. ქვედა მენიუ - ბეჭდვა - ნაღდი ქვითრის შეკვეთა.

იხსნება ფულადი ქვითრის ორდერი, გაფრთხილება, რომ ჯერ უნდა ჩაწეროთ იგი. Ჩვენ ვადასტურებთ. ვამოწმებთ ნაღდი ქვითრის ორდერს, თუ ყველაფერი კარგადაა, ამობეჭდეთ და გადაეცით მოლარეს.

სალაროში ნაღდი ფულის ჩარიცხვის შემდეგ უნდა განთავსდეს ფულადი ქვითრის ორდერი.

გამოქვეყნება გადადის ბიზნეს ტრანზაქციების ჟურნალში. ამ შემთხვევაში ეს არის 50/90.01.1 – შემოსავალი.

ფულადი სახსრების დოკუმენტები 1C 8.3-ში, როგორც წესი, დგება ორ დოკუმენტში: ქვითრის ფულადი ორდერი (შემდგომში PKO) და გამავალი ფულადი ორდერი (შემდგომში RKO). განკუთვნილია საწარმოს სალაროში (სალაროდან) ნაღდი ფულის მიღებისა და გაცემის პროგრამაში რეგისტრაციისთვის.

დავიწყებ მიმოხილვას PKO-ით. როგორც სახელი გულისხმობს, ეს დოკუმენტი აფორმებს ფულის მიღებას სალაროში.

1C Accounting 3.0-ში, შემდეგი ტიპის ტრანზაქციები შეიძლება შესრულდეს PKO დოკუმენტის გამოყენებით:

• მყიდველისგან თანხის მიღება.
• თანხის დაბრუნება ანგარიშვალდებული პირისგან.
• მიმწოდებლისგან დაბრუნების მიღება.
• თანხების მიღება ბანკიდან.
• სესხებისა და სესხების დაფარვა.
• თანამშრომლის მიერ სესხის დაფარვა.
• სხვა ოპერაციები თანხების მისაღებად.

ეს გამიჯვნა აუცილებელია ბუღალტრული აღრიცხვისა და შემოსავლებისა და ხარჯების წიგნის სწორად ფორმირებისთვის.

პირველ რიგში მინდა განვიხილო გადახდა მყიდველისგან, მყიდველისგან დაბრუნებადა სესხებისა და სესხების გადახდა,ვინაიდან ისინი მსგავსია სტრუქტურით და აქვთ ცხრილის ნაწილები.

ამ სამივე ტიპის პროგრამულ უზრუნველყოფას 1C-ში აქვს ველების იგივე ნაკრები სათაურში. ეს ნომერიდა თარიღი(შემდეგ ყველა დოკუმენტისთვის), კონტრაპარტიული, Ჩეკი აღრიცხვადა ჯამი.

მიიღეთ 267 ვიდეო გაკვეთილი 1C-ზე უფასოდ:

• ნომერი– გენერირდება ავტომატურად და ჯობია არ შეიცვალოს.
• თარიღი- მიმდინარე თარიღი. აქ გასათვალისწინებელია, რომ თუ თარიღს შეცვლით თარიღს უფრო მცირეზე (მაგალითად, წინა დღეს), ვიდრე მიმდინარე, დაბეჭდვისას პროგრამა გამოსცემს გაფრთხილებას, რომ ფურცლების ნუმერაცია სალაროში არასწორია. და შესთავაზებენ მათ ხელახლა გამოთვლას. მიზანშეწონილია, რომ დოკუმენტების ნუმერაციაც მთელი დღის განმავლობაში თანმიმდევრული იყოს. ამისათვის შეგიძლიათ შეცვალოთ დოკუმენტის დრო.
• კონტრაპარტიული– ფიზიკური ან იურიდიული პირი, რომელიც თანხებს დებს სალაროში. ნება მომეცით დაუყოვნებლივ აღვნიშნო, რომ ეს ველი ზუსტად მიუთითებს კონტრაპარტიული, რომლის მიხედვითაც განხორციელდება ორმხრივი ანგარიშსწორებები. ფაქტობრივად, ფულის შეტანა შესაძლებელია სალაროში, მაგალითად, თანამშრომელმა ორგანიზაციები – კონტრაპარტია. ის შეირჩევა დირექტორიადან ფიზიკური პირებიმინდორში Აღებულია. ამ შემთხვევაში, PKO-ს დაბეჭდილ ფორმაში მითითებული იქნება სრული სახელი, ვისგან მიიღო ფული.
• ანგარიში– 1C განცხადებებში, როგორც წესი, გამოიყენება ანგარიში 50.1 (დამატებითი ინფორმაცია პარამეტრების შესახებ სტატიაში -). შესაბამისი ანგარიში დამოკიდებულია ტრანზაქციის ტიპზე და აღებულია PKO-ს ცხრილის ნაწილიდან.

ახლა თქვენი ყურადღება მინდა გავამახვილო დეპონირებული თანხის ოდენობის გაფორმებაზე. გადახდა მყიდველისგან, მყიდველისგან დაბრუნებადა სესხებისა და სესხების გადახდაარ შეიძლება შესრულდეს ხელშეკრულების დაზუსტების გარეშე. უფრო მეტიც, თანხების მიღება შესაძლებელია ერთდროულად რამდენიმე ხელშეკრულებით. ეს არის ის, რისთვისაც არის ცხრილის განყოფილება. გადახდის ოდენობაიქმნება ცხრილის მონაკვეთის რიგებში არსებული თანხებიდან. იქაც არის მითითებული ანგარიშსწორების ანგარიშიდა წინსვლის ანგარიში(შესაბამისი ანგარიშები). ეს ანგარიშები კონფიგურირებულია საინფორმაციო რეესტრში .

სხვა სახის ოპერაციები არ უნდა წარმოადგენდეს რაიმე სირთულეს. მათ არ აქვთ ცხრილის ნაწილი და PQS-ის მთლიანი შევსება ძირითადად კონტრაგენტის არჩევანზე მოდის. ეს შეიძლება იყოს ანგარიშვალდებული პირი, ბანკი ან თანამშრომელი.

სხვა ფულადი ქვითრების ოპერაციებინებისმიერი სხვა ქვითრის ასახვა საწარმოს სალაროში და საკუთარი განცხადებების გენერირება. თვითნებური შესაბამისი ანგარიში არჩეულია ხელით.

ანგარიშის ნაღდი ფულის ორდერი

სალაროში ნაღდი ანგარიშსწორების რეგისტრაცია პრაქტიკულად არ განსხვავდება ფულადი ანგარიშსწორების რეგისტრაციისგან. 1C ბუღალტრულ აღრიცხვაში არის ფულადი სახსრების განაღდების შემდეგი ტიპები:

• მიმწოდებელზე გადახდის გაცემა.
• მყიდველზე თანხის დაბრუნების გაცემა.
• ანგარიშვალდებულ პირზე სახსრების გაცემა.
• შრომის ანაზღაურების გაცემა სახელფასო ან ცალკე დასაქმებულზე.
• ნაღდი ფული ბანკში.
• კრედიტებისა და სესხების გაცემა.
• შეგროვების განხორციელება.
• დეპონირებული ხელფასის გაცემა.
• თანამშრომლისთვის სესხის გაცემა.
• სახსრების გაცემის სხვა ოპერაციები.

ცალკე, მინდა ყურადღება გავამახვილო მხოლოდ ხელფასების გადახდაზე. ამ ტიპის ოპერაციას აქვს ცხრილის ნაწილი, რომელშიც აუცილებელია მიუთითოთ ერთი ან მეტი ანაზღაურება. ფულადი ანგარიშსწორების მთლიანი თანხა იქნება ანგარიშების ჯამი. ერთი ამონაწერის დაზუსტების გარეშე მაინც ვერ მოხდება ნაღდი ანგარიშსწორების განხორციელება.

სალარო აპარატის ოპერაციების დასარეგისტრირებლად 1C ბუღალტრული აღრიცხვა 8.3-ში გამოიყენება შემდეგი დოკუმენტები: ფულადი ქვითარი და ხარჯების ორდერი. 1C-ში გამავალი და შემომავალი ფულადი შეკვეთების რეგისტრაციის ჟურნალი განთავსებულია მენიუს "ბანკი და სალარო" პუნქტში "ნაღდი ფული".

ახალი დოკუმენტის შესაქმნელად დააჭირეთ ღილაკს „მიღება“ სიაში, რომელიც იხსნება.

ნაჩვენები ველებისა და ტრანზაქციების ნაკრები პირდაპირ დამოკიდებულია ველში „ოპერაციის ტიპი“ მითითებულ მნიშვნელობაზე.

მოდით შევხედოთ თითოეულ ტიპს უფრო დეტალურად:

ნაგულისხმევად, სადებეტო ანგარიში ყველგან არის 50.01 – „ორგანიზაციის ნაღდი ფული“.

ანგარიშის ნაღდი ფულის ორდერი

ფულადი ანგარიშსწორების შესაქმნელად ფულადი დოკუმენტების სიაში 1C 8.3, თქვენ უნდა დააჭიროთ ღილაკს "გამოცემა".

ამ დოკუმენტის შესრულება პრაქტიკულად არ განსხვავდება სალაროში მიღებისგან. დეტალების ნაკრები ასევე დამოკიდებულია ოპერაციის არჩეულ ტიპზე.

აღსანიშნავია მხოლოდ ის, რომ ხელფასის გადახდის ოპერაციების ტიპის არჩევისას (გარდა სამუშაო ხელშეკრულებებისა), დოკუმენტში უნდა აირჩიოთ სალარო აპარატის მეშვეობით ხელფასების გადახდის განცხადება. დაფარვის საბუთებში ასევე მითითებულია გადახდის სახეობა: დავალიანების ან პროცენტის დაფარვა.

ნაღდი ბალანსის ლიმიტი

სალარო აპარატის ლიმიტის დასაყენებლად გადადით ამავე სახელწოდების განყოფილებაში „ორგანიზაციების“ დირექტორიაში. ჩვენ გვაქვს ის "მეტი" ქვეგანყოფილებაში.

ეს სახელმძღვანელო მიუთითებს ლიმიტის ოდენობასა და მოქმედების პერიოდზე. ამ ფუნქციონალმა გაცილებით გაუადვილა ბუღალტერებს კანონის დაცვა.

ფულადი წიგნი

1C: საბუღალტრო პროგრამა ახორციელებს ფულადი წიგნის შექმნის ფუნქციონირებას (ფორმა KO-4). არის ჟურნალში PKO და RKO. მის გასახსნელად დააჭირეთ ღილაკს "ნაღდი ფული".

ანგარიშის სათაურში მიუთითეთ პერიოდი (ნაგულისხმევი არის მიმდინარე დღე). თუ თქვენი პროგრამა ინახავს ჩანაწერებს ერთზე მეტი ორგანიზაციისთვის, ის ასევე უნდა იყოს მითითებული. გარდა ამისა, საჭიროების შემთხვევაში, შეგიძლიათ აირჩიოთ კონკრეტული განყოფილება, რომლისთვისაც გამომუშავდება ფულადი წიგნი.

ანგარიშის უფრო დეტალური პარამეტრებისთვის დააჭირეთ ღილაკს "პარამეტრების ჩვენება".

აქ შეგიძლიათ მიუთითოთ, თუ როგორ წარმოიქმნება ფულადი წიგნი და მისი დიზაინის ზოგიერთი პარამეტრი 1C-ში.

ამ ანგარიშის პარამეტრებში ცვლილებების შეტანის შემდეგ დააწკაპუნეთ „გენერაციაზე“.

შედეგად, თქვენ მიიღებთ ანგარიშს სალაროში არსებული ყველა ფულადი მოძრაობის შესახებ, ასევე ნაშთები დღის დასაწყისში / ბოლოს და ნაშთები.

ფულადი ინვენტარი 1C 8.3 ბუღალტერიაში

სალარო აპარატის ინვენტარიზაციის ჩატარების პროცედურა აღწერილია რუსეთის ფედერაციის ფინანსთა სამინისტროს 1995 წლის 13 ივნისის No49 ბრძანებაში.

სამწუხაროდ, 1C 8.3 პროგრამაში არ არის ფულადი სახსრების ინვენტარიზაციის ანგარიში INV-15 ფორმაში. ეს მოთხოვნა უკვე შესთავაზეს 1C კომპანიას. შესაძლოა, ოდესმე დაასრულონ პროგრამა, მაგრამ ამ დროისთვის ბუღალტერებს სალარო აპარატის ინვენტარიზაცია ხელით უწევთ.

შეგიძლიათ ჩამოტვირთოთ INV-15 შევსების ფორმა და ნიმუში აქ.

ამ პრობლემის გადაჭრის ყველაზე სწრაფი და ეფექტური გზაა სპეციალისტისგან INV-15-ის ფორმირების დამუშავების შეკვეთა. ეს დამუშავება არა მხოლოდ დაზოგავს დიდ დროს, არამედ შეამცირებს ადამიანური ფაქტორის გავლენას, რაც თავიდან აიცილებს შეცდომებს.

ტრენინგის ვიდეო

აგრეთვე იხილეთ ვიდეო ინსტრუქციები ფულადი ოპერაციების ჩაწერისთვის 1C 8.3-ში: