현금 주문 접수. 들어오는 현금 주문 1c 들어오는 현금 주문

현금영수증 주문-현금 거래에 대한 기본 회계 문서로, 현금이 조직의 현금 데스크에서 수령되는 문서입니다.

현금영수증 주문시

현금 영수증 주문은 기본 회계 문서이므로 경제 생활 사실을 기록할 때 작성해야 합니다(2011년 12월 6일자 연방법 N 402-FZ "회계에 관한" 제9조 3항). 즉, 조직이나 개인 기업가의 현금 데스크에서 현금을 받았다는 사실에 근거합니다.

따라서 사업자의 현금데스크에 현금을 입금할 때 현금영수증을 발급해 주어야 합니다.

현금영수증 주문서는 어떤 경우에 작성되나요?

다음과 같은 경우 조직의 현금 데스크에서 현금을 받으면 현금 영수증 주문이 작성됩니다.

받은 수익을 게시합니다. 현금으로 상품 (작업, 서비스)을 판매하는 경우 구매자가 금전 등록기 영수증 또는 BSO를 발급받을 때 근무 교대가 끝나면 전체 현금 수익금에 대해 하나의 PKO 만 작성됩니다.

미사용 책임 자금 반환;

당좌 계좌에서 돈을 받는 것;

빌린 자금의 반환;

현금영수증 양식

현금 영수증 주문의 경우 1998년 8월 18일 러시아 국가 통계위원회 결의에 의해 승인된 특별 양식(양식 N KO-1)이 작성되었습니다. N 88 “기록을 위한 통합 회계 문서 양식 승인 시 현금 거래 및 재고 결과 기록.”

N KO-1 양식에 따라 현금 영수증 주문은 영수증 주문 자체와 현금 영수증 주문 영수증의 두 부분으로 구성됩니다. 현금영수증 주문 영수증은 해당 기관의 현금데스크에 현금을 입금한 사람에게 발급됩니다. 들어오는 현금 주문 영수증은 조직의 인감으로 인증되어야 하며 들어오는 주문 자체와 동일한 방식으로 서명되어야 하며, 또한 들어오는 현금 주문 영수증에는 돈을 받는 계산원의 서명이 있어야 합니다. 이 경우 현금영수증 주문서 자체가 금전등록기에 남아 있어야 합니다.

현금영수증 주문등록

현금영수증 주문이 발행되었습니다:

수석 회계사;

조직의 행정 문서를 발행하여 수석 회계사(있는 경우)와 합의하여 관리자가 결정한 회계사 또는 기타 직원(계산원 포함), 개인 기업가(이하 회계사라고 함)

관리자 (최고 회계사 및 회계사가없는 경우).

이 경우 현금 영수증 주문은 회계사 또는 부재시 관리자 또는 계산원이 서명합니다.

관리자가 현금거래를 하고 현금서류를 작성하는 경우 현금서류는 관리자가 서명합니다.

현금영수증 명령은 종이로 발행되거나 개인용 컴퓨터 및 소프트웨어 등 정보 처리를 위해 고안된 기술적 수단을 사용하여 발행될 수 있습니다.

기술적 수단을 사용하여 현금영수증 주문을 발행한 경우에는 종이에 인쇄해야 합니다.

현금영수증 주문 수정은 불가능합니다.

현금영수증 주문서 작성 절차

현금영수증 양식은 회계직원이 1부로 발행하고, 수석회계사 또는 그 권한을 위임받은 자가 서명합니다.

이 경우 현금영수증 주문 영수증에는 회계장이나 그 권한을 위임받은 자가 서명하고, 계산원의 인감(인)을 받아 계산원이 서명한다.

현금영수증 양식 작성

현금영수증 양식은 다음과 같이 작성됩니다.

"조직"행은 조직의 전체 이름과 통계 부서에서 할당한 OKPO 코드를 나타냅니다.

다음 줄은 자금이 이 조직의 구조 단위(예: 소매점 수익)에서 나오는 경우에만 채워지며, 그렇지 않은 경우에는 대시가 표시됩니다.

PKO에는 원칙적으로 올해 1월 1일부터 번호가 매겨지며, 일련번호는 "문서 번호" 열에 표시됩니다.

1차 서류는 수술당일 작성을 완료해야 하므로 '작성일'란에는 현재 날짜를 기재합니다.

조직이 코딩을 사용하는 경우 "차변"및 "신용"열에 해당 계정 번호와 코드가 입력됩니다.

따라서 "차변"열에는 계좌 번호가 입력되며 그 차변은 자금을받는 데 사용됩니다. 주문을 발행한 기업은 이 열에 계정 50 "현금"을 입력합니다. 하위 계정 번호는 조직의 작업 계정과목표에 따라 여기에 표시될 수도 있습니다.

"신용, 해당 계정, 하위 계정"열에는 계정 번호와 필요한 경우 조직의 현금 데스크에서 자금 수령을 반영하는 크레딧이 있는 하위 계정이 표시됩니다. 이는 90.1 "판매 수익", 51 "정산 계정", 62 "구매자 및 고객과의 정산", 71 "책임자와의 정산", 73 "기타 작업을 위한 직원과의 정산", 75 " 창립자와의 정산과 같은 계정일 수 있습니다. ."

"금액" 열에는 현금 데스크에서 수령한 금액이 숫자로 입력됩니다.

조직이 코딩 시스템을 채택하지 않은 경우 "목적 코드" 열에 대시가 표시됩니다.

"수락 대상"줄에 조직 직원의 이름을 적거나 조직 간 결제를 할 때 조직 이름과 자금을 이체한 직원의 이름을 적습니다. 이 경우에는 "통과"라는 단어가 입력됩니다. 예를 들어 "조직 이름"에서 "자금을 이체 한 직원의 이름"까지 "승인"이 입력됩니다.

"기본" 필드에는 "소매 수익" 또는 "계약에 따른 지불"과 같은 거래 내용을 입력해야 합니다.

"금액" 줄에서 규칙에 따라 줄의 시작 부분부터 대문자로 들어오는 자금의 전체 금액을 단어로 표시해야 합니다(코펙은 숫자로 표시됨). 금액을 루블로 쓴 후에도 줄에 여유 공간이 남아 있으면 줄이 그어집니다.

여기서 이 기능에 주목해야 합니다. "금액" 열에 받은 금액이 코펙으로 표시된 경우 이 줄에도 금액이 코펙으로 표시됩니다. 코펙없이 금액이 표시된 경우 코펙에 대한 내용은 언급되지 않습니다.

"포함"행에는 VAT 금액이 숫자로 기록되어 표시되거나 "세금 제외(VAT)"가 입력됩니다.

번호와 완료 날짜가 표시된 첨부 문서는 "첨부 파일" 필드에 있습니다. 이 문서 자체는 돈을 받은 직후 현재 날짜를 나타내는 "수신" 스탬프와 함께 취소됩니다.

현금영수증 주문시 영수증 작성

현금영수증 주문 영수증에는 주문 자체와 동일한 정보가 모두 포함되어 있어야 합니다.

현금 영수증 주문에 첨부된 분리 영수증에는 다음 정보가 채워져 있습니다.

회사의 이름

서류 작성 횟수 및 날짜

에서 가져옴

베이스

포함

수석 회계사 (서명)

캐셔(서명)

자금 수령 후 계산원의 조치

그 후 계산원은 돈을 받고 돈을받은 후 영수증 주문서와 영수증에 서명, 성, 이니셜을 기재합니다.

계산원은 영수증에 돈을 받은 날짜를 표시하고 인감으로 서명을 확인합니다. 가장자리가 영수증 주문 자체와 겹치도록 영수증에 스탬프가 찍혀 있습니다.

계산대에 돈이 도착하면 계산원은 PKO 영수증을 절단선을 따라 찢어 돈을 건네준 사람에게 건네주고 현금 주문서는 계산대에 남겨둡니다.

이 경우 현금 장부(Form N KO-4)에 허용된 금액이 기재됩니다.

입출금 현금 문서 등록 일지

현금입금 주문이 현금데스크에 도착하기 전에 현금입출금서류 등록부(양식 KO-3)에 등록되어야 합니다.

현금 문서 등록 일지 KO-3 - 현금 거래 중에 현금 문서를 등록하기 위한 것이며, 입출금 현금 주문의 회계 부서 등록에 사용됩니다.

양식 번호 KO-3은 표지와 낱장으로 구성되어 있으며 이에 따라 잡지의 모든 페이지가 디자인, 작성 및 인쇄됩니다.

삽입 시트는 두 부분으로 나누어져 있습니다. 하나는 현금 서류 등록용(1-4열)이고 다른 하나는 비용(5-8열)용입니다.

PCO 부족에 대한 처벌

특히 현금 영수증 명령을 포함하는 기본 현금 문서가 없거나 부적절하게 실행되면 Art에 따라 납세자에게 벌금이 부과될 수 있습니다. 러시아 연방 세금 코드 120.

따라서이 기사에 따르면, 조세 위반의 징후가없는 상태에서 특정 세금 기간 동안 이러한 행위가 저질러 진 경우 소득 및 (또는) 비용 및 (또는) 과세 대상 회계 규칙을 심각하게 위반하는 것은 1만 루블의 벌금이 부과됩니다.

동시에, 소득 및 지출 및 과세 항목 회계 규칙을 심각하게 위반한다는 것은 기본 현금 문서를 포함한 기본 문서가 없음을 의미합니다.

또한 구매 조직의 기본 현금 문서가 없으면 세무 당국이 단순화 된 과세 시스템에 따라 이익 과세 또는 단일 세금을 목적으로 조직의 특정 비용을 인식하는 것을 거부하는 근거가 될 수 있습니다. -발생 비용만큼 소득이 감소합니다).

현금영수증 주문 보관기간

현금 영수증 주문의 보관 기간은 모든 기본 서류와 마찬가지로 보고 연도 이후 5년입니다.

회계 및 세금에 대해 더 궁금한 점이 있으신가요? 회계 포럼에 물어보세요.

영수증 현금 주문 : 회계사 세부 정보

자율 기관의 현금 지불 조직
현금영수증 주문에 따라 현금결제가 가능합니다. 그러한 주문을 받으면... 관리자의 서명이 있습니다), 종이로 현금 영수증 주문을 발행할 때 - 확인... 현금 영수증 주문에 나열된 증빙 서류를 확인하세요. 현금은 하나씩 받아야 하는데... 현금영수증 주문서에 반영된 금액만큼 계산원이 예금자에게 추가하라고 권유하는데... 이 경우 계산원은 현금영수증 주문서에 줄을 그어 지워야 합니다(발행된 경우). ..
현금거래 절차가 변경되었습니다.
현금영수증 주문에 따라 현금결제가 가능합니다. 그러한 주문을 받은 경우... 관리자 서명의 존재), 종이로 현금영수증 주문을 발행할 때 - 준수... 현금영수증 주문에 나열된 증빙 서류의 존재 여부. 현금은 하나씩 받아야 하는데... 계산원은 현금영수증 주문서에 명시된 금액과 실제로 받은 금액을 확인하고... 계산원은 예금자에게 현금영수증 주문서에 표시된 금액에 해당 금액을 더해 달라고 요청합니다. ..
현금 거래 및 계좌로 돈을 발행하는 새로운 절차
현금 거래는 현금 영수증, 현금 영수증 등 현금 문서로 공식화됩니다. ... 법이 규정하는 기타 문서의 도입과 함께. 일반... 현금영수증 주문시에만 입력하시면 됩니다. 혁신은 현금 영수증 주문 재발급 규칙에도 영향을 미쳤습니다. 종이에 작성한 현금영수증 주문서에 적힌 금액에 차이가 있을 경우, 계산원이 현금영수증 주문서에 줄을 그어 담당자에게 보냅니다...
현금거래 처리 및 신고자금 발행 절차가 변경되었습니다.
F. 0310004)는 각 들어오는 현금 주문(f. 0310001), 나가는 현금 주문... 전자 양식에 대해 수행됩니다. 따라서 현금영수증 주문(f. 0310001)을 받을 때 계산원 수표는... 현금영수증 주문(f. 0310001)에 지정된 금액과 일치하지 않으며 계산원은... 현금을 제공합니다. 계산원은 현금영수증 주문서(f. 0310001)를 지우고(...의 경우 -현금영수증 주문을 재등록해야 한다는 점을 메모하고) 메인으로 이체(보내기)합니다...

현금 거래 회계는 2014년 3월 11일자 러시아 중앙 은행 N 3210-U의 지침에 의해 규제됩니다. “법인의 현금 거래 수행 절차 및 개인 기업가 및 소규모 현금 거래 수행을 위한 단순화된 절차 기업.” 현금 문서를 다루는 기업 금융 서비스의 최고 회계사, 계산원 및 기타 직원이 이에 익숙해지는 것이 좋습니다. 또한 2013년 10월 7일자 N 3073-U "현금 결제에 대한" 러시아 중앙 은행의 지침을 읽어 볼 가치가 있습니다.

예산 자금 수혜자는 예산 자금 조달에서 현금 거래 규제와 관련된 규정을 추가로 고려합니다.

개인 기업가는 1C에서 현금 거래 기록을 보관할 수 없으며 현금 한도를 설정해서는 안됩니다. 동시에 KUDR과 같은 문서를 유지해야 합니다. 금전등록기에는 적용되지 않습니다.

소규모 기업(최대 100명, 최대 8억 루블의 수익, 최대 15명 규모의 조직, 최대 1억 5천만 루블의 수익을 올리는 소규모 기업 포함)은 현금 한도를 설정할 필요가 없습니다. 다른 기업에서는 현금 한도를 설정하고, 그 이상은 은행에 현금을 예치해야 합니다. 임금 및 이와 유사한 지급을 목적으로 하는 기금에는 예외가 적용됩니다. 최대 5 영업일 동안의 급여 지급일(정확한 지급 기한은 기업의 장이 정하고 급여에 표시됨)에는 급여 지급 예정 금액만큼 금전 등록기의 금액 한도를 초과할 수 있습니다. 임금, 수당 및 이와 유사한 지급.

현금 데스크에 자금 수령이 등록되었습니다. 교구 현금 주문(약어 PKO), 결제 – 지출 현금 주문(약어 RKO). 임금 지급 등을 위해 미리 형성되어 있어야 한다 급여또는 급여,한 사람에게만 지불하더라도 마찬가지입니다. 문서 흐름은 종이 또는 전자 형식으로 수행될 수 있습니다. 후자의 경우 문서는 전자 디지털 서명으로 서명되어야 합니다. 하루의 끝에서 현금 장부는 PKO 및 RKO를 기반으로 구성됩니다.. 당일 금전 등록기를 통한 자금 이동이 없었다면 해당 날짜에 대한 현금 장부를 생성할 필요가 없습니다.

한계 한계하나의 계약에 따른 거래상대방 간의 현금결제는 100,000 루블.개인과의 정산은 금액 제한 없이 이루어집니다.

상품 판매, 서비스 제공 또는 보험료로 기업의 현금 창구에서 받은 돈은 다음 목적으로만 사용할 수 있습니다.

임금 및 수당 지급
보험 보상금 지급 물리적보험료를 납부한 사람 현금;
상품, 저작물, 서비스에 대한 지불;
계정에 현금 발행;
이전에 현금으로 지불한 상품, 작업, 서비스에 대한 자금을 환불합니다.

다른 목적을 위해서는 은행계좌에서 현금을 인출해야 합니다.

현금 거래 절차를 위반하면 벌금이 부과될 수 있습니다(러시아 연방 행정법 위반 조항 15.1).

공무원의 경우 – 4,000 ~ 5,000 루블;
법인의 경우 – 40,000 ~ 50,000 루블.

러시아 연방 세무 당국은 현금 거래의 정확성을 확인할 책임이 있습니다(러시아 연방 행정법 제 23.5조).

1C의 현금 문서

위의 현금 거래 회계 방법론은 완전하지 않으며 현금 작업에 대한 기본 규칙을 포함합니다.

메뉴 항목 선택 은행 및 현금데스크 => 현금데스크 => 현금서류

그림 1. 현금서류 선택

프로그램 버전에 따라 메뉴 설정이 조금씩 다를 수 있지만, 어쨌든 해당 섹션에서 은행 및 현금 데스크주요 현금 문서인 PKO 및 RKO에 액세스할 수 있습니다.

그림 2. PKO 및 RKO 입력 버튼

현금영수증 주문

1C는 입력되는 작업에 따라 10가지 유형의 PKO를 제공합니다. 그것들은 다음과 같습니다:

구매자로부터의 지불;
소매 수익;
책임있는 사람으로부터의 반환;
공급자로부터 반품
은행에서 현금을 받음;
거래상대방으로부터 대출을 받음
은행에서 대출 받기
거래상대방의 대출금 상환
직원의 대출 상환
기타 도착.

그림 3. PQR 문서 옵션

문서의 이름은 그 본질을 반영하며 해당 설정을 갖습니다. 예를 들어 책임있는 사람으로부터의 반환기본적으로 점수 71과 대응됩니다.

PKO 옵션 다른 수입보편적인 것 같으니까 계정과목표에서 계정을 선택하고 모든 작업을 수행할 수 있습니다. 그러나 1C의 방법론자는 이를 비표준 작업의 경우 최후의 수단으로만 사용하고 가능하면 작업 번호 1-9 유형의 문서를 수행하도록 권장합니다.

다음은 PKO 입력 양식에 대한 세 가지 옵션입니다. 일반 규칙 – 필수 필드는 빨간색 선으로 강조 표시됩니다.

그림 4. PKO - 책임 있는 사람으로부터의 반환

장 인쇄된 양식의 세부정보누르면 열리거나 접힐 수 있습니다.

그림 5. PKO - 은행에서 받은 현금. 인쇄 가능한 양식 세부정보 표시

문서에 개인이 아닌 상대방을 선택하는 내용이 포함되어 있는 경우 해당 필드를 필수로 작성해야 합니다. 합의.

그림 6. PKO - 구매자로부터의 결제

둘 이상의 계약을 지정해야 하는 경우 해당 기능을 사용하십시오. 분할 결제이를 통해 여러 계약에 대한 데이터를 작성할 수 있습니다. 이 경우 상대방을 선택한 후 지불 내역 표 섹션을 열고 계약을 선택하고 각각의 금액을 표시해야 합니다. 전체 결과는 PQR에 반영됩니다.

그림 7. PKO 설정 - 합의에 의한 지불

필드 값 DDS 기사디렉토리에서 채워졌습니다. 이 가이드를 사용하면 다음을 추가할 수 있습니다. 이름 DDS 기사, 그러나 여기에 의미가 있습니다 움직임의 종류편집할 수 없습니다. 항목이 너무 많아서 폴더로 그룹화하려면 "그룹 만들기" 버튼을 사용해야 합니다. 완성된 필드 값은 향후 보고 양식 4번 "현금흐름표"를 생성할 때 고려됩니다.

그림 8. 디렉토리 - 현금 흐름 항목

은행에서 현금영수증을 받기 위해 PQR을 작성해 봅시다.

그림 9. 완성된 PQR의 예

그림 10. PKO를 통한 게시

이 경우 자금 이동은 금전 등록기뿐만 아니라 당좌 계좌를 통해서도 반영된다는 점에 유의해야 합니다. 은행 계좌에서 이중 인출을 방지하기 위해 Dt 50.01 - Kt 51 유형의 거래는 은행 문서가 아닌 현금으로 생성됩니다.

계좌 현금 영장

비용 현금 주문(RKO)은 대체로 PKO와 동일한 규칙에 따라 형성됩니다. 1C에는 다음과 같은 유형의 금전 등록기가 있습니다.

공급자에게 지불
구매자에게 반품
책임 있는 자에게 발급
명세서에 따른 임금 지급
직원에게 임금 지급
계약에 따라 직원에게 지급
은행에 현금 입금
상대방에게 대출금 상환
은행에 대출금 상환
상대방에게 대출을 발행
수집
예치된 임금 지급
직원에게 대출 제공
기타 비용

4~5번 지급의 경우, 1인에게 지급하더라도 급여명세서를 미리 작성해야 합니다.

그림 11. RKO 문서 옵션

책임있는 사람에게 자금 발행을 위한 정산금을 발행해 드립니다.

그림 12. 완성된 금전 등록기 문서

문서를 게시한 후 게시된 내용을 볼 수 있습니다.

그림 13. 금전등록기 게시글

1C에서 임금 지급 절차를 고려해 보겠습니다. 급여를 생성해드리겠습니다. 이에 따라 모든 직원이 급여를 받은 경우, 급여명세서 버튼(양식 하단)을 이용하시면 정산 정산이 자동으로 생성됩니다.

그림 14. 급여 기준 현금 서류 옵션

한 직원의 급여를 입금하고 나머지는 지급하는 상황을 시뮬레이션해 보겠습니다. 명세서의 종이 버전에서는 해당 표시가 입금액에 표시됩니다. 1C에서는 현금 거래를 회계 처리할 때 명세서를 열고 버튼을 사용해야 합니다. 다음을 기반으로 생성그 다음에 급여예치금.증언 문서에는 필요한 이름을 남겨 둡니다.

그림 15. 문서 급여 보증금

문서를 완성한 후 게시글을 살펴봅니다.

그림 16. 급여 입금시 전기

목록으로 돌아가 버튼을 클릭합니다. 다음을 기반으로 생성우리는 문서를 만듭니다 현금 인출. 금액은 자동으로 다시 계산되며 입금된 금액만큼 차감됩니다.

그림 17. 급여에 따른 문서현금 발행

급여 지급을 위한 전기는 두 명의 직원에 대해 생성되었으므로 그래야 합니다.

그림 18. 현금출금 문서 게시

입금액은 현금보관한도를 초과하지 않는 경우에만 현금데스크에 보관하실 수 있습니다. 그렇지 않으면 은행에 인계해야 합니다. RKO 결성 은행에 현금으로 입금하세요.

그림 19. 문서 작성 은행에 현금 입금

문서의 결과입니다.

그림 20. 문서에 따른 전기 은행에 현금 입금

1C 8.3의 현금 장부

당일 수행된 PKO와 RKO를 바탕으로 수행된 현금 거래에 대한 보고서인 Cash Book(그림 21)을 생성합니다.

작은 참고 사항: 자동화할 때 프로그래머는 사용자에게 어떤 형식으로 문서 또는 보고서로 구현할 것인지 묻습니다. 이 질문은 종종 사람들을 혼란스럽게 합니다. 현금서류를 예로 들어 차이점을 설명하겠습니다. PKO 또는 RKO는 입력 양식이 있는 별도의 문서입니다. 그 금액은 원칙적으로 사용자가 직접 입력하며 원하는 경우 변경할 수 있습니다. 현금 장부는 보고서이며, PKO 및 RKO 문서에 입력된 데이터를 기반으로 자동으로 작성됩니다. 이러한 문서가 변경되면 보고서는 생성 시 이미 변경된 금액을 자동으로 제공합니다.

그림 21. 현금 장부 생성 버튼

이 보고서를 사용하여 필요한 설정을 지정할 수 있습니다.

그림 22. 캐시북 설정

보고서가 준비되었습니다.

그림 23. 현금 장부 보고서

사전보고

블록에 포함된 다른 문서 금전 등록기 1C 프로그램에서 – 사전보고

그림 24. 문서 메뉴 경로 사전 보고서

사전 보고서 작성의 예를 살펴보겠습니다.

그림 25. 지출 보고서 생성

테이블 부분에는 여러 탭이 포함되어 있습니다. 발행된 현금 정산을 기준으로 Advances 탭을 작성합니다.

그림 26. Advances 탭 작성

탭 상품구매한 상품이나 자재에 대한 정보를 입력합니다. 문서에서 VAT가 강조 표시된 경우 사전 보고서에 이 데이터가 표시됩니다.

그림 27. 제품 탭 작성

그림 28. 제품 탭, 계정 세부정보.

탭에서 지불이전에 구매한 상품에 대한 결제가 표시됩니다.

그림 29. 결제 탭 작성

탭 사용에 대해 자세히 알아보기 상품그리고 지불.

소매점에서 단일 제품을 구매하는 경우 해당 구매 항목을 섹션에 반영합니다. 상품.하지만 동일한 공급자에게 현금이나 은행 송금으로 비용을 지불하는 상황이 있다고 가정해 보겠습니다. 예를 들어 조정 보고서 생성 등의 계산을 위한 올바른 데이터가 필요합니다. 그런 다음 구매 당일 이 공급업체로부터 현금으로 받은 송장 및 송장을 선급금 전표와 별도로 전기할 수 있습니다. 영수증(행위, 송장),사전 보고서에는 PKO의 세부 사항이 반영됩니다. 결제 탭에서 결제 문서를 클릭하세요.

문서를 게시한 후 게시된 내용을 볼 수 있습니다. 사전 보고서 금액은 10,180 루블이었습니다. 180루블의 초과 지출은 사전 보고서 승인 후 현금 데스크에서 발행되어야 합니다.

그림 30. 회계 및 회계기록 사전보고에 따른 전기

그림 31. JSC - VAT 공제액

결제카드 결제

결제 카드 또는 기타 방법으로 결제 획득– 상품이나 서비스에 대해 현재 널리 사용되는 결제 방법입니다. 1C에서 이러한 작업을 수행하는 절차를 고려해 보겠습니다.

메뉴 경로: 은행 및 현금 데스크 => 현금 데스크 => 결제 카드 거래.

그림 32. 메뉴 경로 - 결제 카드 거래

버튼으로 만들다세 가지 가능한 문서 옵션이 있습니다. 선택하다 구매자로부터 결제,왜냐하면 이 문서는 법인 및 개인 기업가의 지불을 반영하도록 구성되었습니다. 소매 결제 카드 거래는 이 기사의 범위를 벗어납니다.

그림 33. 문서 옵션 선택

문서를 작성하면 여기에서는 모든 것이 매우 간단합니다.

그림 34. 완료된 지불 카드 거래 문서

배선을 살펴보겠습니다. 현금 자금은 계정 57.03에 반영됩니다.

그림 35. 카드결제내역 문서에 따른 게시

자금 수령을 당좌 계정에 반영하기 위해 수행된 거래를 기반으로 문서를 생성할 수 있습니다. 당좌계좌로 영수증을 받습니다.

그림 36. 당좌 계정에 대한 영수증 문서 생성

은행 수수료가 없으면 결제가 불가능하므로 결제액을 결제 금액과 은행 수수료로 나누어 해당 수수료에 대한 비용 계정을 표시합니다.

그림 37. 완성된 문서 당좌 계좌로 수령

배선을 살펴보겠습니다.

그림 38. 문서에 따른 전기 당좌 계정으로 수령

회계 등록 기관과의 운영

회계 등록기관은 수표 인쇄를 위한 기술 장치로, 회계 메모리를 갖추고 컴퓨터에 연결되며 네트워크를 통해 작업할 수 있습니다. 연결을 위한 메뉴 경로 관리 => 연결된 장비.

그림 39. 메뉴 연결된 장비

장에서 회계 등록기관장치 드라이버를 지정해야 합니다.

그림 40. 회계 등록 드라이버 선택

실제 레코더를 사용할 수 없는 경우 테스트 목적으로 1C의 에뮬레이터를 사용할 수 있습니다. 데이터를 채우는 예는 아래 그림 41에 나와 있습니다.

그림 41. 완성된 회계 등록 기관 설정 카드의 예

회계 등록 기관을 연결하면 문서 등에서 수표를 인쇄하는 것이 가능해집니다. PKO또는 결제 카드 거래.

그림 42. 1C 프로그램에서 영수증 인쇄

이것으로 1C 8.3 프로그램에서 들어오고 나가는 현금 주문을 반영하는 주제에 대한 논의를 마칩니다.

독자 여러분, 안녕하세요. 1C 기업 회계 프로그램 8.2의 작업을 계속 이해합시다.

입장하셨으며, 현금데스크에서 현금영수증 처리를 해드리겠습니다.

현금은 회계 계정 “50-Kassa”에 보관됩니다. 영수증 현금 주문은 거래 유형 및 현금 영수증 출처에 따라 계정 대변에 따라 계정 차변에 등록됩니다.

50/62 - 구매자의 지불;

50/90 – 소매 수익;

50/71 – 책임 있는 사람으로부터의 반환;

50/51 – 은행에서 현금 수령;

50/60 – 공급자로부터 반품;

50/66 – 단기 대출 및 차입금 결제;

50/76 – 다른 채무자 및 채권자와의 합의;

50/75 – 승인된 자본에 대한 기부금 또는 기업가의 기부금에 대한 합의.

기업의 자금 회계 규칙에 따르면 회계사는 수령 금액에 대한 현금 영수증 주문을 작성하고 기록하고 인쇄하되 게시하지 않도록 요구합니다.

금전 등록기에 자금을 입금한 후 계산원은 거래를 공식화하고 현금 영수증 주문을 입력합니다. 해당 거래는 현금거래일지와 현금장부에 포함됩니다.

1C Enterprise Accounting 8.2 프로그램, 기본 메뉴를 엽니다.

현금데스크 - 현금주문 영수증 - 추가합니다. 문서의 거래 유형을 선택하면 수익이 표시됩니다.

번호는 자동으로 채워지고 문서 날짜는 현재 날짜에 표시됩니다. 분석 회계 계정을 선택하고 현금 영수증 금액을 입력합니다.

세부 정보를 입력하고 현금 흐름 항목, 운영 현금 계정, 대출 계정의 대응을 선택합니다(이 경우 일반 과세 시스템에 따른 수익 90.01.1).

메뉴 항목 – 인쇄로 이동합니다. 거래대금을 전달하는 계산원의 이름과 지급근거, 첨부서류를 기재합니다. 하단 메뉴 - 인쇄 - 현금영수증 주문.

현금영수증 주문이 개설되어 먼저 기록해야 한다고 경고합니다. 우리는 확인한다. 현금 영수증 주문을 확인하고 모든 것이 정상이면 인쇄하여 계산원에게 전달합니다.

금전 등록기에 현금을 입금한 후 현금 영수증 주문을 게시해야 합니다.

해당 게시 내용은 비즈니스 거래 저널에 기록됩니다. 이 경우에는 50/90.01.1 – 수익입니다.

1C 8.3의 현금 문서는 원칙적으로 영수증 현금 주문(이하 PKO라고 함)과 나가는 현금 주문(이하 RKO라고 함)의 두 가지 문서로 작성됩니다. 기업의 현금 데스크(현금 데스크에서)로 현금을 수령하고 발행하는 프로그램에 등록하도록 설계되었습니다.

PKO부터 리뷰를 시작하겠습니다. 이름에서 알 수 있듯이 이 문서는 현금 데스크에서 돈을 받는 것을 공식화합니다.

1C 회계 3.0에서는 PKO 문서를 사용하여 다음 유형의 거래를 실행할 수 있습니다.

구매자로부터 대금을 받습니다.
책임 있는 사람으로부터 자금을 환불받습니다.
공급자로부터 반품을 받습니다.
은행으로부터 자금을 받습니다.
대출 및 차입금 상환.
직원의 대출 상환.
자금 수령을 위한 기타 작업.

이러한 분리는 회계 항목과 수입 및 비용 장부를 올바르게 구성하는 데 필요합니다.

우선 고려하고 싶습니다. 구매자로부터의 지불, 구매자로부터 반품그리고 대출 및 차입금 지불,구조가 비슷하고 표 형식의 부분이 있기 때문입니다.

1C의 세 가지 유형의 소프트웨어는 모두 헤더에 동일한 필드 세트를 가지고 있습니다. 이것 숫자그리고 날짜(모든 문서에 대해 추가), 상대방, 확인하다 회계그리고 합집합.

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숫자– 자동으로 생성되므로 변경하지 않는 것이 좋습니다.
날짜- 현재 날짜. 여기에서 날짜를 현재 날짜보다 작은 날짜(예: 전날)로 변경하면 인쇄할 때 프로그램에서 현금 장부의 시트 번호가 잘못되었다는 경고를 표시한다는 점을 고려해야 합니다. 다시 계산하겠다고 제안할 것입니다. 하루 종일 문서의 번호도 일관되게 지정하는 것이 좋습니다. 이를 위해 문서의 시간을 변경할 수 있습니다.
상대방– 금전 등록기에 자금을 입금하는 개인 또는 법인. 이 필드는 다음을 정확히 나타냅니다. 상대방, 이에 따라 상호 합의가 수행됩니다. 실제로 직원 등이 현금 등록기에 돈을 입금할 수 있습니다. 조직 - 상대방. 디렉토리에서 선택됩니다 개인현장에서 에서 가져옴. 이 경우 PKO의 인쇄된 양식에는 돈을 받은 사람의 이름이 표시됩니다.
계정– 1C 게시에서는 원칙적으로 계정 50.1이 사용됩니다 (기사의 설정에 대한 자세한 내용-). 해당 계정은 거래 유형에 따라 다르며 PKO의 표 부분에서 가져옵니다.

이제 입금 금액의 공식화에 주목하고 싶습니다. 구매자로부터의 지불, 구매자로부터 반품그리고 대출 및 차입금 지불계약을 명시하지 않으면 실행할 수 없습니다. 또한 여러 계약에 따라 자금을 동시에 수락할 수도 있습니다. 이것이 표 섹션의 목적입니다. 지불 금액표 섹션의 행에 있는 금액으로 구성됩니다. 거기에도 표시되어 있어요 정산계좌그리고 선불 계좌(해당 계정). 이 계정은 정보 등록부에 구성되어 있습니다. .

다른 유형의 작업에는 어려움이 있어서는 안 됩니다. 표 형식의 부분이 없으며 PQS의 전체 작성은 주로 상대방의 선택에 따라 결정됩니다. 책임 있는 사람, 은행 또는 직원이 될 수 있습니다.

기타 현금영수증 거래기타 영수증을 기업의 현금 데스크에 반영하고 자체 전기를 생성합니다. 임의의 해당 계정이 수동으로 선택됩니다.

계좌 현금 영장

현금 데스크에 현금 결제를 등록하는 것은 현금 결제 등록과 실질적으로 다르지 않습니다. 1C 회계에는 다음과 같은 유형의 현금 인출이 있습니다.

공급자에게 대금을 지급합니다.
구매자에게 환불을 발행합니다.
책임 있는 사람에게 자금을 발행합니다.
급여에 따라 또는 직원에게 별도로 임금을 지급합니다.
은행에 현금.
크레딧 및 대출 발행.
수집을 실시하고 있습니다.
예치된 급여를 발행합니다.
직원에게 대출을 발행합니다.
자금 발행을 위한 기타 작업.

별도로 임금 지급에만 집중하고 싶습니다. 이러한 유형의 작업에는 하나 이상의 급여 명세서를 표시해야 하는 표 형식의 부분이 있습니다. 현금결제 총액은 명세서의 합계액이 됩니다. 하나 이상의 명세서를 지정하지 않으면 현금 결제가 불가능합니다.

1C 회계 8.3에 금전 등록기 작업을 등록하려면 현금 영수증 및 지출 주문과 같은 문서가 사용됩니다. 1C에서 나가고 들어오는 현금 주문을 등록하는 저널은 "은행 및 현금 데스크"메뉴의 "현금 문서"항목에 있습니다.

새 문서를 생성하려면 열리는 목록 양식에서 “영수증” 버튼을 클릭하세요.

직접 표시되는 필드 및 거래 세트는 "작업 유형" 필드에 지정된 값에 따라 달라집니다.

각 유형을 더 자세히 살펴보겠습니다.

기본적으로 차변 계좌는 "조직의 현금"인 50.01입니다.

계좌 현금 영장

현금 문서 1C 8.3 목록에서 현금 결제를 생성하려면 "발행"버튼을 클릭해야 합니다.

이 문서의 실행은 실제로 현금 데스크에서 영수증을 받는 것과 다르지 않습니다. 세부사항 세트는 선택한 작업 유형에 따라 달라집니다.

주목할 가치가 있는 유일한 점은 급여 지급 거래 유형(근로 계약 제외)을 선택할 때 문서에서 금전 등록기를 통해 급여 지급 명세서를 선택해야 한다는 것입니다. 상환 문서에는 부채 상환 또는이자 상환과 같은 지불 유형도 표시됩니다.

현금 잔액 한도

금전 등록기 한도를 설정하려면 "조직" 디렉토리 카드에서 동일한 이름의 섹션으로 이동하세요. "더 보기" 하위 섹션에 있습니다.

본 가이드에는 한도 금액과 유효 기간이 명시되어 있습니다. 이 기능을 사용하면 회계사의 법률 준수가 훨씬 쉬워졌습니다.

현금 장부

1C:회계 프로그램은 현금 장부(KO-4 양식) 생성 기능을 구현합니다. 저널 PKO 및 RKO에 있습니다. 그것을 열려면 "현금 장부"버튼을 클릭하십시오.

보고서 헤더에 기간을 표시합니다(기본값은 현재 날짜). 귀하의 프로그램이 둘 이상의 조직에 대한 기록을 유지하는 경우에도 이를 표시해야 합니다. 또한 필요한 경우 캐시북이 생성될 특정 부서를 선택할 수 있습니다.

더 자세한 보고서 설정을 보려면 "설정 표시" 버튼을 클릭하세요.

여기에서 현금 장부가 생성되는 방법과 1C의 디자인에 대한 일부 설정을 지정할 수 있습니다.

이 보고서의 설정을 변경한 후 "생성"을 클릭하십시오.

결과적으로 현금 데스크의 모든 현금 이동은 물론 하루 시작 / 종료 잔액 및 잔액에 대한 보고서를 받게됩니다.

1C 8.3 회계의 현금 재고

금전등록기 목록 작성 절차는 1995년 6월 13일자 러시아 재무부 명령 제49호에 설명되어 있습니다.

안타깝게도 1C 8.3 프로그램에는 INV-15 형식의 현금 재고 보고서가 없습니다. 이 요청은 이미 1C 회사에 제안되었습니다. 아마도 언젠가는 프로그램이 마무리될 것입니다. 그러나 현재로서는 회계사가 현금 등록기의 목록을 수동으로 작성해야 합니다.

INV-15 작성 양식과 샘플을 다운로드할 수 있습니다.

이 문제를 해결하는 가장 빠르고 효과적인 방법은 전문가에게 INV-15 형성 처리를 주문하는 것입니다. 이 처리는 많은 시간을 절약할 뿐만 아니라 인적 요소의 영향을 줄여 오류를 방지합니다.

훈련 영상

1C 8.3의 현금 거래 기록에 대한 비디오 지침도 참조하십시오.