Kviitung sularaha order. Sissetulev kassaorder 1c sissetulev kassaorder

Kviitung sularaha order- see on sularahatehingute esmase raamatupidamisdokumentatsiooni dokument, mille kohaselt sularaha laekub organisatsiooni kassasse.

Kui väljastatakse kassa laekumise order

Kuna kassa laekumise order on esmane raamatupidamisdokument, tuleb see koostada majanduselu fakti sooritamisel (6. detsembri 2011. aasta föderaalseaduse N 402-FZ "Raamatupidamise kohta" artikli 9 3. osa), see tähendab vastavalt sularaha laekumise faktile organisatsiooni või üksikettevõtja kassasse.

Seega on vajalik kassa laekumise order väljastada sularaha hoiustamise ajal majandusüksuse kassasse.

Millistel juhtudel täidetakse kassa laekumise orderi blankett?

Kassa laekumise order täidetakse sularaha laekumisel organisatsiooni kassasse järgmistel juhtudel:

laekunud tulu postitamine. Kaupade (töö, teenuste) müümisel sularaha eest, kui ostjale väljastatakse kassakviitung või BSO, koostatakse töövahetuse lõpus ainult üks PKO kogu sularaha laekumise summa kohta;

kasutamata arveldusraha tagastamine;

raha laekumine arvelduskontolt;

laenatud raha tagastamine;

Sularaha laekumise vorm

Kassa laekumise orderi jaoks on kehtestatud spetsiaalne vorm (vorm N KO-1), mis on kinnitatud Venemaa Riikliku Statistikakomitee 18. augusti 1998. aasta resolutsiooniga N 88 “Raamatupidamise dokumentatsiooni ühtsete vormide kinnitamise kohta kirjendamiseks sularahatehingud ja inventuuritulemuste registreerimine.

Vormi N KO-1 kohaselt on kassa laekumise orderil kaks osa: laekumise order ise ja kassa laekumise orderi kviitung. Sularaha organisatsiooni kassasse kandnud isikule väljastatakse sularaha laekumise orderi kviitung. Sissetuleva kassaorderi kviitung peab olema kinnitatud organisatsiooni pitseriga, allkirjastatud samamoodi nagu sissetulev maksekorraldus ise ning lisaks peab sissetuleva kassaorderi kviitung olema allkirjastatud raha vastuvõtva kassapidaja poolt. Sel juhul peab kassa laekumise order ise jääma kassasse.

Kassa laekumise orderi registreerimine

Kassa laekumise order väljastatakse:

pearaamatupidaja;

raamatupidaja või muu töötaja (sealhulgas kassapidaja), kelle määrab juhataja kokkuleppel pearaamatupidajaga (olemasolul), väljastades organisatsiooni, üksikettevõtja (edaspidi raamatupidaja) haldusdokumendi;

juhataja (pearaamatupidaja ja raamatupidaja puudumisel).

Sel juhul allkirjastab kassa laekumise orderi kas raamatupidaja või nende puudumisel juhataja või kassapidaja.

Sularahatehingute tegemisel ja sularahadokumentide vormistamisel juhi poolt allkirjastatakse sularahadokumendid juhataja poolt.

Kassa laekumise orderit saab vormistada paberkandjal või kasutades teabe töötlemiseks mõeldud tehnilisi vahendeid, sealhulgas personaalarvutit ja tarkvara.

Kui kassa laekumise order väljastatakse tehnilisi vahendeid kasutades, siis tuleb see trükkida paberile.

Parandused kassa laekumise orderis ei ole lubatud.

Kassa laekumise orderi täitmise kord

Sularaha laekumise blanketi väljastab ühes eksemplaris raamatupidamise töötaja ja sellele kirjutab alla pearaamatupidaja või selleks volitatud isik.

Sel juhul allkirjastavad kassa laekumise orderi kviitungi pearaamatupidaja või selleks volitatud isik ja kassapidaja, mis on kinnitatud kassa pitseriga (templiga).

Sularaha laekumise vormi täitmine

Sularaha laekumise vorm täidetakse järgmiselt:

Rida “Organisatsioon” näitab organisatsiooni täisnime ja statistikaosakonna määratud OKPO-koodi.

Järgmine rida täidetakse ainult siis, kui raha pärineb selle organisatsiooni struktuuriüksusest (näiteks tulu jaemüügipunktist), vastasel juhul asetatakse sinna kriips.

PKO-d nummerdatakse reeglina alates jooksva aasta 1. jaanuarist - seerianumber pannakse veergu “Dokumendi number”.

Tulenevalt asjaolust, et esmased dokumendid peavad olema täidetud toimingu päeval, näidatakse veergu “Koostamise kuupäev” jooksev kuupäev.

Veergudesse "Deebet" ja "Krediit" sisestatakse vastavate kontode numbrid ja koodid, kui organisatsioon kasutab kodeerimist:

Seega sisestatakse veergu “Deebet” konto number, mille deebet kasutatakse raha laekumiseks. Tellimuse väljastanud ettevõtted sisestavad siia veergu konto 50 “Sularaha” Siin saab märkida ka alamkonto numbri vastavalt organisatsiooni töökontoplaanile.

Veerus “Krediit, vastav konto, alamkonto” märgitakse konto number ja vajadusel alamkonto, mille krediit kajastab raha laekumist organisatsiooni kassasse. Need võivad olla sellised kontod nagu 90.1 “Müügitulu”, 51 “Arvelduskontod”, 62 “Arveldused ostjate ja klientidega”, 71 “Arveldused vastutavate isikutega”, 73 “Arveldused personaliga muudeks toiminguteks”, 75 “Arveldused asutajatega ."

Veergu “Summa” sisestatakse numbritega kassasse laekunud rahasumma.

Kui organisatsioon ei ole kodeerimissüsteemi kasutusele võtnud, lisatakse veergu „Eesmärgi kood” kriips.

Kirjutage reale „Accepted from” organisatsiooni töötaja täisnimi või organisatsioonidevaheliste maksete tegemisel organisatsiooni nimi ja töötaja täisnimi, kelle kaudu raha kanti. Sel juhul sisestatakse sõna "läbi", näiteks "Aktsepteeritud "Organisatsiooni nimest" kuni "Töötaja täisnimi, kelle kaudu raha üle kanti".

Väljale "Baas" peate sisestama tehingu sisu, näiteks "jaemüügitulu" või "lepingujärgne makse".

Real „Summa” nõuavad reeglid, et märkige kogu sissetulevate vahendite summa sõnadega alates rea algusest suure algustähega (kopikaid näidatakse numbritega). Kui pärast summa kirjutamist rublades on real veel vaba ruumi, siis kriipsutatakse maha.

Siin peaksite sellele funktsioonile tähelepanu pöörama. Kui veerus “Summa” märgiti saadud summa kopikatega, siis sellel real märgitakse summa ka kopikatega. Kui summa oli märgitud ilma kopikateta, siis kopikate kohta rida ei märgita.

Reale “Kaasa arvatud” märgitakse käibemaksu summa, mis kajastatakse numbritega või tehakse kanne “ilma maksuta (KM).

Lisatud dokumendid, märkides ära nende numbrid ja täitmise kuupäevad, asuvad väljal “Manus”. Need dokumendid ise, kohe pärast raha laekumist, tühistatakse templiga “Saadud”, mis näitab jooksvat kuupäeva.

Kassa laekumise orderi kviitungi täitmine

Kassa laekumise orderi kviitung peab sisaldama kõiki samu andmeid, mis tellimusel endal.

Kassa laekumise orderile lisatud rebimiskviitungil täidetakse järgmised andmed:

Ettevõtte nimi

Dokumendi koostamise number ja kuupäev

Võetud

Alus

Kaasa arvatud

Pearaamatupidaja (allkiri)

Kassapidaja (allkiri)

Kassa toimingud pärast raha laekumist

Pärast seda võtab kassapidaja raha vastu ning pärast selle kättesaamist kannab kviitungile ja kviitungile oma allkirja, perekonnanime ja initsiaalid.

Kviitungile märgib kassapidaja ka raha laekumise kuupäeva ja kinnitab oma allkirja pitseriga. Kviitung on tembeldatud nii, et serv kattub kviitungi tellimusega

Pärast raha jõudmist kassasse rebib kassapidaja PKO kviitungi mööda lõikejoont maha ja annab selle raha üle andnud isikule ning jätab kassaorderi kassasse.

Vastuvõetud raha kohta tehakse sel juhul kanne kassaraamatusse (vorm N KO-4).

Sissetulevate ja väljaminevate sularahadokumentide registreerimise päevik

Enne sissetuleva sularaha orderi jõudmist kassasse tuleb see registreerida saabuvate ja väljaminevate kassadokumentide registris (vorm nr KO-3).

Sularahadokumentide registreerimise päevik KO-3 - on mõeldud kassadokumentide registreerimiseks sularahatehingute tegemise käigus ning seda kasutatakse sissetulevate ja väljaminevate kassaorderite registreerimiseks raamatupidamises.

Vorm nr KO-3 koosneb kaanest ja lahtisest lehest, mille järgi kujundatakse, täidetakse ja trükitakse kõik ajakirja lehed.

Lisaleht on jagatud kaheks osaks: üks on ette nähtud saabuvate kassadokumentide registreerimiseks (veerud 1-4), teine kulude jaoks (veerud 5-8).

Karistused PCO puudumise eest

Kassa esmaste dokumentide puudumine või mittenõuetekohane täitmine, mis sisaldab eelkõige kassa laekumise orderit, võib kaasa tuua maksumaksjale karistuse vastavalt art. Vene Föderatsiooni maksuseadustiku artikkel 120.

Seega on selle artikli kohaselt tulude ja (või) kulude ja (või) maksustamisobjektide arvestamise reeglite jäme rikkumine, kui need teod pandi toime ühe maksustamisperioodi jooksul, maksusüüteo tunnuste puudumisel, toob kaasa kümne tuhande rubla trahvi.

Samas tähendab tulude ja kulude ning maksustatavate kirjete arvestuse reeglite jäme rikkumine esmaste dokumentide, sealhulgas esmaste kassadokumentide puudumist.

Samuti võib ostuorganisatsiooni esmaste sularahadokumentide puudumine saada aluseks maksuhalduri keeldumisele kajastada organisatsiooni täpsustatud kulusid kasumi või ühe maksu maksustamiseks vastavalt lihtsustatud maksustamissüsteemile ( - tulu, mida on vähendatud tehtud kulude summa võrra).

Kassa laekumise orderite säilitusajad

Kassa laekumise orderite hoiutähtaeg on nagu kõigi esmaste dokumentide puhul viis aastat pärast aruandeaastat.

Kas teil on endiselt küsimusi raamatupidamise ja maksude kohta? Küsige neilt raamatupidamisfoorumist.

Kviitungi sularaha order: andmed raamatupidajale

Sularahamaksete korraldamine autonoomses asutuses
Sularaha võetakse vastu kassatšekkide orderite järgi. Sellise korralduse vastuvõtmisel... on juhataja allkiri), paberkandjal kassa laekumise orderi väljastamisel - kontrolli... kassa laekumise orderis loetletud tõendavaid dokumente. Sularaha tuleb vastu võtta ükshaaval... kassa laekumise orderis kajastuv summa, kassapidaja kutsub hoiustajat lisama... Sel juhul peab kassapidaja kassa laekumise orderi läbi kriipsutama (kui see on välja antud. ..
Muudatused on tehtud sularahatehingute tegemise korras
Sularaha võetakse vastu kassatšekkide orderite järgi. Sellise korralduse saamisel... juhi allkirja olemasolu), paberkandjal kassa laekumise orderi väljastamisel - selle täitmine... kassa laekumise orderis loetletud tõendavate dokumentide olemasolu. Sularaha tuleb vastu võtta ükshaaval... kassapidaja kontrollib kassa laekumise orderis märgitud summat reaalselt vastu võetud summaga... kassapidaja palub hoiustajal lisada summa kassa laekumise orderis märgitud summale. ..
Uus kord sularahatehinguteks ja raha kontole väljastamiseks
Sularahatehingud vormistatakse kassadokumentidega: kassakviitungid, kassakviitungid. Koos... muude seaduses sätestatud dokumentide kasutuselevõtuga. Kassa laekumise orderisse tuleb sisestada ainult üldine.... Uuendused puudutasid ka kassa laekumise orderite uuesti väljastamise reegleid. Paberkandjal vormistatud kassa laekumise orderis märgitud sissemakse summa... erinevuse korral kriipsutab kassapidaja kassa laekumise orderi läbi ja saadab selle vastutavale isikule...
Muudetud on sularahatehingute menetlemise ja aruandluseks raha väljastamise korda
F. 0310004) teostatakse iga sissetuleva kassaorderi (f. 0310001), väljamineva kassaorderi... elektrooniline vorm. Nii et kassa laekumise orderit (f. 0310001) saades kontrollib kassa... ei vasta kassa laekumise orderis märgitud summale (f. 0310001), kassa pakub... sularaha. Kassa kriipsutab läbi kassa laekumise orderi (f. 0310001) (... puhul - teeb märke kassa laekumise orderi ümberregistreerimise vajaduse kohta) ja kannab (saab) põhi...

Sularahatehingute arvestust reguleerib Vene Föderatsiooni Keskpanga 11. märtsi 2014. aasta direktiiv N 3210-U „Juriidiliste isikute sularahatehingute tegemise korra ning üksikettevõtjate ja väikeettevõtjate sularahatehingute tegemise lihtsustatud korra kohta ettevõtted.” Soovitame sellega tutvuda pearaamatupidajatel, kassapidajatel ja teistel kassadokumentidega tegelevatel ettevõtte finantsteenistuse töötajatel. Samuti tasub lugeda Vene Föderatsiooni Keskpanga 7. oktoobri 2013. aasta juhist N 3073-U “Sularahamaksete kohta”.

Eelarveraha saajad arvestavad eelarve rahastamisel täiendavalt sularahatehingute regulatsiooniga seotud regulatsioone.

Üksikettevõtjad ei tohi 1C-s sularahatehingute üle arvestust pidada ega peaks määrama sularahalimiiti. Samal ajal tuleb säilitada selliseid dokumente nagu KUDR, sest ei kehti kassaaparaatide kohta.

Väikeettevõtted (arvuga kuni 100 inimest ja valmistulu kuni 800 miljonit rubla, sealhulgas mikroettevõtted - organisatsioonid, kus on kuni 15 inimest ja tulud kuni 150 miljonit rubla) ei pea määrama sularahalimiiti. Teised ettevõtted kehtestavad sularahalimiidi, mille ületamisel tuleb sularaha panka hoiustada. Erandiks on fondid, mille eesmärk on maksta töötasu jms. Palga maksmise päevadel kuni 5 tööpäeva (täpse maksetähtaja määrab ettevõtte juht ja märgib palgalehele) on lubatud ületada kassasse jääva raha piirmäära summade võrra, mis on ette nähtud töötasu maksmiseks. töötasu, hüvitised jms.

Raha laekumine kassasse registreeritakse Kihelkonna kassaorder(lühendatult PKO), maksed – Kulude kassaorder(lühendatult RKO). Töötasu maksmiseks jne. tuleks eelnevalt vormistada palgaarvestus või palgaarvestus, isegi kui maksed tehakse ühele isikule. Dokumendivoogu saab läbi viia paberkandjal või elektroonilisel kujul. Viimasel juhul tuleb dokumendid allkirjastada elektroonilise digitaalallkirjaga. Päeva lõpuks PKO ja RKO alusel moodustatakse kassaraamat. Kui päeva jooksul rahaliste vahendite liikumist läbi kassaaparaadi ei toimunud, pole selleks päevaks vaja kassaraamatut koostada.

Piirang piiri sularahaarveldused osapoolte vahel ühe lepingu alusel on 100 000 rubla. Eraisikutega arveldamine toimub ilma summapiiranguteta.

Kauba müügi, teenuste osutamise või kindlustusmaksena ettevõtte kassasse laekunud raha saab kulutada ainult järgmistel eesmärkidel:

Palkade ja hüvitiste maksmine;
Kindlustushüvitise väljamaksed füüsiline isikud, kes on tasunud kindlustusmakseid sularaha;
Kaupade, tööde, teenuste eest tasumine;
Sularaha väljastamine arvel;
Varem sularahas tasutud kaupade, tööde, teenuste eest raha tagastamine.

Muudel eesmärkidel tuleks sularaha pangakontolt välja võtta.

Sularahatehingute tegemise korra rikkumine võib kaasa tuua rahatrahvi (Vene Föderatsiooni haldusõiguserikkumiste seadustiku artikkel 15.1):

ametnikule - 4000 kuni 5000 rubla;
Juriidilisele isikule - 40 000 kuni 50 000 rubla.

Sularahatehingute õigsuse kontrollimise eest vastutab Vene Föderatsiooni maksuhaldur (Vene Föderatsiooni haldusõiguserikkumiste seadustiku artikkel 23.5).

Sularahadokumendid 1C-s

Ülaltoodud metoodika sularahatehingute arvestuseks ei ole ammendav ja sisaldab sularahaga töötamise põhireegleid.

Menüüelementide valimine Pank ja kassa => Kassa => Kassadokumendid

Joonis 1. Sularaha dokumentide valimine

Sõltuvalt programmi versioonist võivad menüü seaded veidi erineda, kuid igal juhul jaotises Pank ja kassa pääsete ligi peamistele sularahadokumentidele - PKO ja RKO.

Joonis 2. PKO ja RKO sisestamise nupud

Kviitung sularaha order

1C pakub sõltuvalt sisestatavast toimingust kümmet tüüpi PKO-d. Need on järgmised:

Tasumine ostjalt;
jaemüügitulu;
Vastutuskohustuslikult isikult tagastamine;
Tagastamine tarnijalt;
sularaha vastuvõtmine pangast;
Laenu saamine vastaspoolelt;
Pangast laenu saamine;
Laenu tagasimaksmine osapoole poolt;
Laenu tagasimaksmine töötaja poolt;
Muu saabumine.

Joonis 3. PQR-dokumendi valikud

Dokumentide nimed peegeldavad nende olemust ja on näiteks vastavate seadistustega Vastutav isikult tagasitulek vaikimisi on kirjavahetus hindega 71.

PKO valik Teine sissetulek tundub universaalne, sest võimaldab teil kontoplaanist valida mis tahes konto ja teha mis tahes toiminguid. Kuid 1C metoodikud soovitavad seda kasutada ainult viimase abinõuna, mittestandardsete toimingute jaoks, püüdes võimaluse korral läbi viia dokumente toimingute tüüpidega nr 1-9.

Allpool on kolm võimalust PKO sisenemisvormi jaoks. Üldreeglid – kohustuslikud väljad on punase joonega esile tõstetud.

Joonis 4. PKO - Tagastus vastutavalt isikult

Peatükk Trükitud vormi üksikasjad saab vajutamisel laiendada või kokku lükata.

Joonis 5. PKO - sularaha pangast. Kuvatakse prinditava vormi üksikasjad

Kui dokumendis tuleb valida vastaspool, kes ei ole üksikisik, on väli täitmine kohustuslik Kokkulepe.

Joonis 6. PKO - Makse ostjalt

Kui peate määrama rohkem kui ühe lepingu, kasutage funktsiooni Jagage makse pooleks mis võimaldab täita andmeid mitme lepingu kohta. Sel juhul tuleks pärast vastaspoole valimist avada tabelijaotis Maksete jaotus, valida lepingud ja märkida igaühele summad. Üldine tulemus kajastub PQR-is.

Joonis 7. PKO seaded - tasumine kokkuleppel

Välja väärtus DDS artikkel täidetud kataloogist. See juhend võimaldab teil lisada Nimi DDS-i artiklid, kuid siin on tähendus Liikumise tüüp pole redigeerimiseks saadaval. Kui üksusi on liiga palju ja soovite need kaustadesse rühmitada, peaksite kasutama nuppu "Loo rühm". Täidetud välja väärtusi arvestatakse edaspidi aruandlusvormi nr 4 “Rahavoogude aruanne” koostamisel.

Joonis 8. Kataloog – rahavoogude kirjed

Täidame panga sularaha laekumise PQR-i.

Joonis 9. Näide täidetud PQR-ist

Joonis 10. Postitused PKO kaudu

Tuleb märkida, et sel juhul ei kajastu raha liikumine mitte ainult kassa, vaid ka arvelduskonto kaudu. Pangakontolt raha topelt debiteerimise vältimiseks genereeritakse Dt 50.01 - Kt 51 tüüpi tehingud sularaha, mitte pangadokumentidega.

Konto sularaha order

Kulukassa order ehk RKO moodustatakse suures osas samade reeglite järgi nagu PKO. 1C-s on järgmist tüüpi kassaaparaate:

Tasumine tarnijale
Tagasi ostjale
Väljastamine vastutavale isikule
Töötasu maksmine väljavõtete järgi
Töötajale töötasu maksmine
Tasu töötajale lepingu alusel
Sularaha sissemakse panka
Laenu tagasimaksmine vastaspoolele
Laenu tagasimaksmine pangale
Laenu väljastamine vastaspoolele
Kollektsioon
Deponeeritud töötasu maksmine
Laenu väljastamine töötajale
Muud kulud

Maksete nr 4-5 puhul tuleks eelnevalt koostada palgalehed, isegi kui väljamakse tehakse ühele töötajale.

Joonis 11. RKO dokumendi valikud

Rahaliste vahendite väljastamise eest vormistame arveldusarve aruandekohustuslikule isikule.

Joonis 12. Täidetud kassadokument

Pärast dokumendi postitamist saate postitusi vaadata.

Joonis 13. Kassa- ja registriteenuste lähetused

Vaatleme 1C palgamaksete tegemise korda. Koostame palgalehe. Kui kõik töötajad said selle järgi töötasu, saab kasutada nuppu “Maksu väljavõte” (ankeedi allosas) ning automaatselt genereeritakse arveldusarve.

Joonis 14. Palgaarvestuse alusel kassadokumentide valikud

Simuleerime olukorda, kus ühe töötaja palk hoiustatakse ja ülejäänud makstakse välja. Väljavõtte paberversioonis tehakse deponeeritud summadele vastav märge. 1C-s tuleks sularahatehingute arvestamisel avada väljavõte ja kasutada nuppu Loo aluseks siis Palga deposiit. Deponeerimisdokumendi jaoks jätame meile vajalikud nimed.

Joonis 15. Palgadeposiit dokument

Pärast dokumendi täitmist vaatame postitusi.

Joonis 16. Postitused palkade deponeerimisel

Naaseme loendisse ja klõpsame nuppu Loo aluseks koostame dokumendi Sularaha väljavõtmine. Summa arvutatakse automaatselt ümber ja seda vähendatakse hoiustatud summade võrra.

Joonis 17. Dokument Sularaha väljastamine palgaarvestuse alusel

Palkade väljastamise lähetused tekkisid kahele töötajale ja nii see peabki olema.

Joonis 18. Dokumendi konteeringud Sularaha väljavõtmine

Hoiustatud summasid saab kassas hoida vaid juhul, kui need ei ületa sularaha hoiulimiiti. Vastasel juhul tuleks need pangale üle anda. RKO moodustamine Sularaha sissemakse panka.

Joonis 19. Dokumendi täitmine Sularaha sissemakse panka

Dokumendi tulemus.

Joonis 20. Postitused vastavalt dokumendile Sularaha sissemakse panka

Kassaraamat 1C-s 8.3

Päeva jooksul teostatud PKO ja RKO põhjal koostame kassaraamatu (Joonis 21), mis on tehtud sularahatehingute aruanne.

Väike märkus: mõnikord küsivad programmeerijad automatiseerimisel kasutajatelt, millisel kujul seda või teist vormi rakendada - dokumendina või aruandena. See küsimus ajab inimesed sageli segadusse. Lubage mul selgitada erinevust sularahadokumentide näitel. PKO või RKO on eraldi dokumendid, mille jaoks on olemas sisestusvorm. Neis olevad summad sisestab reeglina kasutaja ise, ta saab neid soovi korral muuta. Kassaraamat on aruanne, see täidetakse automaatselt PKO ja RKO dokumentidesse kantud andmete alusel. Kui nendes dokumentides tehakse muudatusi, kuvatakse aruanne koostamisel automaatselt juba muudetud summad.

Joonis 21. Kassaraamatu genereerimise nupp

Selle aruande abil saate määrata vajalikud seaded.

Joonis 22. Kassaraamatu seaded

Valmis aruanne.

Joonis 23. Kassaraamatu aruanne

Eelaruanne

Teine plokki lisatud dokument Kassaaparaat 1C programmis - Eelaruanne

Joonis 24. Dokumentide menüütee Eelaruanne

Vaatame eelaruande täitmise näidet.

Joonis 25. Kuluaruande koostamine

Tabeliosa sisaldab mitut vahekaarti. Täidame väljastatud sularahaarvelduse alusel vahekaardi Ettemaksed.

Joonis 26. Vahekaardi Advances täitmine

Tab Kaubad täitke andmed ostetud kaupade või materjalide kohta. Kui dokumentides on käibemaks esile tõstetud, märgime need andmed avansiaruandesse.

Joonis 27. Vahekaardi Tooted täitmine

Joonis 28. Vahekaart Tooted, konto andmed.

Vahekaardil Makse Näitame tasumist varem ostetud kauba eest.

Joonis 29. Vahekaardi Makse täitmine

Lisateave vahekaartide kasutamise kohta Kaubad Ja Makse.

Kui ostate jaemüügipoest ühe toote, kajastage seda ostu jaotises Kaubad. Kuid oletame, et teil on olukord, kus maksate sama tarnijaga kas sularahas või pangaülekandega. Ja soovite, et arvutuste jaoks oleksid õiged andmed, näiteks vastavusaruande koostamiseks. Seejärel saab sellelt tarnijalt sularaha ostmise päeval saadud arveid ja arveid postitada eraldi ettemaksudokumendist Kviitungid (aktid, arved), ja eelaruandes kajastada PKO üksikasju, s.o. maksedokument vahekaardil Makse.

Pärast dokumendi postitamist saate postitusi vaadata. Avansiaruande summa oli 10 180 rubla, s.o. ülekulu 180 rubla tuleb kassast väljastada pärast avansiaruande kinnitamist.

Joonis 30. Raamatupidamise ja raamatupidamisdokumentide avansiaruande järgsed konteeringud

Joonis 31. JSC - käibemaksu mahaarvatav

Tasumine maksekaartidega

Tasumine maksekaartidega või muul viisil omandamine– praegu laialt levinud kaupade või teenuste eest maksmise viis. Mõelgem sellise toimingu läbiviimise protseduurile 1C-s.

Menüü tee: Pank ja kassa => Kassa => Maksekaarditehingud.

Joonis 32. Menüütee - Maksekaarditehingud

Nupu järgi Loo Võimalikud on kolm dokumendivalikut. Vali Maksmine ostjalt, sest see dokument on konfigureeritud kajastama juriidiliste isikute ja üksikettevõtjate makseid. Jaemaksekaarditehingud ei kuulu selle artikli reguleerimisalasse.

Joonis 33. Dokumendi valiku valimine

Täidame dokumendi, siin on kõik üsna lihtne.

Joonis 34. Täidetud maksekaarditehingute dokument

Vaatame juhtmestikku. Sularaha kajastub kontol 57.03.

Joonis 35. Postitused maksekaardi dokumendi Tehingud järgi

Arvelduskontole raha laekumise kajastamiseks saate sooritatud tehingu põhjal koostada dokumendi Kviitung arvelduskontole.

Joonis 36. Dokumendi koostamine Laekumine arvelduskontole

Ilma pangavahendustasuta makseid tõenäoliselt ei tehta, seega jagame makse maksesummaks ja pangavahendustasuks ning märgime selle vahendustasu kulukonto.

Joonis 37. Täidetud dokument Laekumine arvelduskontole

Vaatame juhtmestikku.

Joonis 38. Postitused vastavalt dokumendile Laekumine arvelduskontole

Toimingud maksuregistripidajaga

Fiskaalregistripidaja on tehniline seade tšekkide printimiseks, omab fiskaalmälu, ühendub arvutiga ja on võimeline töötama üle võrgu. Ühenduse menüü tee Administreerimine => Ühendatud seadmed.

Joonis 39. Menüü Ühendatud seadmed

Peatükis Maksuregistripidajad seadme draiver peab olema määratud.

Joonis 40. Maksuregistripidaja draiveri valimine

Kui päris salvestit pole saadaval, saate testimiseks kasutada 1C emulaatorit. Andmete täitmise näide on toodud allpool joonisel 41.

Joonis 41. Täidetud maksuregistri sätete kaardi näide

Pärast maksuregistripidaja ühendamist on võimalik tšekke printida näiteks dokumentidest PKO või Maksekaardi tehing.

Joonis 42. Kviitungi printimine programmis 1C

See lõpetab meie arutelu sissetulevate ja väljaminevate sularahakorralduste kajastamise teemal programmis 1C 8.3.

Tervitused lugejatele. Jätkame 1C ettevõtte raamatupidamisprogrammi 8.2 töö mõistmist.

Oleme sisenenud, sularaha laekumise eest hoolitseme kassasse.

Sularaha hoitakse raamatupidamiskontol “50-Kassa”. Kviitungi sularaha orderid registreeritakse konto deebetis vastavalt konto krediidile, olenevalt tehingu liigist ja sularaha laekumise allikast:

50/62 - makse ostjalt;

50/90 – jaemüügitulu;

50/71 – tagastus vastutavalt isikult;

50/51 – sularaha vastuvõtmine pangas;

50/60 – tagastus tarnijalt;

50/66 – lühiajaliste laenude ja laenude arveldused;

50/76 – arveldused teiste võlgnike ja võlausaldajatega;

50/75 – arveldused põhikapitali või ettevõtja sissemaksete eest.

Rahaliste vahendite arvestuse reeglid ettevõttes nõuavad, et raamatupidaja peab laekunud summa kohta välja kirjutama kassa laekumise orderi, selle üles kirjutama, printima, kuid mitte postitama.

Pärast rahaliste vahendite kassasse kandmist vormistab kassapidaja tehingu ja sisestab kassa laekumise orderi. Tehing kantakse sularahatehingute päevikusse ja kassaraamatusse.

Avage programmi 1C Enterprise Accounting 8.2 peamenüü.

Kassa – Kviitungi kassaorder – Lisa. Valime dokumendi tehingutüübi, meil on tulu, OK.

Number täidetakse automaatselt, dokumendi kuupäev kuvatakse jooksval päeval. Valime analüütilise raamatupidamiskonto ja sisestame kassalaekumiste summa.

Täidame andmed, valime rahavoo kirje, tegevuskassa konto, laenukonto vastavuse, antud juhul – 90.01.1 Tulu üldise maksusüsteemi alusel.

Minge menüükäsku - Prindi. Täidame müügitulu üleandva kassapidaja nime, tasumise aluse ja lisatud dokumendid. Alumine menüü - Prindi - Kassa laekumise order.

Avatakse kassa laekumise order, mis hoiatab, et esmalt tuleb see fikseerida. Kinnitame. Kontrollime kassa laekumise orderit, kui kõik on korras, prindime välja ja anname kassasse.

Pärast sularaha sissemaksmist kassasse tuleb postitada kassa laekumise order;

Postitus läheb äritehingute päevikusse. Sel juhul on see 50/90.01.1 – tulu.

Sularahadokumendid punktis 1C 8.3 koostatakse reeglina kahes dokumendis: laekumise kassaorder (edaspidi PKO) ja väljaminev kassakaart (edaspidi RKO). Mõeldud ettevõtte kassasse (kassast) sularaha vastuvõtmise ja väljastamise programmis registreerimiseks.

Alustan ülevaadet PKO-ga. Nagu nimigi ütleb, vormistab see dokument raha laekumise kassasse.

1C raamatupidamises 3.0 saab PKO-dokumendi abil sooritada järgmist tüüpi tehinguid:

Ostjalt makse kättesaamine.
Raha tagastamine vastutavalt isikult.
Tarnijalt tagastuse saamine.
Raha saamine pangast.
Laenude ja laenude tagasimaksmine.
Laenu tagasimaksmine töötaja poolt.
Muud raha laekumise toimingud.

See eraldamine on vajalik raamatupidamiskirjete ning tulude ja kulude raamatu korrektseks moodustamiseks.

Kõigepealt tahan kaaluda Maksmine ostjalt, Tagastamine ostjalt Ja Laenude ja laenude maksed, kuna need on struktuurilt sarnased ja neil on tabeliosad.

Kõigil neil kolmel 1C tarkvaratüübil on päises samad väljad. See Number Ja kuupäeva(lisaks kõigi dokumentide kohta), Vastaspool, Kontrollima raamatupidamine Ja Summa.

Hankige 267 videotundi 1C-s tasuta:

Number– genereeritakse automaatselt ja parem on seda mitte muuta.
kuupäeva- Praegune kuupäev. Siinkohal tuleb arvestada, et kui muudate trükkimisel kuupäeva praegusest väiksemaks (näiteks eelmine päev), annab programm hoiatuse, et kassaraamatus on lehtede nummerdamine vale. ja teeb ettepaneku need ümber arvutada. Samuti on soovitatav, et dokumentide nummerdamine kogu päeva jooksul oleks ühtlane. Selleks saate muuta dokumendi aega.
Vastaspool– Füüsiline või juriidiline isik, kes kannab raha kassasse. Märgin kohe, et see väli näitab täpselt Vastaspool, mille järgi hakatakse teostama omavahelisi arveldusi. Tegelikult saab raha kassasse sisse panna näiteks töötaja Organisatsioonid – vastaspool. See valitakse kataloogist Üksikisikud põllul Võetud. Sel juhul märgitakse PKO trükitud vormile täisnimi, kellelt raha saadi.
Konto– 1C postitustes kasutatakse reeglina kontot 50.1 (üksikasju sätete kohta artiklis -). Vastav konto oleneb tehingu tüübist ja võetakse PKO tabeliosast.

Nüüd tahan juhtida teie tähelepanu hoiustatud rahasumma vormistamisele. Maksmine ostjalt, Tagastamine ostjalt Ja Laenude ja laenude maksed lepingut täpsustamata ei saa täita. Lisaks saab rahalisi vahendeid vastu võtta samaaegselt mitme lepingu alusel. Selleks on tabeliosa. Makse summa moodustatakse tabeliosa ridade summadest. Seal on see ka märgitud Arvelduskonto Ja Ettemaksete konto(vastavad kontod). Need kontod on konfigureeritud teaberegistris .

Muud tüüpi toimingud ei tohiks tekitada raskusi. Neil ei ole tabeliosa ja kogu PQS-i täitmine taandub peamiselt vastaspoole valikule. See võib olla vastutav isik, pank või töötaja.

Muud sularaha laekumise tehingud kajastama ettevõtte kassa kõiki muid laekumisi ja koostama oma kirjed. Suvaline vastav konto valitakse käsitsi.

Konto sularaha order

Sularahaarvelduste registreerimine kassas praktiliselt ei erine sularahaarvelduste registreerimisest. 1C raamatupidamises on järgmised sularaha väljavõtmise tüübid:

Tarnijale makse väljastamine.
Ostjale raha tagasi väljastamine.
Rahaliste vahendite väljastamine vastutavale isikule.
Töötajale töötasu väljastamine palgalehel või eraldi.
Sularaha panka.
Krediitide ja laenude väljastamine.
Kogumise läbiviimine.
Tagatisraha väljastamine.
Laenu väljastamine töötajale.
Muud raha väljastamise toimingud.

Eraldi tahaksin keskenduda ainult töötasu maksmisele. Seda tüüpi toimingul on tabeliosa, kuhu on vaja märkida üks või mitu palgatõendit. Sularaha arvelduse kogusumma on väljavõtete summa. Ilma vähemalt ühte väljavõtet täpsustamata ei ole sularahaarveldust võimalik teostada.

Kassatoimingute registreerimiseks jaotises 1C Raamatupidamine 8.3 kasutatakse järgmisi dokumente: kassa laekumine ja kulukorraldus. Väljaminevate ja sissetulevate kassakorralduste registreerimise päevik 1C-s asub menüü "Pank ja kassa" jaotises "Kassadokumendid".

Uue dokumendi koostamiseks klõpsake avanevas loendivormis nuppu “Kviitung”.

Kuvatavate väljade ja tehingute kogum sõltub otseselt väljal "Toimingu tüüp" määratud väärtusest.

Vaatame iga tüüpi üksikasjalikumalt:

Vaikimisi on deebetkonto igal pool 50.01 – “Organisatsiooni sularaha”.

Konto sularaha order

Sularahaarvelduste loomiseks sularahadokumentide loendis 1C 8.3 peate klõpsama nuppu „Välja andma”.

Selle dokumendi täitmine praktiliselt ei erine kassasse laekumisest. Üksikasjade komplekt sõltub ka valitud toimingutüübist.

Tähelepanu väärib vaid see, et palgamaksete tehingute liigi valikul (v.a. töölepingud) tuleb dokumendis valida kassa kaudu töötasude maksmise väljavõte. Tagasimaksedokumentidel on märgitud ka makse liik: võla tagasimaksmine või intressid.

Sularaha saldo limiit

Kassa limiidi määramiseks minge kataloogikaardil “Organisatsioonid” samanimelisele jaotisele. Meil on see alajaotises "Veel".

See juhend näitab limiidi suurust ja kehtivusaega. See funktsionaalsus on muutnud raamatupidajate elu palju lihtsamaks seaduste täitmiseks.

Kassaraamat

Programm 1C:Accounting rakendab kassaraamatu loomise funktsionaalsust (vorm KO-4). on ajakirjas PKO ja RKO. Selle avamiseks klõpsake nuppu "Kassaraamat".

Aruande päises märkige periood (vaikimisi on jooksev päev). Kui teie programm peab arvestust rohkem kui ühe organisatsiooni kohta, tuleb see ka ära märkida. Lisaks saab vajadusel valida konkreetse jao, mille kohta kassaraamat genereeritakse.

Täpsemate aruande seadete vaatamiseks klõpsake nuppu "Kuva seaded".

Siin saate määrata, kuidas kassaraamat luuakse, ja mõned selle kujundamise seaded 1C-s.

Pärast selle aruande sätete muutmist klõpsake nuppu "Genereeri".

Selle tulemusena saate kassasse aruande kõigi sularaha liikumiste, päeva alguse / lõpu saldode ja saldodega.

Sularaha laoseisud punktis 1C 8.3 Raamatupidamine

Kassade inventuuri läbiviimise kord on kirjeldatud Vene Föderatsiooni Rahandusministeeriumi 13. juuni 1995. a korralduses nr 49.

Kahjuks pole programmis 1C 8.3 sularaha laoaruannet vormil INV-15. See taotlus on juba 1C ettevõttele esitatud. Võib-olla saavad nad kunagi programmi lõplikult valmis, kuid praegu peavad raamatupidajad kassaaparaati käsitsi inventeerima.

Vormi ja INV-15 täitmise näidise saate alla laadida aadressilt.

Kiireim ja tõhusaim viis selle probleemi lahendamiseks on tellida spetsialistilt töötlemine INV-15 moodustamiseks. See töötlemine mitte ainult ei säästa palju aega, vaid vähendab ka inimteguri mõju, mis väldib vigu.

Koolitusvideo

Vaadake ka videojuhiseid sularahatehingute salvestamiseks jaotises 1C 8.3: