Անդորրագրի կանխիկ պատվեր: Մուտքային կանխիկ պատվեր 1c մուտքային կանխիկ պատվեր

Անդորրագրի կանխիկ պատվեր- սա կանխիկ գործարքների առաջնային հաշվապահական փաստաթղթերի փաստաթուղթ է, ըստ որի կանխիկ գումարը ստացվում է կազմակերպության դրամարկղում:

Երբ տրվում է դրամարկղային անդորրագիր

Քանի որ դրամական միջոցների անդորրագիրը հիմնական հաշվապահական փաստաթուղթն է, հետևաբար, այն պետք է կազմվի տնտեսական կյանքի փաստը կատարելիս (2011 թվականի դեկտեմբերի 6-ի «Հաշվապահական հաշվառման մասին» N 402-FZ Դաշնային օրենքի 9-րդ հոդվածի 3-րդ մաս), այն է՝ կազմակերպության կամ անհատ ձեռնարկատիրոջ դրամարկղում կանխիկ գումար ստանալու փաստի համաձայն։

Այսպիսով, անհրաժեշտ է դրամարկղային անդորրագիր տալ տնտեսվարող սուբյեկտի դրամարկղին կանխիկ գումար մուտքագրելու պահին:

Ո՞ր դեպքերում է լրացվում կանխիկի անդորրագրի ձևը:

Կանխիկի անդորրագիրը լրացվում է կազմակերպության դրամարկղում կանխիկ գումար ստանալու դեպքում հետևյալ դեպքերում.

ստացված եկամուտների հաշվառում. Ապրանքներ (աշխատանքներ, ծառայություններ) կանխիկ դրամով վաճառելիս, երբ գնորդին տրվում է ՀԴՄ կտրոն կամ BSO, աշխատանքային հերթափոխի ավարտին, կանխիկ եկամուտների ամբողջ գումարի համար կազմվում է միայն մեկ PKO.

չօգտագործված հաշվետու գումարների վերադարձ.

ընթացիկ հաշվից գումար ստանալը.

փոխառու միջոցների վերադարձ;

Կանխիկի անդորրագրի ձևը

Դրամական անդորրագրի համար ստեղծվել է հատուկ ձև (ձև N KO-1), որը հաստատված է Ռուսաստանի Պետական ​​վիճակագրական կոմիտեի 1998 թվականի օգոստոսի 18-ի N 88 որոշմամբ «Գրառման համար հաշվառման փաստաթղթերի միասնական ձևերը հաստատելու մասին»: կանխիկ գործարքներ և գույքագրման արդյունքների գրանցում»:

N KO-1 ձևի համաձայն, դրամարկղային անդորրագիրը բաղկացած է երկու մասից՝ բուն անդորրագիրը և դրամարկղային անդորրագրի անդորրագիրը: Կանխիկի անդորրագրի անդորրագիրը տրվում է այն անձին, ով կանխիկ գումար է ներդրել կազմակերպության դրամարկղ: Մուտքային կանխիկի պատվերի անդորրագիրը պետք է վավերացված լինի կազմակերպության կնիքով՝ ստորագրված նույն ձևով, ինչպես բուն մուտքային պատվերը, և բացի այդ, մուտքային կանխիկ դրամի անդորրագիրը պետք է ստորագրի գումարը ստացող գանձապահը: Այս դեպքում ՀԴՄ-ի անդորրագիրը ինքնին պետք է մնա դրամարկղում:

Կանխիկի անդորրագրի գրանցում

Կանխիկի անդորրագիրը տրվում է.

Գլխավոր հաշվապահ;

հաշվապահ կամ այլ աշխատող (ներառյալ գանձապահ), որը որոշվում է ղեկավարի կողմից գլխավոր հաշվապահի (առկայության դեպքում) հետ համաձայնեցնելով կազմակերպության, անհատ ձեռնարկատիրոջ (այսուհետ՝ հաշվապահ) վարչական փաստաթուղթ տալու միջոցով.

կառավարիչ (գլխավոր հաշվապահի և հաշվապահի բացակայության դեպքում):

Այս դեպքում դրամարկղային անդորրագիրը ստորագրում է կամ հաշվապահը, կամ դրանց բացակայության դեպքում կառավարիչը կամ գանձապահը:

Կառավարչի կողմից կանխիկ գործարքներ իրականացնելու և դրամարկղային փաստաթղթեր կազմելու դեպքում դրամարկղային փաստաթղթերը ստորագրվում են կառավարչի կողմից:

Դրամական անդորրագիրը կարող է տրվել թղթի վրա կամ տեղեկատվության մշակման համար նախատեսված տեխնիկական միջոցների միջոցով, ներառյալ անհատական ​​համակարգիչը և ծրագրային ապահովումը:

Եթե ​​դրամական միջոցների անդորրագիրը տրվում է տեխնիկական միջոցներով, ապա այն պետք է տպվի թղթի վրա։

Կանխիկի անդորրագրի մեջ ուղղումներ չեն թույլատրվում:

Կանխիկի անդորրագրի լրացման կարգը

Դրամական անդորրագրի ձևը տրվում է մեկ օրինակով հաշվապահի կողմից և ստորագրվում է գլխավոր հաշվապահի կամ դրա համար լիազորված անձի կողմից:

Այս դեպքում դրամարկղային անդորրագրի անդորրագիրը ստորագրում է գլխավոր հաշվապահը կամ դրա համար լիազորված անձը, իսկ գանձապահը` վավերացված գանձապահի կնիքով (կնիքով):

Դրամական միջոցների անդորրագրի լրացում

Դրամական միջոցների անդորրագրի ձևը լրացվում է հետևյալ կերպ.

«Կազմակերպություն» տողում նշվում է կազմակերպության լրիվ անվանումը և վիճակագրության բաժնի կողմից նշանակված OKPO ծածկագիրը:

Հաջորդ տողը լրացվում է միայն այն դեպքում, եթե միջոցները ստացվում են այս կազմակերպության կառուցվածքային ստորաբաժանումից (օրինակ՝ եկամուտ մանրածախ առևտրի կետից), հակառակ դեպքում այնտեղ դրվում է գծիկ:

PKO-ները, որպես կանոն, համարակալվում են ընթացիկ տարվա հունվարի 1-ից, սերիական համարը տեղադրվում է «Փաստաթղթի համար» սյունակում:

Հաշվի առնելով այն հանգամանքը, որ առաջնային փաստաթղթերը պետք է լրացվեն շահագործման օրը, ընթացիկ ամսաթիվը նշվում է «Կազմման ամսաթիվ» սյունակում:

«Դեբետ» և «Վարկ» սյունակներում մուտքագրվում են համապատասխան հաշիվների և ծածկագրերի համարները, եթե կազմակերպությունն օգտագործում է կոդավորում.

Այսպիսով, «Դեբետ» սյունակում մուտքագրվում է հաշվի համարը, որի դեբետն օգտագործվում է միջոցներ ստանալու համար: Պատվերը թողարկած ձեռնարկությունները այս սյունակում մուտքագրում են 50 «Կանխիկ» հաշիվը: Այստեղ կարող է նշվել նաև ենթահաշիվը` համաձայն կազմակերպության աշխատանքային հաշվային պլանի:

«Վարկ, համապատասխան հաշիվ, ենթահաշիվ» սյունակում նշվում է հաշվի համարը և, անհրաժեշտության դեպքում, ենթահաշիվը, որի կրեդիտում արտացոլվում է կազմակերպության դրամարկղում դրամական միջոցների ստացումը: Դրանք կարող են լինել այնպիսի հաշիվներ, ինչպիսիք են՝ 90.1 «Վաճառքից եկամուտ», 51 «Հաշվարկային հաշիվներ», 62 «Հաշվարկներ գնորդների և հաճախորդների հետ», 71 «Հաշվարկներ հաշվետու անձանց հետ», 73 «Հաշվարկներ անձնակազմի հետ այլ գործառնությունների համար», 75 «Հաշվարկներ հիմնադիրների հետ»: »:

«Գումար» սյունակում թվերով մուտքագրվում է դրամարկղում ստացված միջոցների չափը:

«Նպատակային օրենսգիրք» սյունակում դրվում է գծիկ, եթե կազմակերպությունը չի ընդունել կոդավորման համակարգ:

«Ընդունված է» տողում գրեք կազմակերպության աշխատակցի լրիվ անունը, կամ կազմակերպությունների միջև վճարումներ կատարելիս՝ կազմակերպության անվանումը և այն աշխատողի լրիվ անվանումը, ում միջոցով փոխանցվել են միջոցները: Այս դեպքում մուտքագրվում է «միջոցով» բառը, օրինակ՝ «Ընդունված է «Կազմակերպության անվանումից» մինչև «Աշխատողի լրիվ անվանումը, ում միջոցով փոխանցվել են միջոցները»:

«Հիմք» դաշտում դուք պետք է մուտքագրեք գործարքի բովանդակությունը, օրինակ՝ «մանրածախ եկամուտ» կամ «պայմանագրով նախատեսված վճարում»:

«Գումար» տողում կանոնները պահանջում են տողի սկզբից բառերով նշել մուտքային միջոցների ամբողջ գումարը մեծատառով (կոպեկները նշված են թվերով): Եթե ​​գումարը ռուբլով գրելուց հետո տողի վրա դեռ ազատ տեղ է մնում, ապա այն հատվում է։

Այստեղ դուք պետք է ուշադրություն դարձնեք այս հատկանիշին: Եթե ​​«Գումար» սյունակում ստացված գումարը նշված է կոպեկով, ապա այս տողում գումարը նշվում է նաև կոպեկներով։ Եթե ​​գումարը նշված է եղել առանց կոպեկների, ապա կոպեկների մասին տող չի նշվում։

«Ներառյալ» տողում նշվում է ԱԱՀ-ի չափը, որը գրանցվում է թվերով, կամ կատարվում է «առանց հարկի (ԱԱՀ)» գրառումը։

Կից փաստաթղթերը` նշելով դրանց համարները և լրացման ժամկետները, գտնվում են «Հավելված» դաշտում: Այդ փաստաթղթերն իրենք, գումարը ստանալուց անմիջապես հետո, չեղյալ են հայտարարվում ընթացիկ ամսաթիվը նշող «Ստացված» կնիքով:

Կանխիկի անդորրագրի համար անդորրագրի լրացում

Կանխիկի անդորրագրի անդորրագիրը պետք է պարունակի նույն տեղեկատվությունը, ինչ որ պատվերը:

Դրամական միջոցների անդորրագրին կից պոկված կտրոնում լրացվում է հետևյալ տեղեկատվությունը.

Ընկերության անվանումը

Փաստաթղթի պատրաստման համարը և ամսաթիվը

Վերցված ինչ - որ տեղից

Հիմք

Այդ թվում

Գլխավոր հաշվապահ (ստորագրություն)

գանձապահ (ստորագրություն)

դրամական միջոցներ ստանալուց հետո գանձապահի գործողությունները

Դրանից հետո գանձապահն ընդունում է գումարը և ստանալուց հետո անդորրագրի և կտրոնի վրա դնում է իր ստորագրությունը, ազգանունը և սկզբնատառերը։

Անդորրագրի վրա գանձապահը նշում է նաև գումարի ստացման ամսաթիվը և ստորագրությունը վավերացնում կնիքով։ Անդորրագիրը դրոշմված է այնպես, որ եզրը համընկնի հենց անդորրագրի պատվերի վրա

Գումարը ՀԴՄ հասնելուց հետո գանձապահը կտրված գծի երկայնքով պոկում է PKO-ի կտրոնը և հանձնում գումարը հանձնողին, իսկ դրամարկղում թողնում է դրամարկղը:

Այս դեպքում դրամարկղում (Ձև N KO-4) մուտքագրվում է ընդունված գումարի մասին:

Մուտքային և ելքային կանխիկ փաստաթղթերի գրանցման ամսագիր

Մինչ մուտքային կանխիկացման հանձնարարականը կհասնի դրամարկղ, այն պետք է գրանցվի մուտքային և ելքային դրամարկղային փաստաթղթերի գրանցամատյանում (Ձև թիվ KO-3):

Կանխիկ փաստաթղթերի գրանցման ամսագիր KO-3 - նախատեսված է կանխիկ գործարքների իրականացման ընթացքում կանխիկ փաստաթղթերի գրանցման համար և օգտագործվում է մուտքային և ելքային կանխիկ պատվերների հաշվապահական հաշվառման գրանցման համար:

Թիվ KO-3 ձևը կազմված է շապիկից և չամրացված թերթիկից, ըստ որի ձևավորվում, լրացվում և տպագրվում են ամսագրի բոլոր էջերը։

Ներդիր թերթիկը բաժանված է երկու մասի` մեկը նախատեսված է մուտքային կանխիկ փաստաթղթերի գրանցման համար (սյունակներ 1-4), մյուսը` ծախսերի (սյունակներ 5-8):

PCO-ի բացակայության համար տույժեր

Առաջնային կանխիկ փաստաթղթերի բացակայությունը կամ ոչ պատշաճ կատարումը, որոնք, մասնավորապես, ներառում են դրամական միջոցների անդորրագիր, կարող է հանգեցնել տույժերի հարկ վճարողի համար՝ համաձայն Արվեստի: Ռուսաստանի Դաշնության հարկային օրենսգրքի 120.

Այսպիսով, սույն հոդվածի համաձայն, եկամուտների և (կամ) ծախսերի և (կամ) հարկման օբյեկտների հաշվառման կանոնների կոպիտ խախտում, եթե այդ գործողությունները կատարվել են մեկ հարկային ժամանակահատվածում, հարկային իրավախախտման նշանների բացակայության դեպքում, ենթադրում է տուգանք տասը հազար ռուբլի:

Միևնույն ժամանակ, եկամուտների և ծախսերի և հարկվող հոդվածների հաշվառման կանոնների կոպիտ խախտումը նշանակում է առաջնային փաստաթղթերի, այդ թվում՝ կանխիկի առաջնային փաստաթղթերի բացակայություն:

Նաև գնորդ կազմակերպությունից առաջնային կանխիկ փաստաթղթերի բացակայությունը կարող է հիմք հանդիսանալ հարկային մարմնի կողմից պարզեցված հարկման համակարգի համաձայն շահույթի կամ միասնական հարկի հարկման նպատակով կազմակերպության նշված ծախսերը ճանաչելու մերժման համար ( - եկամուտները կրճատվել են կատարված ծախսերի չափով):

Կանխիկի ստացման պատվերների պահպանման ժամկետները

Կանխիկի ստացման պատվերների պահպանման ժամկետը, ինչպես բոլոր հիմնական փաստաթղթերի դեպքում, հաշվետու տարվանից հինգ տարի է:

Դեռ ունե՞ք հարցեր հաշվապահության և հարկերի վերաբերյալ: Հարցրեք նրանց հաշվապահական ֆորումում:

Անդորրագրի կանխիկ պատվեր՝ մանրամասներ հաշվապահի համար

• Ինքնավար հաստատությունում կանխիկ վճարումների կազմակերպում

  Կանխիկն ընդունվում է ըստ կանխիկացման անդորրագրի: Նման հրաման ստանալուց հետո... առկա է կառավարչի ստորագրությունը), թղթի վրա ՀԴՄ անդորրագիր տալիս՝ ստուգեք... դրամարկղային անդորրագրի մեջ նշված հիմնավոր փաստաթղթերը. Կանխիկ գումարը պետք է ընդունվի մեկ առ մեկ... դրամարկղային անդորրագրի մեջ արտացոլված գումարը, գանձապահը հրավիրում է ավանդատուին ավելացնելու... Այս դեպքում գանձապահը պետք է հատի դրամարկղային անդորրագիրը (եթե սա տրված է. ..

• Փոփոխություններ են կատարվել կանխիկ գործարքների իրականացման կարգում

  Կանխիկն ընդունվում է ըստ կանխիկացման անդորրագրի: Նման հրաման ստանալուց հետո... կառավարչի ստորագրության առկայություն), թղթի վրա դրամարկղային անդորրագիր տրամադրելիս՝ դրա համապատասխանությունը... դրամարկղային անդորրագրի մեջ թվարկված օժանդակ փաստաթղթերի առկայություն: Կանխիկ գումարը պետք է ընդունվի մեկ առ մեկ... գանձապահը ստուգում է ՀԴՄ-ի անդորրագրի մեջ նշված գումարը փաստացի ընդունված գումարի հետ... գանձապահը խնդրում է ավանդատուին գումարը ավելացնել դրամարկղում նշված գումարին: ..

• Կանխիկ գործարքների և հաշվին դրամական միջոցների տրամադրման նոր կարգ

  Կանխիկ գործարքները ձևակերպվում են կանխիկ փաստաթղթերով` դրամական մուտքեր, դրամական մուտքեր: Օրենքով նախատեսված այլ փաստաթղթերի ներդրմամբ. Դրամական անդորրագրի մեջ անհրաժեշտ կլինի մուտքագրել միայն ընդհանուր... Նորամուծությունները ազդել են նաև կանխիկացման անդորրագրերի վերաթողարկման կանոնների վրա։ Թղթի վրա կազմված ՀԴՄ-ի անդորրագրի մեջ նշված ավանդադրված գումարի... անհամապատասխանության դեպքում գանձապահը հատում է դրամարկղային անդորրագիրը և ուղարկում պատասխանատուին...

• Փոխվել է կանխիկ գործարքների մշակման և հաշվետվության համար դրամական միջոցների տրամադրման կարգը

  F. 0310004) իրականացվում են յուրաքանչյուր մուտքային կանխիկ պատվերի համար (զ. 0310001), ելքային կանխիկ պատվեր... էլեկտրոնային ձև. Այսպիսով, դրամարկղային անդորրագիր ստանալիս (զ. 0310001) ՀԴՄ-ն ստուգում է... չի համապատասխանում դրամարկղային կտրոնում (զ. 0310001) նշված գումարին, գանձապահն առաջարկում է... կանխիկ: Գանձապահը հատում է դրամարկղային անդորրագիրը (ֆ. 0310001) (...-ի դեպքում - նշում է դրամարկղային անդորրագիրը վերագրանցելու անհրաժեշտության մասին) և փոխանցում (ուղարկում) գլխավոր...

Կանխիկ գործարքների հաշվառումը կարգավորվում է Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի 2014 թվականի մարտի 11-ի N 3210-U հրահանգով «Իրավաբանական անձանց կողմից կանխիկ գործարքներ իրականացնելու կարգի և անհատ ձեռնարկատերերի և փոքր ձեռնարկատերերի կողմից կանխիկ գործարքներ իրականացնելու պարզեցված ընթացակարգի մասին»: բիզնեսներ»։ Մենք խորհուրդ ենք տալիս, որ ձեռնարկության գլխավոր հաշվապահները, գանձապահները և ֆինանսական ծառայության այլ աշխատակիցները, ովքեր աշխատում են կանխիկ փաստաթղթերով, ծանոթանան դրան: Արժե նաև կարդալ Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի 2013 թվականի հոկտեմբերի 7-ի N 3073-U «Կանխիկ վճարումների մասին» հրահանգը:

Բյուջետային միջոցների ստացողները լրացուցիչ հաշվի են առնում բյուջետային ֆինանսավորման ժամանակ կանխիկ գործարքների կարգավորմանը վերաբերող կանոնակարգերը:

Անհատ ձեռնարկատերերը չեն կարող 1C-ում կանխիկ գործարքների վերաբերյալ գրառումներ պահել և չպետք է սահմանեն կանխիկի սահմանաչափ: Միաժամանակ պետք է պահպանվեն այնպիսի փաստաթղթեր, ինչպիսին է KUDR-ը, քանի որ ՀԴՄ-ներին չի վերաբերում.

Փոքր ձեռնարկությունները (մինչև 100 հոգի համարներ և մինչև 800 միլիոն ռուբլի պատրաստի եկամուտ, ներառյալ միկրոձեռնարկությունները՝ մինչև 15 մարդ ունեցող կազմակերպությունները և մինչև 150 միլիոն ռուբլի եկամուտ) պարտավոր չեն կանխիկի սահմանաչափ սահմանել: Մյուս ձեռնարկությունները սահմանում են դրամական միջոցների սահմանաչափ, որից բարձր կանխիկ գումարը պետք է դեպոնացվի բանկում։ Բացառություն է արվում այն ​​հիմնադրամների համար, որոնց նպատակն է վճարել աշխատավարձերը և նմանատիպ վճարումները: Աշխատավարձի վճարման օրերին մինչև 5 աշխատանքային օր (ստույգ վճարման վերջնաժամկետը սահմանում է ձեռնարկության ղեկավարը և նշվում է աշխատավարձի ցուցակում) թույլատրվում է գերազանցել դրամարկղում առկա գումարի սահմանաչափը աշխատավարձի վճարման համար նախատեսված գումարներով. աշխատավարձեր, նպաստներ և նմանատիպ վճարումներ։

Դրամարկղին դրամական միջոցների մուտքը գրանցվում է Ծխական դրամական պատվեր(կրճատ ՊԿՕ), վճարումներ – Ծախսերի կանխիկ պատվեր(կրճատ RKO) Աշխատավարձի վճարման համար և այլն: պետք է նախապես ձևավորվի աշխատավարձի ցուցակկամ աշխատավարձ,նույնիսկ եթե վճարումները կատարվում են մեկ անձի համար: Փաստաթղթերի հոսքը կարող է իրականացվել թղթային կամ էլեկտրոնային ձևով: Վերջին դեպքում փաստաթղթերը պետք է ստորագրվեն էլեկտրոնային թվային ստորագրությամբ: Օրվա վերջում PKO-ի և RKO-ի հիման վրա ձևավորվում է դրամական գրքույկ. Եթե ​​օրվա ընթացքում դրամարկղով դրամական միջոցների տեղաշարժ չի եղել, ապա այդ օրվա համար դրամարկղ ստեղծելու կարիք չկա։

Սահման սահմանԿողմերի միջև կանխիկ հաշվարկները մեկ պայմանագրով են 100,000 ռուբլի:Ֆիզիկական անձանց հետ հաշվարկներն իրականացվում են առանց գումարի սահմանափակման։

Ձեռնարկության դրամարկղից ստացված միջոցները ապրանքների վաճառքի, ծառայությունների մատուցման կամ որպես ապահովագրական վճարներ կարող են ծախսվել միայն հետևյալ նպատակների համար.

• Աշխատավարձի և նպաստների վճարում;
• Ապահովագրական հատուցումների վճարումներ ֆիզիկականանձինք, ովքեր վճարել են ապահովագրավճարներ կանխիկ;
• Ապրանքների, աշխատանքների, ծառայությունների վճարում;
• Հաշվի վրա կանխիկի թողարկում;
• Նախկինում կանխիկ վճարված ապրանքների, աշխատանքների, ծառայությունների համար միջոցների վերադարձ:

Այլ նպատակներով կանխիկ գումարը պետք է հանվի բանկային հաշվից:

Կանխիկ գործարքների իրականացման կարգի խախտումը կարող է հանգեցնել տուգանքի (Ռուսաստանի Դաշնության Վարչական իրավախախտումների վերաբերյալ օրենսգրքի 15.1-րդ հոդված).

• Պաշտոնյայի համար `4000-ից 5000 ռուբլի;
• Իրավաբանական անձի համար `40,000-ից մինչև 50,000 ռուբլի:

Ռուսաստանի Դաշնության հարկային մարմինները պատասխանատու են կանխիկ գործարքների ճշգրտության ստուգման համար (Ռուսաստանի Դաշնության Վարչական իրավախախտումների վերաբերյալ օրենսգրքի 23.5-րդ հոդված):

Կանխիկ փաստաթղթեր 1C-ում

Կանխիկ գործառնությունների հաշվառման վերը նշված մեթոդաբանությունը սպառիչ չէ և պարունակում է կանխիկի հետ աշխատելու հիմնական կանոնները:

Ցանկի տարրերի ընտրություն Բանկ և դրամարկղ => Դրամարկղ => Կանխիկ փաստաթղթեր

Նկար 1. Կանխիկի փաստաթղթերի ընտրություն

Կախված ծրագրի տարբերակից, ցանկի կարգավորումները կարող են մի փոքր տարբերվել, բայց ամեն դեպքում բաժնում Բանկ և դրամարկղդուք կկարողանաք մուտք գործել հիմնական կանխիկ փաստաթղթեր՝ PKO և RKO:

Նկար 2. PKO և RKO մուտքագրման կոճակներ

Անդորրագրի կանխիկ պատվեր

1C-ն առաջարկում է տասը տեսակի PKO՝ կախված մուտքագրվող գործողությունից: Դրանք հետևյալն են.

1. Վճարում գնորդից;
2. Մանրածախ եկամուտ;
3. Վերադարձ հաշվետու անձից;
4. Վերադարձ մատակարարից;
5. բանկից կանխիկ գումարի ստացում;
6. Կոնտրագենտից վարկ ստանալը.
7. բանկից վարկի ստացում;
8. Կոնտրագենտի կողմից վարկի մարում;
9. Աշխատողի կողմից վարկի մարում;
10. Այլ ժամանում.

Նկար 3. Ընտրանքներ PQR փաստաթղթի համար

Փաստաթղթերի անվանումները արտացոլում են դրանց էությունը և ունեն համապատասխան կարգավորումներ, օրինակ Վերադարձ հաշվետու անձիցլռելյայն կունենա համապատասխանություն 71 միավորով:

PKO տարբերակ Այլ եկամուտներթվում է համընդհանուր, քանի որ թույլ է տալիս հաշվային պլանից ընտրել ցանկացած հաշիվ և իրականացնել ցանկացած գործողություն: Բայց 1C-ի մեթոդաբանները խորհուրդ են տալիս այն օգտագործել միայն որպես վերջին միջոց՝ ոչ ստանդարտ գործողությունների համար՝ հնարավորության դեպքում փորձելով փաստաթղթեր իրականացնել թիվ 1-9 գործողությունների տեսակներով:

Ստորև ներկայացված են PKO մուտքի ձևի երեք տարբերակ: Ընդհանուր կանոններ. պարտադիր դաշտերը նշվում են կարմիր գծով:

Նկար 4. PKO - Վերադարձ հաշվետու անձից

Գլուխ Տպագիր ձևի մանրամասներըսեղմելիս կարող է ընդարձակվել կամ փլվել:

Նկար 5. PKO - կանխիկ գումար բանկից: Ցուցադրված են տպագրվող ձևի մանրամասները

Եթե ​​փաստաթուղթը ներառում է անհատ չհանդիսացող կոնտրագենտի ընտրություն, ապա պարտադիր է լրացնել դաշտը Համաձայնագիր.

Նկար 6. PKO - Վճարում գնորդից

Եթե ​​Ձեզ անհրաժեշտ է նշել մեկից ավելի պայմանագրեր, օգտագործեք գործառույթը Բաժանեք վճարումըորը թույլ է տալիս լրացնել տվյալներ մի քանի պայմանագրերի համար: Այս դեպքում կոնտրագենտին ընտրելուց հետո պետք է բացել «Վճարումների բաշխում» աղյուսակային բաժինը, ընտրել պայմանագրերը և նշել յուրաքանչյուրի համար նախատեսված գումարները: Ընդհանուր արդյունքը կարտացոլվի PQR-ում:

Գծապատկեր 7. PKO-ի կարգավորումներ - պայմանագրով վճարում

Դաշտի արժեքը DDS հոդվածլրացված գրացուցակից: Այս ուղեցույցը թույլ է տալիս ավելացնել Անուն DDS հոդվածներ, բայց այստեղ է իմաստը Շարժման տեսակըհասանելի չէ խմբագրման համար: Եթե ​​չափազանց շատ տարրեր կան, և դուք ցանկանում եք դրանք խմբավորել թղթապանակների մեջ, ապա պետք է օգտագործեք «Ստեղծել խումբ» կոճակը: Լրացված դաշտի արժեքները հաշվի կառնվեն ապագայում՝ թիվ 4 «Դրամական միջոցների հոսքի հաշվետվություն» հաշվետվության ձևը ստեղծելիս:

Գծապատկեր 8. Տեղեկատու - դրամական հոսքերի հոդվածներ

Եկեք լրացնենք PQR-ն բանկից կանխիկացման համար:

Նկար 9. Ավարտված PQR-ի օրինակ

Նկար 10. Փակցումներ PKO-ի միջոցով

Նշենք, որ այս դեպքում փողի տեղաշարժն արտացոլվում է ոչ միայն ՀԴՄ, այլեւ ընթացիկ հաշվի միջոցով։ Բանկային հաշվից գումարի կրկնակի դեբետավորումից խուսափելու համար Dt 50.01 - Kt 51 տիպի գործարքները գոյանում են կանխիկով և ոչ թե բանկային փաստաթղթերով:

Հաշվի կանխիկ երաշխիք

Ծախսերի կանխիկացման հանձնարարականը կամ RKO-ն հիմնականում ձևավորվում է նույն կանոնների համաձայն, ինչ PKO-ն: 1C-ում կան ՀԴՄ-ների հետևյալ տեսակները.

1. Վճարում մատակարարին
2. Վերադարձ դեպի գնորդ
3. Տրամադրում հաշվետու անձին
4. Աշխատավարձի վճարում ըստ հայտարարությունների
5. Աշխատավարձի վճարում աշխատողին
6. Պայմանագրով աշխատողին վճարում
7. Կանխիկ ավանդ բանկում
8. Վարկի մարում կոնտրագենտին
9. Վարկի մարում բանկին
10. Կոնտրագենտին վարկ տրամադրելը
11. Հավաքածու
12. Ավանդված աշխատավարձի վճարում
13. Վարկի տրամադրում աշխատակցին
14. Այլ ծախսեր

Թիվ 4-5 վճարումների համար վճարման կտրոնները պետք է նախապես պատրաստվեն, նույնիսկ եթե վճարումը կատարվում է մեկ աշխատակցի։

Նկար 11. RKO փաստաթղթի տարբերակներ

Հաշվետու անձին դրամական միջոցների տրամադրման համար կտրամադրենք հաշվարկային հաշվարկ:

Նկար 12. Լրացված ՀԴՄ փաստաթուղթ

Փաստաթուղթը տեղադրելուց հետո կարող եք դիտել հրապարակումները:

Գծապատկեր 13. Գրանցումներ ՀԴՄ-ով

Դիտարկենք 1C-ում աշխատավարձի վճարումներ կատարելու կարգը: Մենք կստեղծենք աշխատավարձի ցուցակ. Եթե ​​բոլոր աշխատակիցներն ըստ դրա աշխատավարձ են ստացել, ապա կարող եք օգտագործել «Վճարել քաղվածք» կոճակը (ձևի ներքևում), և ավտոմատ կերպով կստեղծվի հաշվարկային հաշվարկ:

Գծապատկեր 14. Աշխատավարձի հիման վրա կանխիկ փաստաթղթերի տարբերակներ

Եկեք նմանակենք մի իրավիճակ, երբ մեկ աշխատողի աշխատավարձը մուտքագրվում է, իսկ մնացածը վճարվում է: Քաղվածքի թղթային տարբերակում մուտքագրված գումարների վրա դրվում է համապատասխան նշում: 1C-ում կանխիկ գործարքները հաշվառելիս պետք է բացել քաղվածքը և օգտագործել կոճակը Ստեղծել հիման վրաապա Աշխատավարձի ավանդ.Ավանդի փաստաթղթի համար մենք թողնում ենք մեզ անհրաժեշտ անունները:

Գծապատկեր 15. Փաստաթղթային աշխատավարձի ավանդ

Փաստաթուղթը լրացնելուց հետո մենք նայում ենք հրապարակումներին:

Գծապատկեր 16. Աշխատավարձեր մուտքագրելիս գրառումները

Մենք վերադառնում ենք ցուցակին և սեղմում ենք կոճակը Ստեղծել հիման վրամենք փաստաթուղթ ենք ստեղծում Կանխիկի դուրսբերում. Գումարը կվերահաշվարկվի ավտոմատ կերպով և կնվազի ավանդադրված գումարներով:

Գծապատկեր 17. Փաստաթուղթ Կանխիկի թողարկումը հիմնված աշխատավարձի վրա

Աշխատավարձեր տրամադրելու համար հայտարարություններ են ստեղծվել երկու աշխատակցի համար, և այդպես էլ պետք է լիներ։

Գծապատկեր 18. Փաստաթղթի գրառումներ Կանխիկի դուրսբերում

Ավանդադրված գումարները կարող են պահվել միայն դրամարկղում, եթե դրանք չեն գերազանցում կանխիկի պահպանման սահմանաչափը: Հակառակ դեպքում դրանք պետք է հանձնվեն բանկին։ RKO-ի ձևավորում Կանխիկ ավանդ բանկում:

Նկար 19. Փաստաթղթի լրացում Կանխիկ ավանդ բանկում

Փաստաթղթի արդյունքը.

Գծապատկեր 20. Գրանցումներ ըստ փաստաթղթի Կանխիկ ավանդ բանկում

Կանխիկ գիրք 1C-ում 8.3

Օրվա ընթացքում իրականացված PKO-ի և RKO-ի հիման վրա մենք կստեղծենք դրամական գրքույկ (Նկար 21), որը հաշվետվություն է կատարված կանխիկ գործարքների վերաբերյալ:

Մի փոքր նշում. երբեմն ավտոմատացման ժամանակ ծրագրավորողները օգտատերերին հարցնում են, թե ինչ ձևով պետք է ներդնել այս կամ այն ​​ձևը՝ որպես փաստաթուղթ, թե որպես հաշվետվություն: Այս հարցը հաճախ շփոթեցնում է մարդկանց։ Թույլ տվեք բացատրել տարբերությունը կանխիկի փաստաթղթերի օրինակով։ PKO-ն կամ RKO-ն առանձին փաստաթղթեր են, որոնց համար կա մուտքագրման ձև: Դրանցում եղած գումարները, որպես կանոն, մուտքագրվում են հենց օգտատերի կողմից, ցանկության դեպքում նա կարող է փոխել դրանք։ Դրամական գրքույկը հաշվետվություն է, դրա համար մուտքագրման ձև չկա, այն լրացվում է ավտոմատ կերպով PKO և RKO փաստաթղթերում մուտքագրված տվյալների հիման վրա: Եթե ​​այս փաստաթղթերում փոփոխություններ կատարվեն, հաշվետվությունը ստեղծման ժամանակ ավտոմատ կերպով կտրամադրի արդեն փոփոխված գումարները:

Նկար 21. Դրամարկղային գրքույկ ստեղծելու կոճակ

Օգտագործելով այս զեկույցը, կարող եք սահմանել անհրաժեշտ կարգավորումները:

Նկար 22. Կանխիկի գրքի կարգավորումները

Պատրաստ հաշվետվություն.

Գծապատկեր 23. Դրամական գրքի հաշվետվություն

Նախնական հաշվետվություն

Բլոկում ներառված ևս մեկ փաստաթուղթ Դրամարկղ 1C ծրագրում - Նախնական հաշվետվություն

Նկար 24. Մենյուի ուղի դեպի փաստաթղթեր Նախնական հաշվետվություն

Դիտարկենք նախնական հաշվետվություն լրացնելու օրինակ:

Նկար 25. Ծախսերի հաշվետվության ստեղծում

Սեղանի հատվածը պարունակում է մի քանի ներդիր: Մենք լրացնում ենք Կանխավճարների ներդիրը՝ հիմնվելով թողարկված կանխիկ հաշվարկի վրա:

Նկար 26. Լրացնելով Advances ներդիրը

Ներդիր Ապրանքլրացրեք տեղեկատվությունը գնված ապրանքների կամ նյութերի մասին. Եթե ​​փաստաթղթերում ընդգծված է ԱԱՀ-ն, ապա մենք նշում ենք այդ տվյալները նախնական հաշվետվության մեջ:

Նկար 27. Լրացնելով Ապրանքներ ներդիրը

Նկար 28. Ապրանքների ներդիր, հաշվի մանրամասներ:

Ներդիրի վրա ՎճարումՄենք ցույց ենք տալիս վճարում նախկինում գնված ապրանքների համար:

Նկար 29. Լրացնելով «Վճարում» ներդիրը

Իմացեք ավելին ներդիրների օգտագործման մասին ԱպրանքԵվ Վճարում.

Եթե ​​դուք գնում եք մեկ ապրանք մանրածախ խանութում, ապա արտացոլեք այդպիսի գնումը բաժնում Ապրանք.Բայց ենթադրենք, որ դուք ունեք մի իրավիճակ, երբ վճարում եք նույն մատակարարի հետ կամ կանխիկ կամ բանկային փոխանցումով: Եվ դուք ցանկանում եք ունենալ ճիշտ տվյալներ հաշվարկների համար, օրինակ՝ հաշտեցման հաշվետվություն ստեղծելու համար: Այնուհետև կանխիկի գնման օրը այս մատակարարից ստացված հաշիվ-ապրանքագրերը և հաշիվ-ապրանքագրերը կարող են տեղադրվել կանխավճարի փաստաթղթից առանձին: Անդորրագրեր (ակտեր, հաշիվ-ապրանքագրեր),և նախնական զեկույցում արտացոլեք PKO-ի մանրամասները, այսինքն. վճարման փաստաթուղթ «Վճարում» ներդիրում:

Փաստաթուղթը տեղադրելուց հետո կարող եք դիտել հրապարակումները: Կանխավճարի գումարը կազմել է 10180 ռուբլի, այսինքն. 180 ռուբլու չափից ավելի ծախսը պետք է տրվի դրամարկղից՝ նախնական հաշվետվության հաստատումից հետո:

Գծապատկեր 30. Գրանցումներ ըստ հաշվապահական հաշվառման և հաշվապահական հաշվառման նախնական հաշվետվության

Նկար 31. ԲԲԸ - ԱԱՀ-ի նվազեցում

Վճարում վճարային քարտերով

Վճարում վճարային քարտերով կամ այլ եղանակով ձեռք բերելով– ապրանքների կամ ծառայությունների դիմաց վճարման ներկայումս տարածված եղանակ է: Դիտարկենք նման գործողություն իրականացնելու կարգը 1C-ում։

Մենյու ուղի. Բանկ և դրամարկղ => Դրամարկղ => Վճարային քարտով գործարքներ:

Նկար 32. Մենյուի ուղի - Վճարային քարտով գործարքներ

Կոճակով ՍտեղծելՓաստաթղթի երեք հնարավոր տարբերակ կա. Ընտրեք Վճարում գնորդից,որովհետեւ այս փաստաթուղթը կազմաձևված է այնպես, որ արտացոլի իրավաբանական անձանց և անհատ ձեռնարկատերերի վճարումները: Մանրածախ վճարային քարտերով գործարքները դուրս են սույն հոդվածի շրջանակներից:

Նկար 33. Փաստաթղթի տարբերակ ընտրելը

Մենք լրացնում ենք փաստաթուղթը, այստեղ ամեն ինչ բավականին պարզ է:

Նկար 34. Ավարտված վճարային քարտով գործարքներ փաստաթուղթ

Եկեք նայենք էլեկտրալարերին: Կանխիկ դրամը արտացոլված է 57.03 հաշվում:

Գծապատկեր 35. Գրանցումներ ըստ վճարային քարտի գործարքներ փաստաթղթի

Ընթացիկ հաշվին դրամական միջոցների ստացումն արտացոլելու համար կարող եք փաստաթուղթ ստեղծել՝ հիմնվելով կատարված գործարքի վրա Անդորրագիր ընթացիկ հաշվին:

Նկար 36. Փաստաթղթի ստեղծում Անդորրագիր ընթացիկ հաշվին

Առանց բանկային միջնորդավճարի, դժվար թե վճարումներ կատարվեն, ուստի մենք բաժանում ենք վճարումը վճարման գումարի և բանկային միջնորդավճարի և նշում ենք այս միջնորդավճարի ծախսերի հաշիվը:

Գծապատկեր 37. Լրացված փաստաթղթի անդորրագիր ընթացիկ հաշվին

Եկեք նայենք էլեկտրալարերին:

Գծապատկեր 38. Գրանցումներ ըստ փաստաթղթի Անդորրագիր ընթացիկ հաշվին

Գործառնություններ ֆիսկալ ռեգիստրի հետ

Ֆիսկալ ռեգիստրը չեկերի տպագրման տեխնիկական սարք է, ունի ֆիսկալ հիշողություն, միանում է համակարգչին և ունակ է աշխատելու ցանցով: Միացման մենյուի ուղին Ադմինիստրացիա => Միացված սարքավորումներ:

Նկար 39. Մենյու Միացված սարքավորումներ

Գլխում Ֆիսկալ ռեգիստրներսարքի վարորդը պետք է նշվի:

Նկար 40. Ֆիսկալ ռեգիստրի վարորդի ընտրություն

Եթե ​​իրական ձայնագրիչ չկա, կարող եք օգտագործել էմուլատոր 1C-ից թեստավորման նպատակով: Տվյալների լրացման օրինակը ներկայացված է ստորև՝ Նկար 41-ում:

Նկար 41. Լրացված ֆիսկալ ռեգիստրի կարգավորումների քարտի օրինակ

Ֆիսկալ ռեգիստրին միացնելուց հետո հնարավոր է դառնում չեկեր տպել, օրինակ, փաստաթղթերից ՊԿՕկամ Վճարային քարտով գործարք.

Նկար 42. 1C ծրագրում անդորրագրի տպում

Սրանով ավարտվում է 1C 8.3 ծրագրում մուտքային և ելքային կանխիկ պատվերների արտացոլման թեմայի մեր քննարկումը:

Ողջույններ ընթերցողներ: Եկեք շարունակենք հասկանալ 1C Enterprise Accounting ծրագրի աշխատանքը 8.2.

Մտել ենք, դրամարկղում կհոգանք կանխիկի ստացման մասին։

Կանխիկ գումարը պահվում է «50-Kassa» հաշվապահական հաշվում: Անդորրագրերի կանխիկ պատվերները գրանցվում են հաշվի դեբետում՝ հաշվի կրեդիտին համապատասխան՝ կախված գործարքի տեսակից և դրամական միջոցների ստացման աղբյուրից.

50/62 - վճարում գնորդից;

50/90 - մանրածախ եկամուտ;

50/71 – վերադարձ հաշվետու անձից.

50/51 – բանկում կանխիկ դրամի ստացում;

50/60 - վերադարձ մատակարարից;

50/66 – կարճաժամկետ վարկերի և փոխառությունների գծով հաշվարկներ.

50/76 – հաշվարկներ այլ պարտապանների և պարտատերերի հետ.

50/75 - կանոնադրական կապիտալում կամ ձեռնարկատիրոջ մուծումների համար վճարումներ:

Ձեռնարկությունում դրամական միջոցների հաշվառման կանոնները հաշվապահին հանձնարարում են ստացված գումարի համար դրամարկղային անդորրագիր գրել, գրել, տպել, բայց չտեղադրել այն:

Գումարը ՀԴՄ մուտքագրելուց հետո գանձապահը ձևակերպում է գործարքը և մուտքագրում դրամարկղային անդորրագիր: Գործարքը ներառված է կանխիկ գործարքների ամսագրում և դրամարկղում:

Բացեք 1C Enterprise Accounting 8.2 ծրագիրը, հիմնական ընտրացանկը:

Դրամարկղ – Անդորրագիր դրամարկղ – Ավելացնել. Մենք ընտրում ենք փաստաթղթի գործարքի տեսակը, մենք եկամուտ ունենք, լավ:

Համարը կլրացվի ավտոմատ կերպով, փաստաթղթի ամսաթիվը կհայտնվի ընթացիկ օրը: Մենք ընտրում ենք վերլուծական հաշվապահական հաշիվ և մուտքագրում կանխիկ մուտքերի գումարը:

Լրացնում ենք տվյալները, ընտրում ենք դրամական հոսքերի հոդվածը, գործառնական դրամական հաշիվը, վարկային հաշվի համապատասխանությունը, այս դեպքում՝ 90.01.1 Եկամուտ ընդհանուր հարկային համակարգով:

Գնացեք ընտրացանկի տարր - Տպել: Մենք լրացնում ենք առևտրի հասույթը հանձնող գանձապահի անունը, վճարման հիմքը և կից փաստաթղթերը։ Ներքևի ընտրացանկ - Տպել - Կանխիկի անդորրագրի պատվեր:

Կանխիկի անդորրագիրը բացվում է, զգուշացնելով, որ նախ պետք է այն գրանցել: Մենք հաստատում ենք. Մենք ստուգում ենք դրամարկղային անդորրագիրը, եթե ամեն ինչ լավ է, տպեք այն և տվեք գանձապահին։

ՀԴՄ դրամարկղ մուտքագրելուց հետո պետք է փակցվի ՀԴՄ կտրոն, որը կատարվում է գանձապահի կողմից:

Գրառումը գնում է բիզնես գործարքների ամսագրում: Տվյալ դեպքում դա 50/90.01.1 – Եկամուտ է:

1C 8.3-ում դրամարկղային փաստաթղթերը, որպես կանոն, կազմվում են երկու փաստաթղթով` անդորրագրի դրամական հանձնարարական (այսուհետ` ՊԿՕ) և ելքային կանխիկի պատվեր (այսուհետ` RKO): Նախատեսված է ձեռնարկության դրամարկղ (դրամարկղից) կանխիկ գումար ընդունելու և տրամադրելու ծրագրում գրանցման համար:

Ես կսկսեմ վերանայումը PKO-ով: Ինչպես ենթադրում է անունը, այս փաստաթուղթը պաշտոնականացնում է դրամարկղում գումարի ստացումը:

1C Accounting 3.0-ում PKO փաստաթղթի միջոցով կարելի է իրականացնել գործարքների հետևյալ տեսակները.

• Գնորդից վճարում ստանալը.
• Հաշվետու անձից միջոցների վերադարձ.
• Մատակարարից վերադարձի ստացում:
• Բանկի կողմից դրամական միջոցների ստացում.
• Վարկերի և փոխառությունների մարում.
• Աշխատողի կողմից վարկի մարում.
• դրամական միջոցների ստացման այլ գործարքներ:

Այս տարանջատումն անհրաժեշտ է հաշվապահական հաշվառման և Եկամուտների և ծախսերի գրքի ճիշտ ձևավորման համար։

Առաջին հերթին ես ուզում եմ հաշվի առնել Վճարում գնորդից, Վերադարձ գնորդիցԵվ Վարկերի և փոխառությունների դիմաց վճարումներ,քանի որ դրանք կառուցվածքով նման են և ունեն աղյուսակային մասեր։

Այս բոլոր երեք տեսակի ծրագրաշարերը 1C-ում ունեն նույն դաշտերի հավաքածուն վերնագրում: Սա ԹիվԵվ ամսաթիվը(հետագա բոլոր փաստաթղթերի համար), Կոնտրակուսակցական, Ստուգեք հաշվառումԵվ Գումար.

Ստացեք 267 վիդեո դասեր 1C-ում անվճար.

• Թիվ– ստեղծվում է ավտոմատ կերպով, և ավելի լավ է չփոխել այն:
• ամսաթիվը- Ընթացիկ ամսաթիվը: Այստեղ պետք է հաշվի առնել, որ եթե ամսաթիվը փոխեք ավելի փոքրի (օրինակ՝ նախորդ օրը), քան ընթացիկը, ապա ծրագիրը տպելիս նախազգուշացում կտա, որ դրամարկղում թերթերի համարակալումը սխալ է։ եւ կառաջարկի վերահաշվարկել դրանք։ Ցանկալի է, որ ամբողջ օրվա ընթացքում փաստաթղթերի համարակալումը նույնպես համահունչ լինի։ Դա անելու համար կարող եք փոխել փաստաթղթի ժամանակը:
• Կոնտրակուսակցական– Ֆիզիկական կամ իրավաբանական անձ, որը դրամական միջոցներ է մուտքագրում դրամարկղ: Անմիջապես նշեմ, որ այս դաշտը ճշգրիտ նշում է Կոնտրակուսակցական, ըստ որի կիրականացվեն փոխադարձ հաշվարկներ։ Փաստորեն, դրամարկղ կարող է մուտքագրվել գումար, օրինակ՝ աշխատողը Կազմակերպություններ - Կոնտրակուսակցական. Այն ընտրվում է գրացուցակից Անհատներդաշտում Վերցված ինչ - որ տեղից. Այս դեպքում PKO-ի տպագիր ձևը կնշի լրիվ անունը, ումից ստացվել է գումարը:
• Հաշիվ– 1C հրապարակումներում, որպես կանոն, օգտագործվում է 50.1 հաշիվը (պարամետրերի մասին լրացուցիչ մանրամասներ հոդվածում -): Համապատասխան հաշիվը կախված է գործարքի տեսակից և վերցված է PKO-ի աղյուսակային մասից:

Այժմ ուզում եմ ձեր ուշադրությունը հրավիրել ավանդադրված գումարի չափի պաշտոնականացման վրա։ Վճարում գնորդից, Վերադարձ գնորդիցԵվ Վարկերի և փոխառությունների դիմաց վճարումներչի կարող կատարվել առանց պայմանագիրը նշելու: Ավելին, միջոցները կարող են ընդունվել միաժամանակ մի քանի պայմանագրերով։ Ահա թե ինչի համար է աղյուսակային բաժինը: Վճարման չափըձևավորվում է աղյուսակային հատվածի տողերի գումարներից։ Այնտեղ նույնպես նշված է Հաշվարկային հաշիվԵվ Կանխավճարների հաշիվ(համապատասխան հաշիվներ): Այս հաշիվները կազմաձևված են տեղեկատվական ռեգիստրում .

Գործողությունների այլ տեսակներ չպետք է որևէ դժվարություն ներկայացնեն: Նրանք չունեն աղյուսակային մաս, և PQS-ի ամբողջ լրացումը հիմնականում հանգում է Կոնտրագենտի ընտրությանը: Սա կարող է լինել հաշվետու անձ, բանկ կամ աշխատող:

Կանխիկի ստացման այլ գործարքներցանկացած այլ անդորրագիր արտացոլել ձեռնարկության դրամարկղում և ստեղծել իր սեփական գրառումները: Ձեռքով ընտրվում է կամայական համապատասխան հաշիվ:

Հաշվի կանխիկ երաշխիք

Դրամարկղում կանխիկ հաշվարկների գրանցումը գործնականում չի տարբերվում կանխիկ հաշվարկների գրանցումից: 1C Հաշվապահությունում կան կանխիկացման հետևյալ տեսակները.

• Մատակարարին վճարի տրամադրում:
• Գնորդին գումարի վերադարձի տրամադրում:
• Հաշվետու անձին դրամական միջոցների տրամադրում.
• Աշխատավարձի տրամադրում աշխատավարձի հաշվարկով կամ առանձին աշխատողին.
• Կանխիկ գումար դեպի բանկ:
• Վարկերի և փոխառությունների տրամադրում.
• Հավաքագրման իրականացում.
• դեպոնացված աշխատավարձի տրամադրում.
• Վարկի տրամադրում աշխատակցին.
• Ֆոնդերի թողարկման այլ գործողություններ:

Առանձին-առանձին, ես կցանկանայի կենտրոնանալ միայն աշխատավարձի վճարման վրա: Գործողության այս տեսակն ունի աղյուսակային մաս, որում անհրաժեշտ է նշել մեկ կամ մի քանի վճարման կտրոն: Ընդհանուր կանխիկ հաշվարկի գումարը կլինի քաղվածքների հանրագումարը: Առանց գոնե մեկ քաղվածք նշելու հնարավոր չի լինի կանխիկ հաշվարկ իրականացնել։

ՀԴՄ գործառնությունները 1C Հաշվապահություն 8.3-ում գրանցելու համար օգտագործվում են հետևյալ փաստաթղթերը՝ դրամական միջոցների ստացում և ծախսերի հանձնարարական: 1C-ում ելքային և մուտքային կանխիկ պատվերների գրանցման ամսագիրը գտնվում է «Բանկ և դրամարկղ» ցանկի «Կանխիկ փաստաթղթեր» կետում:

Նոր փաստաթուղթ ստեղծելու համար բացվող ցանկի ձևում սեղմեք «Ստացում» կոճակը:

Ցուցադրվող դաշտերի և գործարքների հավաքածուն ուղղակիորեն կախված է «Գործողության տեսակ» դաշտում նշված արժեքից:

Եկեք նայենք յուրաքանչյուր տեսակի ավելի մանրամասն.

Լռելյայնորեն, դեբետային հաշիվն ամենուր 50.01 է՝ «Կազմակերպության կանխիկ գումար»:

Հաշվի կանխիկ երաշխիք

1C 8.3 դրամարկղային փաստաթղթերի ցանկում կանխիկ հաշվարկներ ստեղծելու համար պետք է սեղմել «Թողարկել» կոճակը:

Այս փաստաթղթի կատարումը գործնականում չի տարբերվում դրամարկղում ստացումից: Մանրամասների հավաքածուն նույնպես կախված է գործողության ընտրված տեսակից:

Միակ բանը, որ արժե ուշադրություն դարձնել, այն է, որ աշխատավարձի վճարման գործարքների տեսակն ընտրելիս (բացառությամբ աշխատանքային պայմանագրերի) փաստաթղթում պետք է ընտրել ՀԴՄ-ի միջոցով աշխատավարձ վճարելու քաղվածք: Մարման փաստաթղթերում նշվում է նաև վճարման տեսակը՝ պարտքի կամ տոկոսների մարում։

Կանխիկի մնացորդի սահմանաչափը

ՀԴՄ-ի սահմանաչափ սահմանելու համար գնացեք «Կազմակերպություններ» տեղեկատու քարտի համանուն բաժինը։ Մենք այն ունենք «Ավելին» ենթաբաժնում:

Այս ուղեցույցը ցույց է տալիս սահմանաչափը և վավերականության ժամկետը: Այս ֆունկցիոնալությունը շատ ավելի հեշտացրել է հաշվապահների կյանքը՝ պահպանել օրենքը:

Կանխիկի գիրք

1C:Հաշվապահական ծրագիրն իրականացնում է դրամարկղային գրքույկի ստեղծման ֆունկցիոնալությունը (Ձև KO-4): գտնվում է PKO և RKO ամսագրում: Այն բացելու համար սեղմեք «Cash Book» կոճակը:

Հաշվետվության վերնագրում նշեք ժամանակաշրջանը (կանխադրվածը ընթացիկ օրն է): Եթե ​​ձեր ծրագիրը գրանցում է մեկից ավելի կազմակերպությունների համար, ապա այն նույնպես պետք է նշվի: Բացի այդ, անհրաժեշտության դեպքում կարող եք ընտրել որոշակի բաժին, որի համար կստեղծվի դրամական գրքույկ:

Հաշվետվության ավելի մանրամասն կարգավորումների համար սեղմեք «Ցուցադրել կարգավորումները» կոճակը:

Այստեղ կարող եք նշել, թե ինչպես է ստեղծվելու դրամարկղը և դրա դիզայնի որոշ կարգավորումներ 1C-ում:

Այս հաշվետվության կարգավորումներում որևէ փոփոխություն կատարելուց հետո սեղմեք «Ստեղծել»:

Արդյունքում դուք կստանաք հաշվետվություն դրամարկղում կանխիկ դրամի բոլոր տեղաշարժերի, ինչպես նաև օրվա սկզբի / վերջի մնացորդների և մնացորդների մասին:

Կանխիկի գույքագրում 1C 8.3 Հաշվապահական հաշվառում

ՀԴՄ-ի գույքագրման անցկացման կարգը նկարագրված է Ռուսաստանի Դաշնության Ֆինանսների նախարարության 1995 թվականի հունիսի 13-ի թիվ 49 հրամանում:

Ցավոք, 1C 8.3 ծրագրում չկա կանխիկի գույքագրման հաշվետվություն INV-15 ձևով: Այս հարցումն արդեն առաջարկվել է 1C ընկերությանը։ Թերևս մի օր նրանք վերջնական տեսքի կբերեն ծրագիրը, բայց առայժմ հաշվապահները պետք է ձեռքով գույքագրեն ՀԴՄ-ն։

Դուք կարող եք ներբեռնել INV-15-ի լրացման ձևը և նմուշը հետևյալ հասցեով:

Այս խնդրի լուծման ամենաարագ և ամենաարդյունավետ միջոցը մասնագետից INV-15-ի ձևավորման վերամշակում պատվիրելն է: Այս վերամշակումը ոչ միայն շատ ժամանակ կխնայի, այլեւ կնվազեցնի մարդկային գործոնի ազդեցությունը, ինչը կխուսափի սխալներից։

Մարզման տեսանյութ

Տես նաև 1C 8.3-ում կանխիկ գործարքների գրանցման տեսանյութի հրահանգները.